Suchergebnisse

• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Grundsätzliches zu Compliance

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …können, werden Risiken identifiziert, analysiert und bewertet. Gewichtet nach Prioritäten sollen Gegenmaßnahmen gegen die größten Compliance-Risiken er-… …sind; – Dokumentation der in diesem Prozess identifizierten Risiken sowie der Begründung der Auswahl einer speziellen Risikobehandlung; –… …kontinuierliche Identifizierung und Beurteilung der Risiken. Fazit Nach allem ist ISO 19600 ein neuer Standard, der seinerseits Standards setzen wird. ISO 19600… …, die darauf aus- gerichtet sind, eine Organisation bezüglich Risiken zu steuern. Risikomanage- ment ist eine Führungsaufgabe. Die Leitung einer… …nagements oder auch der Compliance befasst.22 Bei jeder unternehmerischen Entscheidung ergeben sich Risiken, die häufig un- bedeutend, manchmal aber auch… …existenzbedrohend sein können. Einige Risi- ken haben kurzfristige Auswirkungen, anderen erst nach langer Zeit. Risiken können im Unternehmen selbst begründet oder… …Risiken bewusst macht. Unter- nehmensleiter können nur die Risiken managen, die sie kennen. Deshalb ist das Risikomanagement von zentraler Bedeutung auch… …für kleine und mittlere Un- ternehmen.23 Die Abwägung von Risiken ist häufig ein psychisches und kein analytisches Problem. Menschen scheuen Risiken aus… …Analyse sämtli- cher Risiken. Vielleicht würde er auch eine Versicherung abschließen und los- segeln.24 Jeder Mensch nimmt unterschiedliche Risiken wahr… …börsenno- tierte Unternehmen systematisch alle Risiken identifizieren. Diese werden in 20 DCGK, Ziff. 3.4 21 DCGK, Ziff. 5.2 22 DCGK, Ziff. 5.3.2 23…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Kontext der Organisation

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …Hinsicht, insbesondere in der Unternehmenskom- munikation; – Interessenwahrung der unternehmensbezogenen Gruppen; – angemessener Umgang mit Risiken; – auf… …Aufgabenzuweisungen und mittelbar in Haftungsnormen verankert. Die Or- gane von Kapitalgesellschaften sind gesellschaftsrechtlich zur Abwendung von rechtlichen Risiken… …und Risiken für das eigene Unternehmen auswerten88. Dabei kann es nicht darum gehen, jedes nur denkbare Fehlverhalten von Mitarbeitern oder der Or-… …CMS die Risiken für die Errei- chung der Compliance-Ziele identifiziert. Maßnahmen zu deren angemessener Behandlung müssen getroffen werden. Hierzu ist… …. „Risikoidentifikation“ nach ISO 31000 ist ein „Prozess, um Risiken zu finden und mit ihren Ursachen und Auswirkungen zu beschreiben“. „Risikoanalyse“ ist nach ISO 31000… …unternehmensspezifi- scher Risikobereiche nachfolgend einige Beispiele: Allgemeine Risiken: – Arbeitnehmerregulierungen/Antidiskriminierungsgesetz –… …Korruptionsstraftaten – Vertraulichkeit – /Gemeinhaltung/Datenschutz – Steuerrecht – etc. Spezifische Risiken: – Kartellrechtliche Anforderungen –… …Organisation 71 – Werden einstmals identifizierte Risiken heute anders eingeschätzt? – Welche weiteren Möglichkeiten existieren, die Reputation und den Schutz… …des Unternehmens zu erhöhen? – Welche weiteren Vorschläge zur Risikobekämpfung existieren? – etc. Die identifizierten Risiken sind sodann einer… …. Sobald die für das Unternehmen bedeutsamen Risiken herausgefiltert wurden, stellt sich damit die Frage, wie diese Risiken zu bekämpfen bzw. zu kontrollie-…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Planung

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …Compliance-Risiken und geplante Maßnahmen aufbewah- ren, um diesen Risiken begegnen zu können.139 Checkliste139 zu 6.1 –Maßnahmen zur Bewältigung von… …Regeln im Fo- kus stehen. Diese Festlegungen korrespondieren mit den Risiken, die für die Einhaltung der entsprechenden Regeln bestehen und beziehen sich… …anderen Compliance- Risiken ausgesetzt als die Buchhaltung, obwohl beide Bereiche einkaufsspezifi- sche Ziele verfolgen. Der plakative Ruf „keine…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Arbeitsablauf

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …Unternehmensrisiken inklusive der Risiken der Wirtschaftskriminalität ab und managt diese. Zugleich ist dieses integrative System mit einem internen Kontrollsystem… …Identifizierung, Berichterstattung und dem Mitteilen von Vorteilen, von Vorfällen, von Non-Compliance und Risiken der Non-Compliance. Die Verteilung und… …Compliance- Risiken in Bezug auf Prozesse, die Drittparteien involvieren, wie zum Beispiel die Lieferung von Waren und Dienstleistungen und den Vertrieb von…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Leistungsbewertung

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …Analyse sollte systemische und wiederkehrende Probleme er- wägen zwecks Berichtigung oder Verbesserung, da diese wahrscheinlich erheb- liche Risiken für die… …die relevanten Merkmale der Compliance Risiken der Organisation beziehen. Die Frage, wodurch und wie Compliance-Performance gemessen werden soll, kann… …Mitarbeiter-Zeit. Beispiel 3: Beispiele für voraussagende Indikatoren umfassen: – Risiken von Non-Compliance gemessen als potentieller Verlust/Gewinn von Zielen… …Compliance-Risiken berück- sichtigt, um zu gewährleis- ten, dass die Indikatoren sich auf die relevanten Merkmale der Compliance- Risiken beziehen? 182 Krause…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Leitung

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …erhalten die Beschäftigen das Rüstzeug, um sich vor falschen Entscheidungen in schwierigen Situationen zu schützen und Risiken zu minimieren. Ein Schwerpunkt… …Unternehmens; d) die Art und der Umfang der Risiken im Zusammenhang mit Non-Compli- ance; e) andere interne Richtlinien, Standards und Kodizes (z.B. in den… …so in seinen Grundsätzen und Maßnahmen formuliert, geformt und implemen- tiert, dass Regelverstöße und Risiken rechtzeitig adressiert und daraus mögli-… …das Identifizieren von Compliance-relevanten Risiken und das Ver- walten von resultierenden Compliance-Verpflichtungen in Bezug auf Dritte, wie z.B…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Die Zertifizierung nach ISO 19600

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …Konzeption so in den Grundsätzen und Maßnahmen formuliert, geformt und implementiert, dass Risiken und Regelverstöße rechtzeitig adressiert und daraus…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch internationale Compliance-Management-Systeme

  Support/Unterstützung

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …„Goldene Mitte“, dem Mitarbeiter die Chancen und Risiken eines Compliance-Management-Systems, besser die Mög- lichkeiten eines Compliance-Management-Systems… …identifizierte Compliance-relevante Risiken zu kommunizieren. Fortbildung und Schulung von Mitarbeitern sollte: a) abgestimmt sein auf Pflichten und…