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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance international

  Belgien

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …der Evaluierung Deutschlands – Auswirkungen auf die Compliance im Unternehmen, DB, 64. Jg. (2011), S. 1093– 1099. Group of States against corruption… …. 238 Group of States against corruption, Third Evaluation Round, Compliance Report on Belgium on Incriminations (ETS 173), 27. Mai 2011. 239 Group… …of States against corruption, Third Evaluation Round, Compliance Report on Belgium on Incriminations (ETS 173), 27. Mai 2011, S. 11 Belgien… …internen ___________________ 240 Group of States against corruption, Third Evaluation Round, Compliance Report on Belgium on Incriminations (ETS 173)… …, 27. Mai 2011, S. 11. 241 Group of States against corruption, Third Evaluation Round, Interim Compliance Report on Belgium on Incriminations (ETS…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Fortentwicklung der

  Patrick Velte, Antje Buchholz

  …die Überwachung der Compliance hinzuweisen, die der DCGK als empfohlenes Tä- tigkeitsgebiet ansiedelt und die bei Wertpapierdienstleistungsunternehmen… …nach § 33 Abs. 1 WpHG durch die Mindestanforderungen an die Compliance- Organisation (MaComp) geregelt wird.72 Aufgrund der Sachnähe zum Risiko-… …Wirksamkeit der organisatorischen Vor- kehrungen erhält.73 Die Übermittlung der Berichte durch den Compliance- Beauftragten erfolgt allerdings über den… …MaRisk (BA) wurde das interne Kontrollsystem als Teil des RMS um eine Compliance- (AT 4.4.2) und Risikocontrolling-Funktion (AT 4.4.1) erweitert, deren… …. a. Interne Revision sowie Risikocontrolling- und Compliance- Funktion). Eine angemessene Überwachung dieser Komponenten bedingt, wie bereits aus… …Fortentwick- lung der Internen Revision, der Compliance- und der Risikocontrolling-Funktion fällt somit in die Kompetenz des Vorstands, sodass auch der gesamte…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance international

  Australien

  Dr. Wolfgang Babeck, Dr. Wolfgang Hellmann, Robert Wyld

  …................................................................................................ 89 3.1 Welche Präventionsmaßnahmen sind gesetzlich geboten?...................... 89 3.2 Welche anderen wesentlichen Compliance Regeln sind zu… …Wirtschaftsystem Compliance und die damit verbundenen Rechtsfragen sind auch in Australien ein bedeutendes Thema. Bevor mit der Darstellung der maßgeblichen… …vornimmt und anschließend umfassend mit den Behörden kooperiert und zudem darlegen kann, dass in dem Unternehmen eine Kultur der „compliance“ besteht, wird…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Prüfungsausschüsse als Instrumente der Corporate Governance in Kreditinstituten

  Carl-Christian Freidank, Cristina Müller-Burmeister

  …Abschlussprüfung, der Bestimmung von Prüfungsschwerpunkten und der Compliance zu befassen hat.6 Die jüngsten nationalen Reformbestrebungen im Bereich der… …Rechnungswesen, Interne Revision und Compliance gemäß § 109 Abs. 1 Satz 2 AktG eingeladen werden, wobei zum Schutz der offengelegten Sachverhalte von diesen eine… …Revision und Compliance betreffen. Die Leiter ___________________ 78 Vgl. Plendl/Kompenhans/Buhleier 2011, S. 33. 79 Vgl. Wicke/Kahl 2013, S. 156 f. 80…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch Korruptionscontrolling

  Controlling-Aktivitäten des Prinzipals zur Korruptionsprävention

  Dr. Jürgen Stierle, Dr. Helmut Siller

  …solchen for- dern oder annehmen. 2. Angemessene interne Kontrollmechanismen sowie Ethik- und Compliance- Programme bzw. -Maßnahmen zur Prävention und… …provide a warning to boards of directors that compliance efforts may be losing momentum. Despite the aggressive enforcement environment, our re- search… …nority has yet to take even the basic steps toward an effective compliance pro- gram.“881 Im Detail fehlen aber empirische Erkenntnisse über die Wirkung… …zur Korruptionsprävention 312 Je nachdem, ob im Unternehmen eher ein Compliance- oder ein Integritäts-Ansatz verfolgt wird, kann ein…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance international

  Indien

  Dr. Karl Sidhu

  …, becklink 1024443. Sidhu, K./Heuking, C.: Korruption und Compliance in Indien: Herausforderungen für deutsche Unternehmen, AHK, Deutsche-Indische Wirtschaft… …indien-korruption-als-system; Vgl. auch Sidhu, K./Heuking, C.: Korruption und Compliance in Indien: Herausforderungen für deutsche Unternehmen, AHK, Deutsche-Indische Wirt-… …Vgl. Schenk, H./Noelle, A.: Wachstumsmarkt Indien: Deutsche Akteure im Spannungsfeld Compliance, RC&A, 5/2012, S. 41. 596 Vgl. Auswärtiges Amt… …Spannungsfeld Compliance, a.a.O., S. 41. 599 Vgl. Pasvantis, K.: Wirtschaftstrends Jahreswechsel 2011/12, Germany Trade & Invest, Indien im Fokus 2012, S. 5… …, 1988. 613 Vgl. Sidhu, K./Heuking, C.: Korruption und Compliance in Indien: Herausforderungen für deutsche Unternehmen, a.a.O., S. 11. 614 Vgl… …Compliance, für in- und ausländische Unternehmen erheblich verändern werden. Hervorzuheben ist insbesondere das Gesetzesvorhaben Lokpal Bill, 2011:636 Die…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch Korruptionscontrolling

  Zusammenfassung und Ausblick

  Dr. Jürgen Stierle, Dr. Helmut Siller

  …Erwartungsrechnung zur Aktualisierung der Korruptionsmaßnahmen folgen sowie professionelles Corporate Compliance- bzw. Corporate Governance-Reporting an interne…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Transparenz durch digitale Datenanalyse

  Wie entstehen die Daten? Was kann ich wissen?

  Prof. Dr. Gunter Dueck

  …Unter zu hartem Mikromanagement neigen Mitarbeiter und Manager dazu, Pro- zesse und Bedingungen zu umgehen, was eine mangelnde Compliance zur Fol- ge… …merkwürdigsten Schlachten um Zielerfüllung und Compliance. Alles wird für Zielerfüllung und Ei- geninteressen geplündert und zweckentfremdet. Die…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision

  Die Prüfung von Ratingverfahren

  Karsten Geiersbach, Stefan Prasser

  …betrieblichen, Berichterstattungs- und Compliance- Ziele dienen. Jede Organisation ist unterschiedlichen Risiken ausgesetzt, die interne und externe Auslöser… …Governance bzw. IT Compliance). Beispielhaft zu nennen sind eine unzureichende Schutzbedarfsanalyse bzw. Einschätzung von IT- Risiken, keine sachgerechte… …Kontrollobjekt: Kontrollziele (Funktionsfähigkeit, Plausibilität, Reporting, Compliance und/oder die Einhaltung von vorab defi nierten Fehlerquoten…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Systeminstabilität und Auswirkungen auf die Corporate Governance von Banken

  Dieter Gramlich

  …, Compliance und Audit (interne Revision) auf Basis interner und externer Vorgaben zählen, überwiegend separat wahrgenommen werden und in vielfältigen… …Directive (CRD) II-IV, Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk), Compliance, Euro- pean Market Infrastructure Regulation (EMIR) und Markets in…