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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2018

  Strafrechtliche Risiken bei unternehmensinternen Untersuchungen

  Die Interne Revision in der Haftung und mögliche strafbare Handlungen ihrer Mitarbeiter
  

  Birgit Depping

  …Handlungsempfehlungen zur Prävention gegeben. 1 Allgemeine Berufsgrundsätze Aus dem Ethikkodex für die Interne Revision des IIAs ergeben sich konkrete Anforderungen an…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2020

  CEO-Fraud

  Risiken für Unternehmen
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Marie-Christin Falker

  …beziehungsweise Prävention des Betruges. Dr. Dr. Fabian ­Teichmann Marie-Christin Falker 1 Einleitung In den meisten größeren Unternehmen ist es nicht üblich, dass… …Bande wurde in der Ukraine festgenommen und anschließend in Frankreich inhaftiert; mehrere Komplizen sind noch auf der Flucht. 28 5 Prävention Am meisten… …, sodass andere die Maschen der Betrüger erkennen können. Auch Banken können ihren Teil zu der Prävention von CEO-Fraud beitragen, indem sie bei geringsten…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 6/2020

  Covid-19 and Its Implications for Data Protection in Russia

  Iana Kazeeva

  …prevention, the concept of free consent and the legal aspect of medical privacy of health information. I. Restrictive measures in response to the pandemic The… …of functioning of state authorities and of the unified state system of prevention and liquidation of emergencies: (1) regime of daily activity (in case… …prevention and liquidation of emergency situations” dated 1 April 2020 // Corpus of Legislative Acts of the Russian Federation, 2020, No. 14 (Part I), Art… …. 2028 (the “Law No. 98-FZ”). 8 Prior to the Covid-19 pandemic, Commission on prevention and liquidation of emergency situations and fire safety had the… …individuals On 20 March 2020, at the meeting of Coordination committee on prevention of spread of coronavirus infection in Russia, the Prime Minister instructed… …for purposes of ­prevention of spread of the novel coronavirus infection (Covid-19)” dated 31 March 2020 (the “Temporary Rules”)… …Coordination committee under the Government of the Russian Federation on prevention of spread of the novel coronavirus ­infection in Russia… …healthcare” (Article 10(2)(4)).“Preventive healthcare” is defined as measures aimed at prevention of emergence and spread of diseases, early detection of active… …from diseases which are mentioned in the list. The only exception is the Federal Law “On prevention of spread of tuberculosis in the Russian Federation”… …information which is directly related to antituberculosis treatment of the patient and measures for prevention of the epidemic” (Article 12(1)). At the same…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2021

  Fraud Diamond und M.I.C.E.-Modell

  Erweiterungen von Donald R. Cresseys Fraud Triangle
  

  Jan Schmeisky, Alina Lichner

  …geschädigt worden sind. Das Ziel des vorliegenden Artikels ist es, unterschiedliche Betrugsrisikotheorien zur Prävention und Identifikation von Fraud und… …Bilanzbetrug darzustellen. Alina Lichner 1 Beweggründe für Fraud und theoretische Erklärungsmodelle Bei der Prävention und Aufdeckung von Betrug ist es wichtig… …aufgezeigten Modelle bieten eine Grundlage zur Prävention und Investigation von Betrugsdelikten und können dadurch der Erweiterung von… …and its relevance to fraud prevention in the village government in Indonesia, Asia Pacific Fraud Journal, 2016, S. 177–188. Die Faktoren im…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2021

  Terrorismusfinanzierung durch Kryptowährungen

  Wie Bitcoin und Co. von Terroristen missbraucht werden
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Marie-Christin Falker

  …sensibilisieren und eine effektivere Prävention zu erreichen. Dr. Dr. Fabian Teichmann Marie-Christin Falker 1 Einleitung Derzeit stellt Terrorismusfinanzierung ein… …Journal of Law and Economics, 26(3) 2008, S. 387–404; Trechsel, S., Geldwäscherei: Prävention und Massnahmen zur Bekämpfung, Zürich 1997. Die Gesetzeslage… …betreffend Kryptowährungen ist international nicht einheitlich und bietet somit Schlupflöcher. ZRFC 6/21 264 Prevention Ein Verständnis für die Vorgehensweise… …der Täter ist essenziell für eine erfolgreiche Prävention. 2 Methoden Während die bestehende Literatur diskutiert, dass Terrorismusfinanzierung ein… …Zeitpunkten zu abweichenden Resultaten führen kön- 8 Vgl. Teichmann, F., Strafprozessuale Schranken und Hürden in der Kriminalitätsbekämpfung und -prävention… …Kryptowährungen erfordert nicht immer eine Identifikation des wirtschaftlich Berechtigten. ZRFC 6/21 266 Prevention Können Kryptowährungen ähnlich wie Fiatgeld… …., Bingley 2018; Teichmann, F., Strafprozessuale Schranken und Hürden in der Kriminalitätsbekämpfung und -prävention, untersucht am Beispiel der Bekämpfung der…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2007

  Buchbesprechung

  Jörg Wehling

  …und Prävention ISBN-10: 3-7007-3449-2 / ISBN-13: 978-3-7007-3449-9 LexisNexis Verlag ARD ORAC GmbH & Co. KG, Wien Serie: Orac-Wirtschaftspraxis Preis: €… …Spannungsbogen zwischen Aufklärung und Prävention zwischen der Verantwortung des Top-Managements, den drei wesentlichen Bereichen der Wirtschaftskriminalität in… …Abschluss bilden Hinweise und Strategien zur Aufdeckung und Prävention. Die Einführung stellt gleich mit einem Fallbeispiel klar, worum es den beiden Autoren… …geschäftsführender Gesellschafter der Business Valuation GmbH, Unternehmensberater für Aufklärung und Prävention bei wirtschaftskriminellen Handlungen sowie allgemein… …der im Titel angekündigten Aufdeckung und Prävention, erhält Brisanz durch die Originalität der angegebenen Schadensfälle (vom „Griff in die Kasse“ bis…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2015

  Buchbesprechungen

  Axel Becker

  …Buchbesprechungen LITERATUR Buchbesprechungen STIERLE, J./SILLER, H. (Herausgeber) Praxishandbuch Korruptionscontrolling Konzepte - Prävention -… …Potenziale für eine systematische Früherkennung von Korruptionsrisiken zur Prävention von dolosen Handlungen in den Unternehmen immer noch unterbewertet. Das…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 1/2014

  Matthias H. Hartmann (Hrsg.): Internationale E–Discovery und Information Governance -

  Praxislösungen für Juristen, Unternehmer und IT–Manager
  

  Rechtsanwalt Dr. Eren Basar

  …kommt, dass der zur Prävention von Strafverfahren beauftragte Unternehmensverteidiger die Fähigkeit des Unternehmens zur Identifizierung, Sicherung und… …„Datenhaushaltes“ Kosten in Millionenhöhe nach sich ziehen könne (S. 10), weswegen „E–Discovery-Readiness“ ein wichtiger Baustein von Prävention ist. Immerhin könne…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2020

  Buchbesprechungen

  Diplom-Wirtschaftsmathematiker / Diplom-Kaufmann Thomas Gossens

  …Buchbesprechungen LITERATUR Buchbesprechungen Gehra, B./Gittfried, N./Lienke, G. (Hrsg.) Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung… …EU-Geldtransferverordnung, • Prävention von Bestechung, Korruption und sonstigen strafbaren Handlungen, • Einhaltung von Finanzsanktionen und Embargos, • Prüfung der… …Vorkehrungen zur Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung in der Jahresabschlussprüfung, • Überblick zu länderspezifischen Anforderungen: USA…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 2/2023

  Grundbausteine einer ethischen KI im Geldwäsche-Transaktionsmonitoring

  Praxisbeispiel zur Umsetzung einer pluralistisch-ethischen Nutzung von Künstlicher Intelligenz in der Geldwäscheprävention
  

  Dr. Robert Schmuck