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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2022

  Unternehmensgeleitete Ermittlungen innerhalb der EU

  Welches Datenschutzrecht findet Anwendung
  

  Sascha Kuhn, Jan Zücker

  …müssen. Der deutsche Gesetzgeber ist insofern momentan noch säumig. 4 Fuhltrott, M. / Oltmanns, S., Arbeitnehmerüberwachung und interne Ermittlungen im… …Abgrenzung Da interne Ermittlungen und sonstige sich gegen Mitarbeitende richtende Maßnahmen eine Verarbeitung personenbezogener Daten im Sinne von Art. 4 Ziff… …. 11.09.2019 – 5 C 1733/19 WEG, NZM, 2020, S. 70 ff. 17 Vgl. ausführlich Fuhltrott, M. / Oltmanns, S., Arbeitnehmerüberwachung und interne Ermittlungen im Lichte… …. / Böhm, W.-T. / Breunig, C. / Wybitul, T., Beschäftigtendatenschutz und Compliance: Compliance-Kontrollen und interne Ermittlungen nach der… …Unternehmensgeleitete Ermittlungen | Datenschutzrecht ZRFC 2/22 85 Unternehmensgeleitete Ermittlungen innerhalb der EU Welches Datenschutzrecht… …findet Anwendung Sascha Kuhn /Jan Zücker* Interne beziehungsweise unternehmensgeleitete Untersuchungen stellen für Unternehmen ein bewährtes Mittel bei der… …Wirtschafts-)Kriminalität geht, werden staatsanwaltschaftliche Ermittlungen häufig durch unternehmensinterne Ermittlungen begleitet oder auch initiiert. 1 Die Erfahrungen der… …datenschutzrechtlicher Hinsicht wirkt sich insbesondere die seit dem 25. Mai 2018 gültige Datenschutzgrundverordnung (DSGVO) auf interne Untersuchungen aus, was bereits in… …aus Art. 15 DSGVO auseinandergesetzt und hat klargestellt, dass auch interne Vermerke oder interne Kommunikation als Gegenstand dieses… …: Unternehmensgeleitete Ermittlungen in Deutschland und Belgien. arbeitung aufgegriffen und anhand verschiedener Fallgestaltungen verdeutlicht werden. 2 Ausgangsszenario…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2022

  Rechte, Pflichten und Haftung des Geschäftsführers

  Prüfungsansätze der Internen Revision
  

  Joanna Dulska

  …verhängt. Interne Com­pliance-Prozesse wurden eingeführt beziehungsweise angepasst, nicht zuletzt haben auch die unternehmensinternen Ermittlungen zur… …SE, ist Senior Auditor Interne Revision und Syndikusrechtsanwältin. Die Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) ist nach dem Einzel­unter­nehmen… …damit bei deren Nicht- 4 DIIR-Arbeitskreis „Interne Revision im Krankenhaus“ (2013), Prüfung von Tochterunternehmen, ZIR, 1/2013, S.26. 5 Roth, G. H. /… …Rahmen des Risikomanagements zweifellos notwendig, auch diesen Themenbereich zu prüfen, entweder durch die Interne Revision der Gesellschaft oder durch die… …Konzernrevision (im Falle einer entsprechenden Zugehörigkeit). Die Interne Revision kann ihr Recht zur Prüfung aus Regelungen in der Geschäftsordnung, aus der… …schnell bejaht werden. Je nachdem, ob und inwieweit Prozesse und interne Regeln gruppenweit verbindlich definiert wurden, gelten diese auch für die… …für den Geschäftsführer das A und O und Grundlage 7 DIIR-Arbeitskreis „Interne Revision im Krankenhaus“ (2013), Prüfung von Tochterunternehmen, ZIR… …, 1/2013, S. 28. 8 DIIR-Arbeitskreis „MaRisk“ (2021), Online-Revisionshandbuch für die Interne Revision in Kreditinstituten, Dezember 2021… …Zeit immer die jeweils relevanten Gesetze (zum Beispiel im Bereich Finanzen, Steuern, Zoll, Sozial­abgaben, Handelskontrollen, Wettbewerbsrecht), interne… …Solutions und revolutionieren Sie Ihre Interne Revision. Näheres unter tm.wolterskluwer.com/de Copyright © 2021 Wolters Kluwer Financial Services, Inc. 1015…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2022

  Standards, veränderte gesetzliche Vorgaben und das Megathema ESG im Fokus der Internen Revision

  Dorothea Mertmann

  …großen Fachtagungen des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V. haben im Frühjahr bereits stattgefunden. Wiederum konnten wir – wenn auch nur… …die Interne Revision darstellen. Das DIIR wird im Herbst 2022 mit einer eigenen Fachtagung zum Thema Nachhaltigkeit reagieren, und ich lade Sie schon… …wir die Aufmerksamkeit auf unsere Berufsstandards. Mitglieder des gemeinsamen DIIR- und RMA-Arbeitskreises „Interne Revision und Risikomanagement“… …, die geeignet sind, die Erfüllung der Standards zu belegen. Die Prüfung der CO 2 -Emissionsberichterstattung durch die Interne Revision steht im… …Geschäftsführer einer GmbH. Für die Interne Revision sind Gesellschaften innerhalb des Konzernverbunds ein wichtiges Prüfungsobjekt. Veränderte Gesetze, neue… …internen Compliance-Vorgaben und Erfahrungen aus internen Ermittlungen sprechen für die Aktualität und Bedeutung des Themas. Schließlich erläutert Fligge… …Dorothea Mertmann, Geschäftsführerin des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V. Anregungen? Fragen? Kritik? Schreiben Sie mir! info@diir.de…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2022

  Herausforderungen für Unternehmensgruppen bei der Umsetzung der Whistleblowing-Richtlinie

  Der neue Gesetzesentwurf entschärft die Thematik – ein Update!
  

  Gülüstan Kahraman

  …Organisationseinheit für interne Ermittlungen zuständige Arbeitseinheit (Nr. 4a) oder eine zuständige Behörde (Nr. 4b) abgeben. 3 Whistleblowing im Konzern nach dem… …über technische Meldekanäle und Personal verfügt und auch interne Ermittlungen in den jeweils betroffenen Konzernteilen durchführen könne, wohingegen die… …zwecks weiterer Untersuchungen das Verfahren an eine zentrale Stelle im Konzern abgeben kann, die für interne Ermittlungen verantwortlich ist. Auch wenn… …einbezogen. f Nach § 12 Abs. 2 des Gesetzesentwurfs, sind Unternehmen mit mindestens 50 Mitarbeitern verpflichtet, eine interne Meldestelle einzurichten und zu… …betreiben. Die interne Meldestelle kann gemäß § 14 Abs. 1 des Gesetzesentwurfs entweder in dem jeweiligen Unternehmen eingerichtet werden oder das Unternehmen… …an bestimmte Verfahrensweisen zu halten (§ 17 Abs. 1). Die interne Meldestelle hat der hinweisgebenden Person den Eingang einer Meldung spätestens nach… …der internen Meldestelle zu ergreifenden Folgemaßnahmen. So kann die interne Meldestelle interne Untersuchungen bei dem Unternehmen oder bei der… …Unternehmen mit mindestens 50 Mitarbeitern müssen nach dem Gesetzesentwurf eine interne Meldestelle einrichten und betreiben. Es steht dem Unternehme frei, ob… …sie die interne Meldestelle in ihrem Unternehmen einrichten oder, ob sie einen Dritten mit den Aufgaben einer internen Meldestelle betrauen. Entgegen… …beauftragt wird, folgende Anforderungen einhalten: f Es ist zu gewährleisten, dass die interne Meldestelle des Konzerns bei der Ausübung ihrer Tätigkeit…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2022

  School GRC

  …Ermittlungserfahrung) anschaulich näher, wie interne Ermittlungen ablaufen können. Dieses Onlineseminar können Sie auch als Teil der Zertifikatslehrgänge Certified… …weitere Aspekte der Unternehmensverteidigung im Strafverfahren, etwa wie Sie bei Ermittlungen Quelle: Pixabay sinnvoll mit der Staatsanwaltschaft… …Sachen Unternehmenseigene Ermittlungen fortbilden. Lernen Sie, wo Gefahrenpotenziale in Ihrem Unternehmen liegen und wie Sie Ihr Unternehmen wirksam vor… …zu werden im Rahmen der Fallsimulation – Unternehmenseigene Ermittlungen. Unter der Anleitung von Birgit Galley durchleuchten Sie einen Fall von… …wahren Gegebenheit. Bitte nehmen Sie zur Kenntnis, dass der Besuch des Seminars „Unternehmenseigene Ermittlungen“ für die Teilnahme vorausgesetzt wird. Das… …Seminar „Unternehmens- ZRFC 1/22 6 Service eigene Ermittlungen – eine Fallsimulation“ ist auch als Bestandteil der Zertifikatslehrgänge Certified…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2022

  School GRC

  …Galley (Dipl.-Kffr., CFE; über 25 Jahre Ermittlungserfahrung) anschaulich näher, wie interne Ermittlungen ablaufen können. Dieses Seminar können Sie auch… …2022 können Sie sich in einem Liveonlineseminar in Sachen Unternehmenseigene Ermittlungen fortbilden. Lernen Sie, wo Gefahrenpotenziale in Ihrem…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2022

  Aktuelle Urteile

  Dr. Doreen Müller

  …vortragen. 2 Anforderungen an den Ersatzanspruch von Anwaltskosten für interne Ermittlungen gegen Arbeitnehmer BAG, Urteil vom 29. April 2021 – 8 AZR 276/20… …(LAG Baden-Württemberg) 1. Der Arbeitgeber kann nach § 249 Abs. 1 BGB erforderliche Kosten interner Ermittlungen durch eine spezialisierte Anwaltskanzlei… …vom Arbeitnehmer ersetzt verlangen, wenn die Ermittlungen anlässlich eines konkreten Verdachts einer erheblichen Verfehlung erfolgen und der… …Arbeitnehmer durch die Ermittlungen überführt wird. 2. Der Arbeitgeber muss zur Erforderlichkeit der Kosten jeweils substantiiert darlegen, dass die Kosten auf… …einem hinreichenden Tatverdacht beruhen, der sich bestätigt hat. § 249 BGB; § 12a ArbGG f Stichworte: interne Untersuchungen, Schadenersatz… …Zwecke mit einem Schadensumfang von über 700.000 Euro auf. Nach Durchführung der Ermittlungen kündigte die Beklagte das Arbeitsverhältnis außerordentlich… …ersetzen, wenn der Arbeitgeber diese anlässlich eines konkreten Verdachts einer erheblichen Verfehlung des Arbeitnehmers mit Ermittlungen gegen den… …substantiierten Darlegung, welche konkreten Tätigkeiten beziehungsweise Ermittlungen wann und in welchem zeitlichen Umfang wegen welchen konkreten Verdachts gegen… …, 87 Abs. 1 Nr. 6 ­BetrVG; § 26 Abs. 1 S. 2 BDSG f Stichworte: Betriebsrat, Mitbestimmung, interne Untersuchung, Überprüfung E-Mail-Postfächer… …, Beseitigungs- und Unterlassungsansprüche im Zusammenhang mit einer internen Auswertung von E-Mail-Postfächern. Anlass für die Auswertung war eine interne…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Tax Compliance

  Einleitung

  Jürgen R. Müller, Christian Fischer

  …sollte27. Die hiervon zu unterscheidenden sog. repressiven Compliance-Maßnahmen, wie z.B. Interne Ermittlungen, sind diesen Themen zeitlich nachgelagert und… …Vgl. z. B.Knierim/Rübenstahl/Tsambikakis, Internal Investigations – Ermittlungen in Unternehmen, 2.Aufl. 2016;Wilkens, Internal Investigations – Rechte… …, Internal Investiga- tions – Neue Tendenzen privater Ermittlungen, 2012;Hille, Die Kooperation von Unternehmenmit deutschen Strafverfolgungsbehörden –… …unternehmensinterner Ermittlungen, 2014; Lenze, Compliance, Internal Investigations und Beschuldigtenrechte –Mitar- beiterbefragungen imRahmen unternehmensinterner… …Ermittlungen und die straf- prozessuale Verwertbarkeit selbstbelastender Aussagen unter besonderer Berück- sichtigung der Korruptionsfälle Siemens undMAN…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2022

  Schwere Zeiten für Geldwäscher

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Ermittlungen. Profis auf diesem Gebiet sind die Polizei und andere Strafverfolger. Das Vorgehen in der Wirtschaft und bei der Polizei ist grundsätzlich gleich… …Kluth und Stegemann in ihrem Aufsatz aufzeigen. Genau an dieser Stelle will die Ampelkoalition verbindlichere Regelungen einführen. Interne Untersuchungen…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2022

  CSR goes Compliance

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Situation beachten können. Ein zweites Spezialthema des Datenschutzes ist die Berücksichtigung von Bestimmungen bei internen Ermittlungen. Ähnlich wie bei… …einer Due Diligence ist dies eine außergewöhnliche Situation für Unternehmen. Dies wird dann noch zusätzlich erschwert, wenn die interne Untersuchung sich…

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