Welche Compliance-Standards gibt es und welchen Nutzen stiften sie?

• Prof. Dr. Stefan Behringer

Compliance-Standards werden in dem Bemühen entwickelt, verlässliche Grundlagen zu etablieren, an denen sich Unternehmen orientieren können, um eine adäquate Compliance-Struktur aufzubauen. Eine Intention ist dabei zumeist auch eine Rechtssicherheit zu erreichen, um im Falle eines Verstoßes nachweisen zu können, dass man alle erforderlichen Maßnahmen ergriffen hat, um Verstöße zu verhindern. Damit soll ein haftungsreduzierender Effekt erreicht werden.
Bei einigen dieser Standards ist vorgesehen, dass man sich die Einhaltung durch unabhängige Prüfer zertifizieren lassen kann. Damit hat das Unternehmen praktisch eine externe Expertise eingeholt, die belegt, dass man einen anerkannten Standard erfüllt. Für den Aufsichtsrat kann diese Zertifizierung von besonderem Nutzen sein, da man die pflichtgemäße Prüfung des Compliance-Management- Systems an eine unabhängige und sachkundige Stelle auslagert.

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