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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  § 32 Auskunftspflicht von Wertpapierdienstleistungsunternehmen

  Dr. Dieter Leuering

  …qualifizierter Anleger ist, ist in § 2 Nr. 6 de- finiert. Für in Deutschland ansässige Kunden verweist § 2 Nr. 6 lit. a) auf § 31a WpHG. Danach sind qualifizierte… …WpHG weiterhin als professionelle Kunden behandelt werden. Für nicht in Deutschland ansäs- sige Anleger wurde in § 2 Nr. 6 lit. b) bis e) auf die… …in § 31a WpHG für in Deutschland ansässige Kunden umge- setzt. Deshalb kann in den Begriffsbestimmungen zum „qualifizierten Anle- 1 Begr. RegE… …2 Nr. 6 lit. a) für Kunden in Deutschland auf § 31a WpHG verwiesen werden. Für in anderen Staaten des EWR ansässige Anleger ver- weisen § 2 Nr. 6 lit… …. b) bis e) hingegen auf die entsprechenden Abschnitte der MiFID, da sich die Einstufung nicht in Deutschland ansässiger Anleger nach den ausländischen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Compliance (ZfC)" Ausgabe 2/2014

  News vom 02.04.2014 bis zum 26.06.2014

  …Deutschland ist jedes vierte Unternehmen betroffen Nachricht vom 17.06.2014 Laut einer Studie der Prüfungs- und Beratungsgesellschaft Ernst & Young (EY) bleibt… …Bestechung in ihrem Land an der Tagesordnung ist. In Deutschland sind es laut Studie sechs Prozent. Spitzenreiter sind die drei afrikanischen Länder Ägypten… …aufgedeckter Delikte in Deutschland wertet Stefan Heißner, Leiter Fraud Investigation & Dispute Services EMEIA Central Zone bei EY, allerdings nicht als Zeichen… …in Deutschland in den vergangenen Jahren deutlich gestiegen. Viele Unternehmen haben Risikoanalysen zur Korruption durchführen lassen und das Thema… …Richtlinien festgelegt. Die allerdings sind offenbar vor allem in Deutschland ernst gemeint – hier geben 48 Prozent der Unternehmen an, sie auch verhängt zu… …Managements aus 59 Ländern – davon 50 aus Deutschland –, befragt. Die ganze Studie können Sie unter http://www.ey. com/DE/de/Newsroom/News-releases/20140617-EY-… …von Greenpeace Deutschland, Brigitte Behrens. Nach Aussage von Greenpeace ist eine eigenmächtige Devisenabsicherung künftig nicht mehr möglich. Derzeit… …Deutschland finden Sie unter http://www. greenpeace.de/presse/presseerklaerungen/ greenpeace-international-schreibt-millionenverlust. Den Spiegel Bericht können… …na.theiia.org/news/Pages/The-IIA-Releases-New-Anti- Corruption-and-Anti-Bribery-Practice-Guide.aspx. Indien sagt Schwarzgeld den Kampf an: Deutschland ist Vorbild Nachricht vom 11.06.2014 Der indische… …Schwarzgeld zu heben, dass im Ausland gelagert wird. Wir werden energisch mit ausländischen Regierungen zusammenarbeiten.“ Deutschland als Vorbild Erste…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Compliance (ZfC)" Ausgabe 4/2014

  Nachrichten vom 02.10.2014 bis 23.12.2014

  …vom 23.12.2014 Deutschland brauche ein Unternehmensstrafrecht, fordert die Antikorruptionsorganisation TI. Denn Korruption ist keine Ordnungswidrigkeit… …Bundesjustizministerium statt. „Haltet den Fahrraddieb!“ Im deutschen Recht existiert ein Missverhältnis. Hierauf weist die Geschäftsführerin von Transparency Deutschland… …Rheinland i-sec, vor allem Lieferanten und Medizin-Geräte. Die Einschätzung basiert auf einer aktuellen Marktanalyse in Deutschland sowie weltweit von… …durch Unternehmen ist nur eine Ordnungswidrigkeit“ Nachricht vom 16.12.2014 Wo steht Deutschland und was kann Deutschland von anderen Ländern in Sachen… …Korruptionsbekämpfung lernen? Antworten auf diese Fragen gibt Dr. Anna-Maija Mertens, Geschäftsführerin von Transparency Deutschland, im Interview mit COMPLIANCEdigital… …. Vor allem bei der Umsetzung internationaler Geldwäschestandards sieht Transparency Deutschland noch Nachholbedarf. Gerade hat die Organisation den… …Expertenbefragungen. COMPLIANCEdigital: Der diesen Monat von Transparency International vorgestellte Korruptionswahrnehmungsindex 2014 stellt Deutschland mit Platz 12… …ein durchwachsenes Zeugnis aus. Warum kann Deutschland damit nicht zufrieden sein? Dr. Anna-Maija Mertens: „Deutschland liegt im europäischen Vergleich… …Schutz scheint hierzulande die Finanzwirtschaft zu genießen. Bei der Umsetzung internationaler Anti-Geldwäschestandards der OECD rangiert Deutschland auf… …. Transparency Deutschland fordert die Bundesregierung auf, sich für eine zeitnahe Verabschiedung der vierten EU-Anti- Geldwäscherichtlinie einzusetzen, um das…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 4/2014

  Das Ende der anlasslosen Vorratsdatenspeicherung

  Sabine Leutheusser-Schnarrenberger

  …Deutschland nicht mehr umgesetzt wurde. I. Vorgeschichte Auch wer sich nur kurz mit der Vorgeschichte der Vorratsdatenspeicherung 1 in Deutschland beschäftigt… …Deutschen Bundestag vertreten wurde. Zwar wurde in Deutschland von den Innenministern der Länder über den Bundesrat bereits seit dem Jahr 2002 die… …Schutz der persönlichen Daten gemäß Art. 8. Das Urteil schafft endlich Klarheit und entzieht den von der EU– Kommission auch gegen Deutschland wegen… …Zusammenhang die Erkenntnis, „dass im Vergleich der Aufklärungsquoten, die in Deutschland und in der Schweiz im Jahr 2009 erzielt worden sind, sich keine… …unterliegen. 25 In Deutschland kann sich ein Berufsgeheimnisträger strafbar machen, wenn Informationen aus seiner Mandaten-, Patienten- oder Glaubensbeziehung…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch Korruptionscontrolling

  Rahmenbedingungen für Korruption

  Dr. Jürgen Stierle, Dr. Helmut Siller

  …Zeit.) 2 Rahmenbedingungen für Korruption 2.1 Rechtsgrundlagen in Deutschland 2.1.1 Staatsrechtliche Aspekte Nach Art. 20 Abs. 1, 28… …Abs. 1 S. 1 GG ist die Bundesrepublik Deutschland ein demokratischer und sozialer Bundesstaat, in dessen Rahmen die verfassungsmäßige Ordnung der… …. (2002), S. 260 sowie S. 309 f. 2.1 Rechtsgrundlagen in Deutschland 47 verpflichtet, die Staatsanwaltschaft bei einem Verdacht eines… …Anti-Korruptionsbestimmungen in Deutschland dargelegt, sondern auch wesentliche Begleitnormen. Begleitdelikte, d. s. mit kor- ruptiven Delikten unmittelbar zusammenhängenden… …, die keine Amtsträger sind. 154 Vgl. § 331 StGB. 2.1 Rechtsgrundlagen in Deutschland 49 2.1.3.1.2 Die qualifizierte passive Bestechung in… …, A./Schröder, H. (2001), S. 2584, Rd.-Nr. 7. 163 Vgl. Troendle, H./Fischer, T. (2004), S. 2223, Rd-Nr. 6. 2.1 Rechtsgrundlagen in Deutschland 51… …. Sanchez-Hermosilla, F. (2/2003), S. 79. 2.1 Rechtsgrundlagen in Deutschland 53 Während es sich bei § 299 StGB um ein Antragsdelikt handelt, das nach § 301… …. Odenthal, R. (2014), S. 224. 185 Vgl. Stierle, J. (2010), S. 862–863. 2.1 Rechtsgrundlagen in Deutschland 55 1. über wirtschaftliche Verhältnisse… …in Deutschland 57 Einziehung oder die Sicherstellung eines solchen Gegenstandes vereitelt oder ge- fährdet. Nach § 261 Abs. 4 StGB liegt ein… …Österreich Im Folgenden werden – wie für Deutschland – auch für Österreich nicht nur die Korruptionsstrafnormen in Österreich dargelegt, sondern auch…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 5/2014

  Verhaltensregeln nach § 38a BDSG

  Der Code of Conduct der Versicherungswirtschaft
  

  Dr. Martina Vomhof

  …als datenschutzkonform bestä- tigt. Soweit ersichtlich, handelt es sich um das einzige in Deutschland erfolgreich abgeschlossene Verfahren nach § 38a… …von keinem anderen in Deutschland erfolgreich abgeschlossenen Fall berichtet. Im europäischen Ausland gibt es durchaus Beispiele, wie etwa den „Code of… …sie selbst, sondern auch andere Datenschutzaufsichtsbehörden. 17 Allerdings wäre eine Einbeziehung allein der zuständigen Behörde in Deutschland zu kurz… …gewährleistet werden. 18 Die Tatsache, dass es in Deutschland vor der Versicherungswirtschaft keiner Branche gelungen ist, Verhaltensregeln nach Art. 38a BDSG zu… …primär für Mitgliedsunternehmen des GDV gedacht. 51 Das ist die ganz überwiegende Zahl der in Deutschland tätigen Versicherer sowie einige deutsche… …Code of Conduct gilt für die Tätigkeit der beigetretenen Unternehmen in Deutschland. Es besteht aber die Möglichkeit der Mitglieder des Verbandes, sich für den… …gesamten Konzern, also auch für Niederlassungen außerhalb Deutschlands, auf den Code of Conduct zu verpflichten. 52 Sollen Daten aus Deutschland an andere…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance international

  Mittelstand und Compliance

  Dr. Malte Passarge

  …bei Wert- schöpfung und Vertrieb aus. Die deutschen hidden Champions vertreiben ihre Pro- dukte nicht nur in Deutschland oder der EU, sondern weltweit… …Deutschland) hat zum Thema Compliance den Prüfungsstandard 980 (im Folgenden IDW PS 980) beschlossen. Dieser Standard gibt Empfehlungen zur Ausgestaltung eines… …Wettbewerb und hat damit eine in Deutschland einzigartige Stel- lung inne. Aufgrund der langjährigen Zusammenarbeit mit Strafverfolgungsbehör- den und…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2014

  Compliance-Management im deutschen Mittelstand

  Eine komparative Betrachtung aktueller Studienergebnisse
  

  Eckart Achauer

  …Deutschland repräsentiert. Der vorliegende Beitrag befasst sich mit einer vergleichenden Betrachtung von Ergebnissen aktueller Studien, die zum Thema… …Schadensprävention und Risikokontrolle angelegt ist. Zwar gibt es derzeit außerhalb des Finanzsektors in Deutschland keine explizite gesetzliche Verpflichtung, dennoch…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision

  Die Prüfung von Betrugsfällen bei Baufinanzierungen

  Mario André Althof

  …»Wirtschaftskriminalität – Banken und andere Finanzdienstleister« hatten in den Jahren 2009 und 2011 drei von vier Finanz- dienstleistern in Deutschland mit mindestens… …Kriminalitätsbereich der OK in Deutschland dar. 6 Methodik der Täter Grundsätzlich gehen die Betrüger, in den meisten Fällen dubiose Vermittler, bei der…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 4/2014

  Societas delinquere non potest: Mit dem Latein am Ende?

  Ein Beitrag zur (Nicht-)Strafbarkeit von Unternehmen
  

  Moritz Heile

  …der neueren Strafrechtsgeschichte Kontinentaleuropas. In Deutschland dient sie schon immer dazu, Unternehmen von jeglicher strafrechtlicher… …strafrechtlicher Verantwortlichkeit von Unternehmen nach deutschem Recht sowie der Entwicklungsgeschichte der Unternehmenssanktion in Deutschland die Vorschrift des…