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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Kartellrechts-Compliance – Rolle und Verantwortung von Vorstand und Aufsichtsrat

  Jochem Reichert, Kristin Ullrich

  …können für Unternehmen folgenschwere Auswirkungen haben. Neben hohen Bußgeldern und Wellen von Kartellschadensersatzklagen drohen negative Schlagzeilen und… …wirksame Compli- ance-Maßnahmen sind bußgeldmindernd zu berücksichtigen. Demnach bleibt Kartellrechts-Compliance für Vorstand und Aufsichtsrat ein… …pflichtwidrig im Sinne des §93 Abs. 2 S. 1 AktG. Pflichtwidriges Verhalten liegt auch dann vor, wenn Vorstandsmitglieder Anhaltspunkte für kartellrechtswidrige… …Legalitätspflicht erstrecken.8 Im Siemens/Neubürger-Urteil des LG München I wurde festgeschrieben, dass es zu den Aufgaben des Vorstands gehört, für rechtmäßiges… …Zuständigkeit durch Schaffung eines Vorstandsressorts für Recht und Compliance geschaffen wer- den kann und unter Beachtung der bei Delegation üblichen… …Kontrollfunktion des Aufsichtsrats 2.2.3.1 Abgeleitete Überwachungsaufgabe Während dem Vorstand die Primärverantwortung für die Etablierung und Durchsetzung der… …Kontrollinstrument des Auf- sichtsrats die Berichterstattung des Vorstands.17 Ausgangspunkt für die lau- fende Überwachung der Prävention von Kartellverstößen sind in… …. Schenck/Wilsing, Arbeitshandbuch für Aufsichts- ratsmitglieder, 5.Aufl. 2021, §7 Rn. 137 f.; Theusinger/Dolff, in: Backhaus/Tielmann, Der Aufsichtsrat, 2.Aufl. 2023… …, §116 Rn. 303. 13 forderlich sind.25 Entsprechendes muss auch für den Chief Compliance Officer gelten.26 2.2.3.2 Originäre Überwachungspflichten… …verfolgen. Hiervon darf er allerdings ausnahms- weise absehen. Maßgebliches Kriterium für die Entscheidung über das Absehen von der Verfolgung ist das…

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  Cybercrime-Prävention: Grundlagen und Rahmenbedingungen

  Alexander Geschonneck

  …Geschäftsmodelle sind betrof- fen – kein Geschäftszweig bleibt davon unberührt. Für die Unternehmen gilt es in diesem Zusammenhang, Wettbewerbschancen zu nutzen und… …am 31. 01. 2025). und Künstliche Intelligenz für die täglichen Geschäftsprozesse dar. Bei aller Euphorie um die Chancen der vor einigen Jahren noch… …Auswirkungen auf die Compliance-Arbeit Gedankenmachen. Hierbei ist vor allem der verantwortungsvolle Umgang mit Daten für viele Unternehmen ein sensibles Thema… …Unternehmen zu entsprechenden Präventions-, Detek- tions- und Reaktionsmaßnahmen. Gerade Unternehmen bieten eine beliebte Angriffsfläche für Cyberkriminelle… …oder Lieferantenlisten, sind nicht nur Mittel zum Zweck, sondern bares Geld wert – und sei es nur als Mittel für weitere Angriffe auf noch lohnenswertere… …. Stattdessen können Dienstleistungen im sog. Dark Net beauftragt werden. Dies wird als „Hacking-as-a-service“ bezeich- net. Die Hemmschwelle für Kriminelle und… …. vermiedenwerden können. Auf diese Weise angreifbare Unternehmen verlieren an Attraktivität für be- stehende und potentielle Kunden/Mandanten und bedürfen aus… …Computersabotage betroffen und über die Hälfte sieht sich durch Cyberattacken sogar in ihrer geschäftlichen Existenz bedroht.4 Im Folgenden sollen die für… …StGB – Ausspähen von Daten Nach §202a StGB macht sich strafbar, wer unbefugt sich oder einem anderen Zugang zu Daten, die nicht für ihn bestimmt und die… …. 15 Bundesamt für Sicherheit in der Informationstechnik, Phishing & Smishing auf dem Vormarsch, https://www.bsi.bund.de/DE/Themen/Verbraucherinnen-und-…

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  Praxiscase Datenschutz

  Barbara Scheben

  …, sind stets zu beachten. Dies gilt nicht nur für Unternehmen mit Sitz in der EU, sondern auch für solche mit Sitz außerhalb der EU, soweit die… …demAnwendungsbereich des §26 BDSG erfasst ist. Ob dessen Anwendungsbereich z.B. auch für die verdächtigten Personen aus demmitt- lerenManagement eröffnet ist, beurteilt… …Regelung des Beschäftigtendatenschut- zes vor. In Deutschland ist dies in Form von §26 BDSG geschehen. Diese Vor- schrift ist daher der Maßstab für die… …konkretisiert darüber hinaus, dass für die Beurteilung der Freiwilligkeit der Einwilligung im Beschäftigungsverhältnis insbesondere die bestehende Abhängigkeit… …verfolgen. Die Gesetzesbegründung zum BDSG nennt für erste- res bspw. die Einführung eines betrieblichen Gesundheitsmanagements, für letzteres die Aufnahme in… …dann bestehen, wenn der Beschäftigte die Daten- verarbeitung in tatsächlicher Hinsicht kaum ablehnen kann, ohne dass dies Nachteile für ihn hätte.5 Im… …E-Mail-Kommunikation der verdächtigten Beschäftigten durch F, könnte für die TG nach §26 Abs. 1 S. 2 BDSG zur Aufdeckung von Straftaten zulässig sein. Dies ist dann der… …tatsächliche Anhaltspunkte für die Begehung einer Straftat vorhanden sein müssen. Es wird ein einfacher Anfangs- verdacht im Sinne des §152 Abs. 2 StPO… …tatsächlichen Umstände und der Argumente für und wider die Sicherung der E-Mail-Kommunikation zum Zwe- cke der Aufklärung des Straftatverdachts als erforderlich… …insbesondere die vernünftige Erwartungshaltung des Betroffenen in die Abwägung miteinzube- ziehen. War die infrage kommende Verarbeitung für diesen im Moment der…

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  Product Compliance Management

  Dietrich Boß, Thomas Mery, Ursula Metz

  …PwCGmbHWirtschaftsprüfungsgesellschaft. ** Dipl.-Ing., Dipl.-Wirt.-Ing. ThomasMery ist Fachexperte und Berater für Product Compliance bei der PwCGmbHWirtschaftsprüfungsgesellschaft. ***… …Zentralfunktion für Product Compliance . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 7.1.4 Zusammenfassung… …für innovative Fahr- radairbags infolge eines von der schwedischen Verbraucherschutzbehörde er- wirkten Verkaufsverbots und Rückrufs in die Insolvenz… …Sowird die Zeitschrift für Product Compliance (ZfPC) bspw. erst seit 2022 herausge- geben. 5 11 Vgl. z. B. Deutsches Institut für Compliance (DICO)… …Ursachen sind vielfältig. Die Bundesan- stalt für Arbeitsschutz und Arbeitsmedizin (BAuA) konstatiert, dass Unterneh- men und Verbraucher immer höhere… …Integration Product Compliance-bezogener Maßnahmen und (c) die Rolle einer Zentralfunktion für Product Compliance ein. 7.1.2 Begriffsbestimmungen Product… …lässt sich allgemein als die Einhaltung der für ein Unter- nehmen bindenden produktbezogenen Vorschriften über den Lebenszyklus des Produktes hinweg… …Produktlebenszyklus Schon die Frage, was im konkreten unternehmerischen Kontext als Produkt anzusehen ist, kann herausfordernd sein. Für den Produktbegriff gibt es eine… …Lebenszyklus eines Produktes die Ge- samtheit der Existenzphasen eines Produktes von der Verarbeitung des Rohma- terials bis zur Entsorgung.16 Für jede dieser… …32 Vgl. hierzu bspw. für Aktiengesellschaften beiGrigoleit, in: Grigoleit, 2020, §76 Leitung der Aktiengesellschaft, Rn. 44. 33 Vgl.Kremer, in…

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  „Technical-Compliance“ – ein praktisches Beispiel aus der Automobilindustrie

  Corinna Class, Jürgen Gleichauf, Andreas Lux

  …923Class/Gleichauf/Lux * Corinna Class leitet den Bereich Legal Product und ist Functional Compliance Officer für das Vorstandsressort Operations… …Unternehmenswerte von Mercedes-Benz, welche das Fundament für alle Ge- schäftsaktivitäten bilden. Integrität bei Mercedes-Benz bedeutet, nach ethi- schen Grundsätzen… …Verhalten weltweit in allen Berei- chen undMehrheitsbeteiligungen vonMercedes-Benz sicherzustellen. Die Wichtigkeit und der Stellenwert von Compliance für… …Protection um- fasst, sowie das Corporate Responsibility Management und die Corporate Audit Funktion. Auch die Verantwortlichkeit für die Achtung undWahrung… …vonMen- schenrechten sowie für die nachhaltige Verankerung einer integren Unterneh- menskultur (Integrity Management) und die konzernweite… …Koordinationsfunk- tion für „Environmental, Social und Governance“ (ESG) liegt in diesem Ressort. Neben einem Beirat für Integrität und Unternehmensverantwortung unter… …Qualitätsmanagement-System). Mit Einbeziehung der Komponente „Mensch“ ist es erforderlich, dass das Bewusstsein – die Awareness – der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter für… …Vorstandsressort für Integrität und Recht angesiedelt und berichtet an dessen Leitung. Auch innerhalb der Entwicklung der jeweiligen Geschäftsbereiche Pkw, VAN und… …Verantwortung für die Risiken beim in den für die Ent- wicklung verantwortlichen Bereichen – dem sogenannten „Risk Owner“ – ver- bleibt und das entsprechende… …reiche. Ein Ziel dabei ist es, das Bewusstsein für integres Verhalten im Arbeitsall- tag zu schärfen und nachhaltig zu fördern. Das zweite Element ist die…

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  Anti-Korruptions-Compliance & Integrity Management in Hochrisikoländern

  Stephan Grüninger, Quirin Kissmehl, Anna-Katharina Zubrod

  …, kritische Situationen identifizieren zu können, Argumentationsbausteine für ungerechtfertigte For- derungen parat zu haben, den eigenen Handlungsspielraum… …1019Grüninger/Kissmehl/Zubrod * Prof.Dr. Stephan Grüninger ist wissenschaftlicher Direktor des Konstanz Institut für Corporate Governance (KICG)… …. (DNWE),Wissenschaftlicher Direktor des Zentrums fürWirtschaftsethik gGmbH (ZfW) und außerdemMitglied imwissenschaftlichen Beirat des Deutschen Instituts für Compliance e.V… …. (DICO). ** Quirin Kissmehl ist Projektmanager und akademischerMitarbeiter amKonstanz Institut für Corporate Governance (KICG) sowie Geschäftsführer des… …beiterin hat sie amKonstanz Institut für Corporate Governance (KICG) u. a. zu den Themen (Social) Compliance- und Integritätsmanagement gearbeitet. Seit 2022… …ist sie als Compliance-Beauftragte für eine deutsche Großstadt tätig und ehrenamtli- ches Vorstandsmitglied von Transparency International Deutschland… …Vorteils für sich oder einen Dritten, mit Eintritt oder in Erwartung des Eintritts eines Schadens oder Nachteils für die Allgemeinheit (Täter in amtlicher… …oder politischer Funktion) oder für ein Unternehmen (betreffend Täter als Funktionsträger in derWirtschaft)“, Bundeskri- minalamt, Bundeslagebild… …Spannungsfeld zwischen nach- haltiger und digitaler Transformation der Wirtschaft mit neuen Sorgfalts- und Berichtspflichten für Unternehmen und offenen Fragen… …all seinen Facetten auskömmlich behandelt und wirksame Lösungsansätze für die Eindämmung von Korruption längst auch global implementiert wurden. Aktu-…

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  Compliance Management in Africa

  Sharon van Rooyen

  …1039van Rooyen 1 In this article, the authormainly expresses her personal views, expertise and opi- nions. It is solely written for the use of this… …publication. * Sharon van Rooyen is the Africa Leader for EY’s Forensic & Integrity Services prac- tice, focusing on fraud& corruption investigations, fraud… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 2.3.2 Organisation for Economic Co-Operation and Development (OECD) . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2.3.3 Africa Attractiveness… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 2.5 Emerging Compliance Risks and Considerations for Africa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 2.6 Strategies for Navigating the African Compliance Landscape . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 2.6.1… …environment in Africa and its implications for compliance management (Section 2.3 The Changing Business Environment in Africa). 1040 van Rooyen TEIL IV –… …. Each country has its own rules and unique political, cultural and economic environments. For businesses ope- rating in Africa, compliance is essential to… …and countrymaturity levels and the robustness of their compliance management practices is vital for compliance professionals to navigate the compliance… …, and Zimbabwe. These countries have recently undergone significant changes in leadership, making them interesting case studies for how political changes… …, political, and economic characteristics. Local laws andmultiple languages also contribute to a diverse platform for businesses. The African Union (AU) and…

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  Integritäts- und Compliance-Management als Corporate Governance – konzeptionelle Grundlagen, Erfolgsfaktoren, Beitrag zur unternehmerischen Wertschöpfung

  Josef Wieland

  …15Wieland * Prof.Dr. habil. JosefWieland ist Inhaber des Lehrstuhls für Institutional Economics, Organisational Governance, IntegrityManagement &… …wahrzunehmen, dass sichergestellt ist, dass die für das Unternehmen tätigen Personen sich an die anzuwendenden Gesetze und Standards halten. Das ist die enge… …Managementsystem werden durch unterschiedliche gesellschaftliche Akteure definiert, denen gegenüber unterschiedliche Befolgungspflichten bestehen. Es ist daher für… …beispielhafte Übersicht über diese unterschiedlichen Stan- dardsetzer und -typen, die keineswegs vollständig ist. Tab.1: Referenzstandards für Compliance… …, Zeitschrift für Controlling und Innovationsmanagement, 2006. 4 5 6 gungen definieren und ihnen eine erzwingbare Rechtskraft verleihen, zielen der… …, Human Rights Compliance, Nachhaltigkeit und Social Compliance. Während diese sicherlich für alle Unternehmen eine gewaltige Herausforderung für… …Management und das Geschäftsmodell, und das heißt letztlich auch, der normativen Seite der Unternehmenstätigkeit. Für welche Werte steht ein Unternehmen? Wie… …Möglichkeiten der Nichtsperrung, Aufhebung oder Re- duzierung der Vergabesperre der Weltbank für Unternehmen geregelt werden, die von der Bank finanzierte… …senior management, and the party’s Board of Directors or similar bodies, for the party’s Integrity Compliance Program (Program) and its implementation, in… …Enthaftungsstra- tegien „sunk costs“. Es stellt sich daher die grundlegende Frage, was denn mit einem Integritätsmanagement als Bewertungskriterium für die…

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  Grundlagen einer werteorientierten Compliance

  Stephan Grüninger

  …41Grüninger * Prof.Dr. Stephan Grüninger istWissenschaftlicher Direktor des Konstanz Institut für Corporate Governance (KICG) und Vorsitzender des… …Vorstands des Deutschen Netz- werkWirtschaftsethik – EBENDeutschland e.V. (DNWE). Er ist Inhaber derW3- Professur für Allgemeine BWLmit SchwerpunktManagerial… …beispielsweise dieWeltbank und die Euro- pean Bank for Reconstruction and Development (EBRD) sogenannte „Debarments“ (Ausschluss von der Teilnahme an… …zurWiederzulassung zumWettbewerb etc.) siehe die Internetseiten der „Integrity Vice Presidency“ unter http://go. worldbank.org/1ZEK9VGAR0. letzt, um die Haftung für… …Mitarbeitern. Hinzu kommen die Kosten für die Untersuchung von entdeckten Fällen von 43Grüninger 1.2 Grundlagen einer werteorientierten Compliance 2 6… …Non-Compliance (Kosten für externe Anwälte, Wirtschaftsprüfer etc.), die Kos- ten für die Beseitigung der Ursachen (z.B. Schließung von Lücken im Internen… …Einhaltung aller für ein Unternehmen relevanten (rechtlichen) Regelungen. Beispielsweise sind auch die Produkthaf- tung und das Allgemeine… …„Korrup- tion“ und „Manipulation der Rechnungslegung“.10 Diese Unterscheidung ist insbesondere deshalb notwendig, weil Präventions- maßnahmen für die beiden… …durch Angehörige desManagements und steht als Kurzform für „Management Override of Internal Controls“. Vgl. hierzu American Institute of Certified Public… …. Fraud-Risiken also, bei denen ein unmittelbarer Nutzen für das Unternehmen entstehen oder erwartet werden kann – z.B. die Auftragserlangung mittels Bestechung –…

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  KI-Compliance und Governance

  Der Herzschlag der Wertschöpfung ist die nachhaltige, menschenzentrierte Implementierung neuer Technologien.
  

  Manuela Mackert, Patricia Ernst

  …die OECD-Leitlinien zumDatenschutz haben sich zur Grundlage für Daten- schutzgesetze weltweit entwickelt. 11 Final Report – Governing AI for Humanity… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 102 Mackert/Ernst TEIL I – Grundlagen 1 „Umarme Innovation und sorge gleichzeitig für eine sichere und ethische (Technolo- gie) Zukunft“. 1 2… …einer Digital-Gesellschaft. Sie sind ihr wertvollster Roh- stoff. Für die Qualität von KI-Anwendungen ist entscheidend, wie Daten gesam- melt, analysiert… …den KI-Applikationen und der Bewertung von Risiken. KI ist auf demWeg, die zentrale Verarbeitungsmaschine für alle, insbe- sondere auch persönliche… …des Rates vom 13. Juni 2024 zur Festlegung harmonisierter Vorschriften für künstliche Intelligenz und zur Änderung der Verordnungen (EG) Nr. 300/2008… …Rahmen für die Entwicklung und Verwendung von KI- Anwendungen. Zum anderen gehen sie zuletzt aber darüber hinaus und greifen durch bestimmte Maßnahmen in… …begonnen. Die EU6 nimmt für sich mit seiner ambitionierten Datenstrategie und dem weltweit ersten großen KI-Regulierungsakt eine intellektuelle… …. Erzeugung von Daten/Inhalten. 9 OECD, Grundsätze für künstliche Intelligenz. (2019): https://oecd.ai/en/ai-principles (Letzter Abruf: 15. 02. 2025). 10 Auch… …of new global AI governance institutions“ in Rn. 47 des Abschlussberichts „Final Report – Governing AI for Humanity“, a. a.O. – Wie und… …erscheinen. Nichtregierungsorganisationen wie die OECD haben sich mit Vorschlägen für internationale Standards, wie bspw. den OECD-Grundsätzen für künstliche…

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