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490 Treffer, Seite 4 von 49, sortieren nach: Relevanz Datum
  • eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

    Konzeptentwicklung von Compliance-Trainings

    Ein Praxisleitfaden
    Dr. Doreen Müller
    …Compliance-Kultur beginnt an der Spitze des Unternehmens. Die Geschäftsleitung muss nicht nur den Compliance-Auftrag unterstützen, sondern auch als Vorbild agieren… …des Schulungsprogramms. Hierbei sind Faktoren wie die Position im Unternehmen, der direkte Bezug zu Compliance-relevanten Prozessen und das individuelle… …passgenaues Schulungsprogramm zu erstellen, das sowohl den rechtlichen Anforderungen als auch den Besonderheiten des Unternehmens gerecht wird. 3… …. Dies beinhaltet die Bewertung des aktuellen Wissensstandes der Mitarbeiter sowie die Identifikation von Wissenslücken, die durch die Schulungen… …Wissen und welche Fähigkeiten bei den Mitarbeitern bereits vorhanden sind. Dies kann durch Befragungen, Selbstbewertungen und Tests erfolgen. Auf Basis des… …Entwicklung des Schulungskonzepts. Dieses Konzept sollte auf den Ergebnissen der Risikoprofilanalyse und der Bedarfsanalyse auf bauen und klare Lerninhalte für… …Konzept des Microlearnings besteht darin, Lerninhalte in kleinen, leicht verdaulichen Einheiten zu präsentieren. Diese kurzen Lerneinheiten von fünf bis… …. Beim Einsatz von Gamification in Compliance-Schulungen ist es wichtig, dass der spielerische Ansatz die Ernsthaftigkeit des Themas nicht untergräbt. Die… …Transparenz fördert. Es ist wichtig, bei der Implementierung solcher Plattformen sicherzustellen, dass sie den Datenschutz- und Sicherheitsanforderungen des… …. So zeigt sich, dass interaktive Schulungsmethoden, die eine aktive Beteiligung der Lernenden erfordern, zu einer signifikant höheren Behaltensrate des…
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  • eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

    Künstliche Intelligenz und intelligente Automatisierung entlang der Anti-Financial-Crime-Prozesskette

    Effizient und compliant durch den Einsatz neuester Technologien
    Peter Schadt, Sebastian Hainzl, Marina Hader, Fabian Best
    …sein. Neue Herausforderungen werden für die Unternehmen auch hieraus resultieren, sofern KI als Mittel zur Bewältigung des regulatorischen Drucks und… …extrahieren und schließlich menschliches Verhalten imitieren. Oft sind mit dem Begriff künstliche Intelligenz nicht nur die einfachen statistischen Modelle des… …, transparente und ethische Nutzung von KI. Der risikobasierte Ansatz des AI Acts unterscheidet zwischen unannehmbarem, hohem, moderatem und geringem Risiko… …Entscheidungen in Systemen unabdingbar. 3.4 Geldwäscheprävention, Datenschutz und KI Verschiedene Paragrafen des Geldwäschegesetzes betreffen die Zulässigkeit und… …Gesichtserkennung verwendet. Diese Systeme verifizieren die Identität des Kunden, indem sie die biometrischen Daten aus den Legitimationsdokumenten mit den live… …erfassten biometrischen Daten des Kunden vergleichen. Zur zusätzlichen Sicherheit analysieren KI-Modelle die Echtheit von Legitimationsdokumenten, indem sie… …Identitätsbetrug im Videoident-Verfahren signifikant reduziert und die Sicherheit und Integrität des Identifizierungsprozesses erhöht. 4.3 Sanktionsprüfung… …(Screening) Beim Abgleich der Namen von Geschäftspartnern, Lieferanten und Kunden als Teil des Onboardings beziehungsweise des Screenings von Transaktionen… …des Sanktionsabgleichs. Somit tragen diese fortschrittlichen Methoden erheblich zur Prozessoptimierung bei. 4.3.2 Optimierter Namensabgleich durch… …berücksichtigen. Die manuelle Listenpflege entfällt. 4.3.3 Sanktionsabgleich mit unstrukturierten Daten Jenseits des klassischen Zahlungsverkehrs stellt die Prüfung…
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  • eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

    Die Digitalisierung, ein zweischneidiges Schwert

    Ein Kurzbeitrag
    Jason Lane-Sellers
    …fortschreitenden Digitalisierung des täglichen Lebens sehen Cyberkriminelle immer mehr Chancen, Verbraucher und Unternehmen auszunehmen. In der gesamten Region… …Prozent der Betrugsfälle auf digitale Kanäle. Damit liegt der Umfang zum ersten Mal über dem des physischen Betrugs. Jason Lane-Sellers 1 Einleitung… …künstliche Identitäten sind die zahlenmäßig größten ­Betrugsfaktoren Trotz des gestiegenen Datenschutzbewusstseins aufseiten der Verbraucher gibt es in der… …betrügerische Transaktion kostet das 3,9-Fache des durchschnittlich verlorenen Transaktionswerts. Bei Einzelhändlern umfasst dies die Kosten für anfallende… …der Verifizierung der Kundenidentität. Trotz des Einsatzes von Lösungen zur Bekämpfung künstlicher Identitäten befürchten 49 Prozent der Befragten, dass… …verbessert zwar die Zahlungserfahrungen, setzt aber auch viele Systeme und Kanäle immer innovativeren Betrugsangriffen aus. Neue Formen des Betrugs das Risiko…
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  • eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

    Aktuelle Urteile: Rechtsprechungsübersicht

    …; sie muss symptomatisch für die Unzuverlässigkeit des Täters im Beruf erscheinen. 2. Eine Verletzung der mit dem Beruf oder Gewerbe verbundenen Pflichten… …, im Laufe des Jahres 2021 im Kontext der Coronapandemie an Straftaten des Subventionsbetrugs beteiligt gewesen zu sein. Zusammen mit anderen Personen… …Hilfsprogrammen des Bundes. Insgesamt 47 dieser Anträge wurden vom Angeklagten selbst gestellt. Er nutzte dabei eine vertragliche Verbindung zu einem Rechtsanwalt… …aus, die ihm von den anderen Beteiligten geliefert wurden, und reichte die Anträge unter Verwendung des Onlinezugangs des Rechtsanwalts ein. Er wusste… …erzielten Einkünfte aus den unrechtmäßig beantragten Subven­tionen sollten nach einer schriftlichen Vereinbarung zwischen dem Rechtsanwalt und der Firma des… …Angeklagten aufgeteilt werden. Das Landgericht (LG) Hamburg sah in diesen Handlungen einen Missbrauch des Berufs, da der Angeklagte bewusst die ihm durch seinen… …, da die Voraussetzungen dafür nicht hinreichend belegt waren. Für die Anordnung eines Berufsverbots nach § 70 StGB müsse ein Missbrauch des Berufs oder… …„berufstypische Zusammenhang“ zwischen den Taten und der beruflichen Tätigkeit des Angeklagten nicht klar dargestellt wurde. Der BGH betonte, dass die straf bare… …die Unzuverlässigkeit des Täters im Beruf erscheint. Der BGH stellt klar, dass ein bloßer äußerer Zusammen- Aktuelle Urteile ZRFC 6/24 283 hang, dass… …der Beruf dem Täter lediglich die Möglichkeit gibt, Straftaten zu begehen, nicht ausreicht. Des Weiteren unterstreicht der BGH, dass die Urteilsgründe…
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  • eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

    Compliance bewegt …

    … Unternehmen und Menschen. Wir stellen in dieser Rubrik die Menschen vor, die Compliance bewegt und die Compliance bewegen – fachlich, beruflich und persönlich.
    Dominik Hellweg, Dr. Doreen Müller
    …auch ein Verständnis für das Geschäftsmodell des Unternehmens von zentraler Bedeutung; hierzu sind unter anderem regelmäßige Gespräche mit anderen…
  • eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

    School GRC

    …Grundlagen des Gesellschafts-, Insolvenz-, Steuer- und Strafrechts auch Themen wie Betrug, Untreue und Geldwäsche, Aufsichtspflichten und… …Unternehmenssanktionen oder Haftung für Management und Compliance-Officer. Es ist fester Bestandteil des Zertifikatslehrgangs Certified Investigation Expert – CIE und kann… …gesondert oder im Rahmen des Lehrgangs besucht werden. Am 22. Januar 2025 können Sie sich in Sachen Datenschutz von Dr. Carlo Piltz (Jurist; Partner bei Piltz… …. Februar 2025 können Sie alles über Compliance-Management im Unternehmen erfahren. Lassen Sie sich von Prof. Dr. Stefan Behringer (Leiter des Competence… …Konzernen und KMU funktioniert, und lernen Sie alles über die Prinzipal-Agent-Theorie. Das Onlineseminar ist fester Bestandteil des Zertifikatslehrgangs… …Certified Compliance Expert – CCE und kann gesondert oder im Rahmen des Lehrgangs besucht werden. Quelle: ©mooshny – stock.adobe.com Am 13. und 14. März 2025… …Unternehmenskontext näher. Im Rahmen des Seminars werden Ihnen unter anderem verschiedene Verhandlungskonzepte, -strategien und -taktiken nähergebracht und anschließend…
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  • eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

    ZRFC in Kürze

    …fristgerechten Realisierung des Sustainable Development Goal (SDG) 12 der Agenda 2030 der Vereinten Nationen beigetragen werden (SDG 12: Nachhaltige/r Konsum und… …Produktion/Nachhaltige Konsum- und Produktionsmuster sicherstellen; www.bmz.de/de/agenda-2030/sdg-12). Des Weiteren sollen die bestehenden rechtlichen Rahmenbedingungen… …US-Dollar geeignet hat. So bemühte sich Siemens Energy im Jahr 2019 um einen großen Kraftwerksauftrag des Versorgers Dominion. Dabei warf Siemens Energy… …26,4 Prozent für KI-Betrug. Des Weiteren werden limitierte Ressourcen (beispielsweise durch stagnierende Compliance-Budgets) als Toprisiken genannt… …(europäische Länder: 25,3 Prozent, Deutschland: 22,4 Prozent). Des Weiteren sind Compliance-Teams von einem deutlich gestiegenen Zeitaufwand und damit…
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  • eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

    Literatur

    Prof. Dr. Stefan Behringer
    …Teil des umfassenden Buches befasst sich mit der staatstheoretischen Herleitung des Whistleblowings. Eine Demokratie ist auf Transparenz und Mitmachen… …die Verortung der Meinungen während des Prozesses zum Hinweisgeberschutzgesetz im Deutschen Bundestag. Die links-progressiven Parteien Die Linke und… …Bündnis 90/Die Grünen haben sich für eine Öffnung des Hinweisgeberschutzes ausgesprochen, unter anderem auch bei den Meldewegen, wo eine direkte Meldung an… …interessant, da die AfD sich sonst als „Hüter des wahren Volkswillens“ geriert und teilweise sogar Verschwörungstheorien zum Deep State teilt. Auch in den… …. Zuzustimmen ist der Aussage, dass der Gesetzgeber beim Hinweisgeberschutz schon sehr weit gegangen ist. Die Empfehlung des Autors, positive Anreize zum Beispiel…
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  • Jedes fünfte Unternehmen nutzt Künstliche Intelligenz

    …(58 Prozent) Bedenken hinsichtlich der Wahrung des Datenschutzes und der Privatsphäre (53 Prozent) Schwierigkeiten mit der Verfügbarkeit oder Qualität der… …vollständige Mitteilung des Statistischen Bundesamts finden Sie hier. Plattform-Governance und Recht Mitherausgeber: Dr. Kim Manuel Künstner, Dr…
  • eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2024

    Aktuelle Themen: ESG-Strategie, DORA, LkSG und Kontrollstrukturen im öffentlichen Sektor

    Michael Bünis
    …Anforderungen und das Vorgehen. Im zweiten Teil des Leitfadens zur Prüfung der Umsetzung des Lieferkettensorgfaltspflichtengesetzes (LkSG) beschäftigen sich… …Dulska/Korkhaus/ Eckstein/Hirle mit der Einrichtung des Risikomanagementsystems, den Risikoanalysen, dem Beschwerdeverfahren, den Präventions- und Abhilfemaßnahmen… …Internen Revision, einen guten Abschluss des Jahres 2024 und für das neue Jahr 2025 viel Erfolg! Herzliche Grüße Michael Bünis, CIA, CRMA Schriftleiter…
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