Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 2/2020

  ZCG-Nachrichten

  …und Aufspüren von Korruption und Bestechung erschweren. Mehr als die Hälfte zeigten sich in der Erhebung darüber hinaus besorgt, dass Transaktionen mit…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2020

  Buchbesprechungen

  Michael Bünis

  …anderen Managementsystemen betrachtet. Beiträge zum besonderen Risikofeld der Korruption im internationalen Geschäft sowie – für die quantitativ…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2020

  Buchbesprechungen

  Diplom-Wirtschaftsmathematiker / Diplom-Kaufmann Thomas Gossens

  …EU-Geldtransferverordnung, • Prävention von Bestechung, Korruption und sonstigen strafbaren Handlungen, • Einhaltung von Finanzsanktionen und Embargos, • Prüfung der…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2020

  Compliance in Portugal (Teil 1)

  Grundlagen, Implementierung, Praxisprobleme
  

  Dr. Susana Campos Nave

  …finden sich vereinzelt in der portugiesischen Gesetzgebung, so beispielsweise in dem Gesetz 19/2008 über Korruption im privaten Bereich. 17 Darin enthalten… …, ffZivilrechtsübereinkommen über Korruption des Europarats (COE Civil Law Convention), 34 ffÜbereinkommen über die Bekämpfung der Bestechung, an der Beamte der Europäischen… …Korruption, 38 [United Nations Convention Against Corruption (UNCAC)], ratifiziert am 21. Sep­tember 2007. Im Zusammenhang mit der Bekämpfung der Geldwäsche… …3.5.1 Grundsätzliches zu Korruption in Portugal Der Umgang von Unternehmen mit Politikern und Behörden ist auch in Portugal ein typischer Anknüpfungspunkt… …für Korruption und deren Vermeidung. Korruptionssensible Bereiche, in denen Korruption und Machtmissbrauch überdurchschnittlich häufig 32 Auflistung… …Die Bekämpfung von Korruption ist ein wichtiges ­Element der ­Compliance. anzufinden sind, sind die Stadtplanung und das öffentliche Auftragswesen. 46… …Sammelindex dar. 54 Während Portugal in der Vergangenheit ein ambivalentes Verhältnis zu Korruption hatte, und das Unrechtsbewusstsein für korrupte… …Verhaltensweisen nicht weit ausgeprägt war, 55 hat sich in den letzten zehn Jahren ein öffentliches Bewusstsein für Korruption und Fehlverhalten in der Gesellschaft… …Aufmerksamkeit gesorgt haben. 56 Hierbei macht Korruption auch nicht vor dem Ministerpräsident Halt, wie in dem Fall Operação Marquês, der als einer der größten… …2011 und außerdem der ehemalige CEO einer der größten portugiesischen Privatbanken in mehreren Fällen wegen Korruption, Geldwäsche, Urkundenfälschung und…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2020

  Compliance in Portugal (Teil 2)

  Ausgewählte Rechtsgebiete mit Schwerpunktthemen
  

  Dr. Susana Campos Nave

  …Portugal | Wirtschaftsstrafrecht | Korruption | Geldwäsche ZRFC 6/20 277 Compliance in Portugal (Teil 2) Ausgewählte Rechtsgebiete mit… …Vertrieb – Korruption Die Korruptionsgesetzgebung in Portugal ist stark beeinflusst von dem gesetzlichen Rahmen der Europäischen Union, UN-Konventionen und… …Korruption knüpft dabei sowohl am legislativen Rahmen, als auch an der Umsetzung und Rechtsdurchsetzung durch Polizei und Behörden an. Eine hervorgehobene… …. 34/87 vom 20. Januar 1987 über die Korruption im Zusammenhang mit politischen Amtsträgern und hochrangigen Beamten, 30 ffGesetz Nr. 20/2008 vom 20. April… …2008 über die Korruption im internationalen Handel und im Privatsektor, 31 ffGesetz Nr. 50/2007 über die Korruption im Sport. 32 Im Wesentlichen hatten… …https://dre.pt/application/ conteudo/108030505 (Stand: 07.10.2020). Korruption ist eine Herausforderung für die Compliance im Vertrieb. ZRFC 6/20 280 Legal Auch das… …, Bestechung und Korruption ein. Gesetze, die derartige Anforderungen definieren, finden sich insbesondere im portugiesischen Strafgesetzbuch (Código Penal) 64… …, Bestechung, Korruption und anderen Straftaten geschehen. 69 Geldwäsche kann sowohl durch Individuen als auch durch Unternehmen begangen werden. Verpflichtete… …Portugal, mit Investitionen in geldwäschesensiblen Bereichen wie der Immobilienbranche verbunden sind, weisen eine besondere Anfälligkeit für Korruption auf… …Portugal (Teil 2) ZRFC 6/20 285 ler, 103 als auch auf europäischer Ebene 104 geführt wurde. 2.3 Spezialgesetz bezüglich Korruption im Sportbereich Ein…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2020

  Strafbefehle und Deals der schweizerischen Bundesanwaltschaft mit Unternehmen

  Einige Strafbefehle und kaum Gerichtsentscheide zur strafrechtlichen Unternehmenshaftung in der Schweiz
  

  Prof. Dr. Monika Roth

  …hätte das Unternehmen die gemäß Art. 102 Abs. StGB „erforderlichen und zumutbaren Vorkehren“ gegen Korruption treffen müssen, was es nicht getan hat. In… …Franchini, F., Schweizer Strafnorm gegen Korruption soll mehr Biss erhalten, swissinfo, 28.02.2018. 21 So ein Staatsanwalt der Bundesanwaltschaft, zitiert von… …der Korruption braucht und die von den Akteuren erwartet wird, ist nicht wirklich nachvollziehbar und in keiner Weise zu rechtfertigen. Gemäß Straf… …Entscheid gegen die Rohstoffhändlerin Gunvor festgehalten, was sie in Bezug auf die erforderlichen Vorkehrungen zur Verhinderung von Korruption verlangt. 29… …2018. 31 Die Ermittlungen ergaben, dass Gunvor im Untersuchungszeitraum auf Organisationsebene nichts unternommen hatte, um Korruption im Rahmen der… …Kongo und in der Elfenbeinküste erwirtschaftet hat.“ Die BA benutzt bezüglich der Vorkehren, die ein Unternehmen gegen Korruption zu treffen hat, die… …die Regeln zur Bekämpfung von Korruption der Internationalen Handelskammer. 34 Zusammengefasst gelten im Speziellen folgende Anforderungen an die… …erforderliche Organisation zur Verhinderung von Korruption: ffAnalyse des Korruptionsrisikos im Unternehmen aufgrund der (Geschäfts-)Tätigkeit, deren Kontext… …Prozesse zur Korruptionsbekämpfung, ffinternes Bewusstsein und Schulung im Kampf gegen Korruption, ffinterne Kontrolle der Einhaltung der… …http://www.oecd. org/daf/anti-bribery/44884389.pdf (Stand: 16.04.2020.). 33 SECO, Korruption vermeiden – Hinweise für im Ausland tätige Schweizer Unternehmen, 2017…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 2/2020

  Stabwechsel in der ZCG-Redaktion

  Dr. Hans-Jürgen Hillmer

  …Bekämpfung von Korruption mit neuen Hürden konfrontiert. Allerdings sinkt der Anteil der Firmen, die ihre Compliance-Budgets aufstocken. Das hat die Kanzlei…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2020

  Das Virus und die Compliance

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Homeoffice eine Herausforderung darstellt. Korruption wird mehr um sich greifen, in Zeiten, in denen die Wirtschaft nicht mehr in der Lage ist, sich selbst zu…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2020

  Wie Compliance zum Werttreiber werden kann

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Rechtsbereichen im Mittelpunkt. So werden die Regeln für steuerliche Compliance, Datenschutz, Korruption oder zur Geldwäsche im Mittelpunkt. Abgerundet wird dieses…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2020

  ZRFC in Kürze

  …fast immer den größten Schaden: Cyberkriminalität, Betrug durch Kunden, Vermögensdelikte, Korruption und Wettbewerbs- beziehungsweise kartellrechtliche…