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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance-Management im SE-Konzern

  Zusammenfassende Thesen

  Sarah Schwab-Jung

  …187 Kapitel 4: Zusammenfassende Thesen Nach dem bisher Erörterten kann zusammenfassend Folgendes festgehalten werden: 1. Compliance ist… …Bribery Act“ und des „loi Sapin II“ die folgenden Elemente: Compliance-Risiken, Compliance- Kultur, Compliance-Ziele, Compliance-Programm… …Compliance-Management-Systems. Jeder einzelne Mitarbeiter muss hingeführt werden, sich mit Compliance zu identi- fizieren und Compliance zu leben. 9. Die Compliance-Ziele… …sind zunächst für den Gesamtkonzern festzulegen und dann auf die nachrangigen Einheiten abzuleiten. Ziele eines Compliance- Programms sind erstens die… …ist eine zentrale Compliance-Struktur mit der Position des Group Compliance Officer einzuführen. 11. Mithilfe eines konzernweiten einheitlichen… …Compliance- Management-System anpassen.…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Das Pflichtenprogramm des AktG und des KWG

  Ernst Thomas Emde, Markus Benzing

  …: Nietsch: Compliance-Risiko- management als Aufgabe der Unternehmensleitung, in: ZHR (180) 6/2016, S. 733 ff.; Paefgen: „Compliance“ als… …: Leitlinien zu einigen Aspekten der MiFID-Anforderungen an die Compliance- Funktion, ESMA/2012/388 v. 25. 06. 2012. 5 Zum Begriff: Geismann, in: v. der… …Bankorganisation Sowohl der Begriff der Compliance als auch ihre Funktion sind Produkte neuerer rechtspo- litischer Entwicklungen. Das damit verbundene… …das Recht der Personengesellschaften oder das GenG den Begriff Compliance. Allerdings haben sich sämtliche Unternehmensformen, die auf den vorgenannten… …. auch Konsultation 15/2017 (WA) v. 02. 11. 2017 zur Anpassung der MaComp an die Umsetzung von MiFID II. 7 Die Frage, inwieweit Compliance eine… …organisationsinterne Selbstschutzmaßnahme von Unter- nehmen vor Haftungs- sowie Reputationsrisiken ist und inwieweit Compliance dem Schutz des Marktes vor… …unternehmerischen Fehlverhalten dient, ist an dieser Stelle nicht zu entscheiden. 2 8 Siehe hierzu im Einzelnen Mülbert/Wilhelm: Risikomanagement und Compliance im… …umfassend verantwortlichen eigenen Organisationsein- heit Compliance in Großunternehmen bis hin zur Wahrnehmung der Compliance-Funktion durch die… …Pflichtenprogramm des AktG und des KWG 4 10 In dieser Richtung Hauschka/Moosmayer/Lösler, in: Hauschka/Moosmayer/Lösler (Hrsg.): Cor- porate Compliance, 3. Aufl… …., München 2016, § 1 Rn. 2 und Fleischer, in: Spindler/Stilz, AktG, 3. Aufl., München 2015, § 91 Rn. 47; in Anlehnung an das US-amerikanische Compliance…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Digitale Risiken und Werte auf dem Prüfstand

  Vielfach unbeachtete Risiken im internationalen Geschäft

  Maximilian Burger-Scheidlin

  …Aufbau von neuen Fabriken auf der grünen Wiese. Viel hat sich in diesen Jahren auf dem Sektor Compliance und Anti-Korruption getan, so manches Verhalten… …Maximilian Burger-Scheidlin 1. Compliance- & Anti-Korruptionssysteme – für schwierige Länder oft lückenhaft umgesetzt Der Korruptionsfall Siemens 2007 war… …and Balances“, Reporting Lines etc. aufzusetzen. ■ Vielfach wurde dieses Compliance-System zudem noch zertifiziert. Das Compliance- und… …prüfen würde. Diese Form von Compliance-Systemen ist wichtig und richtig – aber juristisch ge- lebte Compliance stößt in sogenannten schwierigen, sehr… …von Compliance- und Anti-Korruption-Syste- men sind zumeist Juristen, die in-house Experten von „Legal & Compliance“ und extern deren Rechtsanwälte… …freundliche Konkurrenz so den Zielmarkt über- nehmen kann … Obige Risiken berücksichtigen die meisten heutigen Compliance- und Anti-Korrup- tionssysteme nicht… …Rückrufaktionen gewaltig. Langfristig führt das so zu stabilen, andauernden Pro- fiten. Conclusio Was ist beiden oben besprochenen Themen (1) „Compliance- &…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  M&A-Transaktionen

  …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 4 Literaturverzeichnis 1015 II.C.5 M&A-Transaktionen 1 2 1 Ausführliche Darstellung dazu etwa von Umnuß, in: Corporate Compliance Checklisten… …im Rahmen der sog. Emittenten- oder Corporate Compliance zu erfüllen- den Aufgaben.1 Gleichfalls nicht Gegenstand dieses Beitrages sind die bei der… …Zeitpunkt nach Vertragsschluss, an dem alle Bedingungen für die Übertragung des Unterneh- mens eingetreten sind, vgl. Umnuß, in: Corporate Compliance… …Compliance-Beauftragten einer Investmentbank zugeordnet und erläutert. 2.1 Best Practice: Ablauf einer M&A-Transaktion und Aufgaben des Compliance- Beauftragten Tab. 1… …WpHG, § 33 Rn. 181. 6 Franke/Grenzebach, in: Hauschka (Hrsg.) Corporate Compliance Handbuch, § 17 Rn. 62 ff. Organisatorisch umgesetzt werden kann ein… …erfolgen kann, ist die M&A-Abteilung autorisiert, eine Mandatsvereinbarung mit dem Kunden abzuschließen. Aus der Sicht des Compliance- Beauftragten… …dem Compliance- Beauftragten der Investmentbank die Aufgabe zu, die hierbei zu beachtenden Verhaltens- und Organisationsregeln zu formulieren und deren… …Compliance, erfolgt? – Erfolgt eine nachvollziehbare Dokumentation des im Einzelfall gewählten Teamtren- nungskonzeptes? Weitere Aufgaben kann der… …Compliance bedarf es in diesen Konstellationen einer besonderen Prüfung, ob Geschäftsbeziehungen mit dem Zielunternehmen bestehen und ob ggf. Mitglieder des… …Kundenbeschwerde)? – Werden die Mitarbeiter angehalten, bei Anzeichen hierfür ihren Vorgesetzten und Compliance zu informieren? – Besteht innerhalb der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Finanzportfolioverwaltung

  Paul Bernd Wittnebel

  …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 10 Zuwendungen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 11 Überwachung durch Compliance… …kritischen Würdigung durch Compliance, interner und externer Revision und nicht zuletzt im Streitfall auch des Anle- gers standhalten und sind entsprechend… …Namen der Informationsträger – Compliance zur weiteren Bearbeitung zu überlassen. Schon bei einer möglicherweise vorhandenen Kursrelevanz sind auch… …Finanzportfolioverwal- tung fehleranfällig und bietet sich daher für Überwachungshandlungen durch Compliance bzw. nachgeschaltet auch für Prüfungen der Revision an. Zur… …von Compliance und ggfs. der (IT-)Revision sinnvoll. Ein Zugriff der Finanzportfolioverwalter auf die Benchmarkparametrisierung, das Bu- chungssystem… …Indikationen, die auf mögliche Insiderge- schäfte hinweisen, ist eine wesentliche Aufgabe von Compliance. Um dieser Überwa- 485 II.A.7… …Finanzportfolioverwaltung 25 35 Rangol, in: Börsen-Zeitung v. 11. 12. 2007 und „Compliance post MiFID“ in: pwc:financial services, Januar 2009. 36 Art. 16 Abs. 2 MAR… …ist ein unverzüglicher Informationsfluss durch die mit der Finanzportfolioverwaltung betrauten Einheiten an Compliance sicherzustellen. Insb. ist… …Compliance über Beschlüsse zu geplanten Transaktionen und über deren Umset- zung zeitnah zu informieren. Ob hier eine unverzügliche, auch untertätige… …Information an Compliance notwendig ist, kann nicht allgemeingültig gesagt werden, sondern hängt vielmehr vor Art und Umfang der Finanzportfolioverwaltung ab…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Ad-hoc-Publizität

  Dr. Ulrich L. Göres

  …1041 II.C.6 Ad-hoc-Publizität 25 BGH, in: WM 2009, S. 1233, 1241. 25 26 Siehe hierzu MaComp AT 6.2 Nr. 3c). tion (Investor Relations) und Compliance… …, zugewiesen werden (Dies geschieht in der Regel federführend durch Investor Relations in enger Abstimmung mit Recht und Compliance), die Erstellung einer… …Selbstbefreiungsmit- teilung (Dies geschieht in der Regel federführend durch Recht und/oder Compliance, während die Überwachung der Selbstbefreiungsvoraussetzungen… …informiert Compliance über den bevorstehenden Beginn der Ermittlung und der Konsolidierung der Geschäftszahlen. Der Finanzvorstand (Chief Financial Officer =… …CFO) informiert Compliance über den Zeitpunkt, zu dem aus seiner Sicht das Zahlenwerk vor der Weiterleitung an den Gesamtvorstand in seiner vorläu- figen… …Version feststeht, um Compliance die Einberufung der Ad-hoc-Kommission zu ermöglichen. Parallel dazu sollten die in die Erstellung des jeweiligen… …Für die sonstigen Sachverhalte empfiehlt es sich festzulegen, dass die federführende Fach- abteilung Compliance unmittelbar im Vorfeld einer den… …jeweiligen Sachverhalt betreffen- den Vorstandsvorlage informiert, sodass Compliance – wie im Fall der Geschäftszahlen auch – die Ad-hoc-Kommission einberufen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Schutz vor Social Engineering

  Eine etwas andere Einleitung

  Dirk Drechsler

  …Compliance veröffentlichten (vgl. Drechsler und Haag, 2017), bestand noch keine Absicht, daraus ein Buch zu entwickeln. Umso erfreulicher war es, als der Erich… …Engineering, Die Logik analoger und digitaler Angriffsszenarien, in: Zeitschrift für Risk, Fraud & Compliance (ZRFC), 1/17, Erich Schmidt Verlag, Berlin, S…
• eBook-Kapitel aus dem Buch HR-Audit

  Prüfungsplanung

  Rainer Billmaier

  …Compliance Regeln – Die Sicherung der Ordnungsmäßigkeit im Bereich Datenschutz und Arbeits- und Sozialrecht – Die Sicherung der Wirtschaftlichkeit des…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Product Governance

  Frank Michael Bauer

  …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 108–109 7.2 Verhältnis zu Vertriebsvorgaben . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 110 8 Rechtsfolgen bei fehlerhafter Compliance… …und den Vertrieb von Finanzprodukten, in: DB 2014, S. 1723 ff.; Buck-Heeb: Compliance bei vertriebs- bezogener Product Governance – Neuerungen durch die… …Buck-Heeb, Compliance bei vertriebsbezogener Product Governance – Neuerungen durch die MiFID II bzw. das Kleinanlegerschutzgesetz, in: CCZ 2016, S. 2 f. 37… …der BaFin zu überge- ben, § 81 Abs. 4 Satz 2 und 3 WpHG. Praxis-Tipp: Wesentliche Ergebnisse des Produktfreigabeverfahrens sollten auch im Compliance…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Digitale Risiken und Werte auf dem Prüfstand

  Scoring-Modell zur Beurteilung der Wirksamkeit des Risikomanagementsystems (RMS) durch den Aufsichtsrat

  Dr. Oliver Bungartz

  …Wirksamkeit des internen Kontroll systems, des Risikomanagementsystems, des internen Revisions systems, der Abschlussprüfung sowie der Compliance befasst. […]… …der Stra- tegie, der Planung, der Geschäftsentwicklung, der Risikolage, des Risikomanage- ments und der Compliance. In Abschnitt 5.2 fordert der DCGK… …Kontakt halten und mit ihm Fragen der Strategie, der Pla- nung, der Geschäftsentwicklung, der Risikolage, des Risikomanagements und der Compliance beraten…

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