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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Internal Investigations

  Einleitung

  Karl-Christian Bay, Alexander H. Engelhardt

  …anlässlich des Deutschen Anwaltstages 2010 die Ein- führung eines „German Corporate Investigation Kodex“ intensiv diskutiert. Die Idee ist dem US-Recht…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Internal Investigations

  Pflichten der Organe und des Managements

  Martin Böhmer, Alexander H. Engelhardt

  …einzurichten, damit den Fortbestand der Gesell- schaft gefährdende Entwicklungen früh erkannt werden. Auch nach Ziffer 4.1.3 des Deutschen Corporate Governance… …Beratungsfunktion des Vorstandes zu gesprochen.12 Nach Zif- fer 5.1.1 des Deutschen Corporate Governance Kodex ist es die Aufgabe des Aufsichtsrates, den Vorstand… …Mitglieder des Vorstands.17 Nach der Empfehlung in Ziffer 5.3.2 des Deutschen Corporate Governance Codex soll der Aufsichtsrat einen unabhängigen Prü-… …lediglich vorbereitenden Aus- schüssen und, anstelle des Aufsichtsrates entscheidenden Ausschüssen, vgl. Zif- fer 5.3.5 des Deutschen Corporate Governance…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Internal Investigations

  Auftragserteilung

  Martin Böhmer

  …Einleitung von Ermittlun- gen im Ermessen der Behörden steht.4 Dies steht teilweise im Gegensatz zum strengen deutschen Legalitätsprinzip. Hiernach besteht…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Internal Investigations

  Zusammenarbeit Interne Revision mit externen Beratern

  Franz Besl

  …Standards des Deutschen Instituts für Interne Revision e.V. (IIR) zu orientieren. Der Kodex der Berufsethik de- finiert dabei die Grundsätze und…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Internal Investigations

  Dokumentation und Aufbewahrungspflichten

  Martin Böhmer

  …deutschen Strafprozessrecht eine derartige Fernwirkung von Beweisverwertungsverboten nicht, da Beweisverwertungsverbote in Deutschland insbesondere der…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Internal Investigations

  Kommunikation während und über die laufende Untersuchung

  Alexander H. Engelhardt

  …vertrauensbasierten infor- mellen Austausch. Nicht zuletzt haben auch die deutschen Strafverfolgungsbe- hörden die Wirkungsmacht der Presse erkannt und nutzen diese… …E-Mail-Dis- claimer oft nicht standhält. Privilege ist auch Voraussetzung des Schutzes vor einer Discovery, die sogar zur Unterstützung eines deutschen… …fugnisse der deutschen Steuerfahndung werden notorisch unterschätzt und die internationale Zusammenarbeit – beispielsweise mit dem Internal Revenue Ser-…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Internal Investigations

  Anpassung der Compliance-Struktur

  Dr. Clemens Engelhardt

  …einer Haftung eines deutschen Unternehmens führen können. Der UK Bribery Act stellt dabei eine Ver- schärfung der Compliance-Richtlinien verglichen mit…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 2/2013

  Korruptionsstrafrecht für niedergelassene Vertragsärzte

  – Eine kritische Bestandsaufnahme zu diskutierten Gesetzgebungsinitiativen –
  

  Rechtsanwalt Dr. Philippe Litzka

  …Deutschland tätigen Ärztinnen und Ärzte - MBO-Ä 1997 - in der Fassung der Beschlüsse des 114. Deutschen Ärztetages 2011 in Kiel, abrufbar unter… …Amtsträgerbegriff einer der unschärfsten und ein von der Vielzahl von Einzelentscheidungen geprägter Begriff des deutschen Strafrechts ist, jedoch/gleichwohl kann…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 2/2013

  Tagungsbericht zur WisteV-wistra- Neujahrstagung 2013 am 18/19.01.2013 in Frankfurt am Main

  Rechtsanwalt Dr. Henner Apfel, Rechtsanwalt Dr. Nikolaus Rixe

  …jüngsten Fall einer umfangreichen Durchsuchungsmaßnahme in der Deutschen Bank Zentrale in Frankfurt am Main dar. Die auf der Grundlage der Maßnahme an das… …Auditorium gestellte Frage, ob es zulässig oder auch ethisch vertretbar sei, dass sich der Chef der Deutschen Bank im Anschluss an die Durchsuchungsmaßnahme…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 2/2013

  Handbuch Geldwäscheprävention – Verschleierungstechniken, Normen und Institutionen, Länderrisiken

  Dr. Dirk Ehlscheid/Brigitte Pfeiffer, 1. Auflage (2012), Erich Schmidt Verlag, 510 Seiten, 79,95 Euro.
  

  Rechtsanwältin Dr. Susanne Stauder

  …geworden, weil die Financial Action Task Force (FATF), eine unabhängige Organisation zur Bekämpfung der Geldwäsche, erhebliche Defizite im deutschen… …, als dass die Deutsche Kreditwirtschaft (DK), ein Zusammenschluss des Bundesverbandes der Deutschen Volks- und Raiffeisenbanken, des Bundesverbandes… …deutscher Banken, des Bundesverbandes Öffentlicher Banken Deutschlands, des Deutschen Sparkassen- und Giroverbandes und des Verbandes Deutscher…

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