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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2006

  Risk & Fraud Management als erweiterte Managementaufgabe

  Effektive Risikoprävention erfordert interdisziplinäre und ganzheitliche Forschung und Ausbildung
  

  Dr. Henning Herzog

  …BaFin 18 i. V. m. dem KWG 19 ). Die Haftung von Mitgliedern der Leitungsorgane folgt einerseits aus der Zurechnung des strafbaren Handelns von… …Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich. 18 BaFin: Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht. 19 KWG: Gesetz über das Kreditwesen, auch… …Kreditwesengesetz. 20 Vgl. u. a. §§ 13 I, 14, 27 I StGB und § 9 OWiG. 21 Vgl. § 91 Abs. 2 AktG „KonTraG“. 22 Scheck- und Kreditkartenmissbrauch (§ 266 StGB)… …verbotener Geschäfte (§ 54 Abs. 1 Nr. 1, Abs. 2 KWG), Handeln ohne Erlaubnis ( § 54 Abs. 1 Nr. 2, Abs. 2 KWG), Depotunterschlagung (§ 34 DepotG), Unwahre… …, Wettbewerbsbeschränkende Absprachen bei Ausschreibungen (§ 298 StGB). 32 Insbesondere §§ 19–20a, 22a KWG und § 34 AWG. 33 Weiterführend in Berkel, K. / Herzog, R…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2011

  Stellung des Compliance-Beauftragten

  Bestandsaufnahme nach In-Kraft-Treten des AnSFuG und der MaComp
  

  RA Dr. Ulrich L. Göres

  …erstrecken auf Steuergesetze, die für die Struktur von Bankprodukten oder die Kundenberatung relevant sind. 34 § 25c Abs. 9 Satz 1 KWG geht über eine 26… …Satz 1 KWG im Institut von „einer Stelle“ wahrgenommen werden. Diese Formulierung ist insoweit unsauber, als dass sie bei der Bekämpfung der Geldwäsche… …auf den Geldwäschebeauftragten abstellt bei der Verhinderung der sonstigen strafbaren Handlungen aber auf die Funktion bzw. die Stelle geht. Das KWG… …18.07.2011 11:19:03 Der in der ­MaComp verwendete ­Begriff des Compliance-­ Beauftragten ist zu weit. ZRFC 4/11 184 4 KWG und des Betrugsbeauftragten nach §… …25c Abs. 9 Satz 1 i.V.m. Abs. 1 Satz 1 KWG wahrnehmen müsste, sofern der Compliance-Funktion auch für diese Tätigkeiten die Zuständigkeit übertragen… …worden ist. So aber wohl der ZKA, der in seinen Auslegungs- und Anwendungshinweisen zu § 25c KWG (sonstige strafbare Handlungen“ – Stand 1. Juni 2011, dort… …Compliance-Begriffs in verschiedenen Gesetzen geregelt sind, insbesondere in §§ 33 WpHG, 25c KWG und dem GwG, deren Inhalte aber im Hinblick auf diese Thematik nicht…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2016

  Compliance-Funktion bei Bausparkassen

  Konkretisierungen und Herausforderungen durch die Novelle des Bausparkassengesetzes
  

  Oliver Wolff, Dr. Georg Lienke, Stefan Sell

  …1 Kreditwesengesetz (kurz KWG) und konkretisiert hierdurch das Erfordernis einer eigenständigen Compliance-Funktion für Bausparkassen. Seinen Willen… …Governance-Anforderungen des § 25a Absatz 1 Nr. 3c) KWG und den Vorgaben der MaRisk (BA) 11 zur Compliance-Funktion 12 vollumfänglich gerecht werden muss. Im Folgenden… …Compliance-Kommunikation die Definition von Berichtspflichten und -wegen, einerseits von 16 Das Erfordernis einer Risikoanalyse kann aus § 25a Abs. 1 Nr. 3b) KWG abgeleitet… …Spezialgesetzgebung des BausparkG und der Bausparkassenverordnung – insbesondere das KWG, dessen Anwendungsbereich durch die Qualifikation von Bausparkassen als… …Ausnahmetatbestand des § 25h Absatz 2 Satz 3 KWG für sich in Anspruch nehmen, sodass es für sie nicht generell erforderlich ist, IT-Monitoringsysteme zu betreiben… …Bausparkassen auch der Aufsicht durch die EZB: § 3 Abs. 1 Bau- SparkG i. V. m § 1 Abs. 9 BauSparkG i. V. m § 1 Abs. 5 KWG. 24 Vgl. MaRisk AT 2.1 Tz. 1. 25 Vgl. §…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2018

  Unabhängigkeit von Aufsichtsratsmitgliedern

  Überlegungen zur Einordnung und Definition des Unabhängigkeitsbegriffs
  

  Prof. Dr. Julia Redenius-Hövermann, Hendrik Schmidt

  …Regelungen. So schreibt § 25d Abs. 3 Nr. 4 KWG eine absolute Höchstgrenze von vier Mandaten vor, amtierende Geschäftsleiter dürfen gem. § 25d Abs. 3 Nr. 3 KWG… …zur ausreichenden zeitlichen Verfügbarkeit in § 25d Abs. 1 KWG Binder, ZGR 2018 S. 88, 113 ff.; Brogl, in: Reischauer/Kleinhans, KWG, 2015, § 25d Rn. 32… …ff.; Scholz, in: Luz et al., KWG, 2015, § 25d Rn. 10. Zuletzt auch kritisch zu den aktienrechtlichen Höchstgrenzen mit Blick auf den notwendigen… …: Laars, VAG, 2015, § 7a Rn. 5. Siehe auch zu § 25d Abs. 3a Nr. 3 KWG Binder, ZGR 2018 S. 88, 111 ff. 26 Hierzu sind u. a. die Studien der Personalberatung… …Verwaltungs- und Aufsichtsorganen gemäß KWG und KAGB“ der zeitlichen Verfügbarkeit von Aufsichtsratsmitgliedern einen großen Stellenwert zu 32 . Jedes… …. a., KWG, CRR-VO, § 25d KWG Rn. 29–31. 32 Zu finden unter https://www.bafin.de/Shared- Docs/Veroeffentlichungen/DE/Merkblatt/mb_ verwaltungs…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 2/2023

  Richtiges Näschen – Zwischenbericht der WisteV-ad-hoc-AG Vermögensabschöpfung

  Rechtsanwalt LOStA a. D. Folker Bittmann

  …bereits an einem der Lösungsvorschläge: Der BGH (Urt. v. 8.3.2023 – 1 StR 281/22) befürwortete im Fall eines Verstoßes gegen das KWG die Einziehung nur… …insoweit, wie die Anleger betrügerisch geschädigt worden waren. Soweit die Gelder angelegt und die Werte damit diesen Anlegern trotz Verstoßes gegen das KWG… …geschädigt noch der Angeklagte bereichert. Die Vermögenszuordnung entsprach demgemäß – trotz Verstoßes gegen das KWG – dem bürgerlichen Recht. Die Kritik von…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2012

  Verhalten zählt! Compliance, Psychologie und andere Wissenschaften

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …Herausforderungen, die der geänderte § 25c KWG für Kreditinstitute mit sich bringen wird. In der Neufassung hat der Gesetzgeber die Straftaten deutlich ausgeweitet…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 3/2014

  Inhaltsverzeichnis / Impressum

  …und Kurzbeiträge 132 Rechtsanwalt Dr. Gerd Eidam, Burgwedel § 25a Absatz 1 Satz 6 Nr. 3 Kreditwesengesetz 132 Rechtsanwalt Dr. Markus Rheinländer…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 3/2010

  ESVnews

  …Kreditgeschäft für die Interne Revision Bankaufsichtliche Vorgaben im KWG und in den MaRisk fordern geeignete Frühwarnverfahren. Der Beitrag von Axel Becker und…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2007

  ESVnews

  …auseinandersetzen. Zur Begründung führt er Veränderungen des § 25 a Abs. 1 KWG und Anforderungen der Ma- Risk an. Weitere Themen in der ZIR 5/07 sind: Auswirkungen…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2023

  Pooled Audits

  Zusammenarbeit in gemeinschaftlichen beziehungsweise Sammelprüfungen
  

  Carsten Rilinger, Markus Luhmer

  …Internen Revisionen der auslagernden Institute bei Mehrmandantendienstleistern beziehungsweise Auslagerungsunternehmen gemäß § 1 Abs. 10 KWG und § 1 Abs. 10… …beteiligt, stellt sich aber grundsätzlich die Frage, inwieweit es sich hierbei wiederum um eine Auslagerung im Sinne des § 25b KWG handelt. Im Folgenden wird… …dargelegt, unter welchen Voraussetzungen dies nicht der Fall ist und nur die allgemeinen Anforderungen an die Geschäftsorganisation gemäß § 25a Abs. 1 KWG… …Sammelprüfungen nach unserer Auffassung nicht um Auslagerungen im Sinne des § 25b KWG und der Vorgaben der EBA Outsourcing Guideline beziehungsweise der MaRisk…

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