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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2020

  Nein!

  Die negative Perspektive der Compliance
  

  Thomas Schneider, Klaus Funk

  …Selbstdarstellung der Compliance | Fehlervermeidung | schwarze Schwäne | robustes Wissen ZRFC 1/20 7 Nein! Die negative Perspektive der Compliance… …Thomas Schneider / Klaus Funk* Unternehmerisches Handeln ist eine Anforderung an die Mitarbeiter eines Unternehmens. Und die Compliance? Stimmt pf… …, dass eine gute Compliance zum Unternehmenserfolg beiträgt, wirken oft mühsam begründet und konstruiert. Vor allem wenn Ansprechpartner immer wieder ein… …Nein erfahren, dies nicht aktiv tun und jenes nicht passiv zulassen sollen, wird der Vorwurf laut, dass Compliance verhindert, aber nicht ermöglicht. 1… …Die negative Perspektive der Compliance Kennen Sie noch Feldmühle Nobel oder Deutsche Babcock? VIAG oder Nixdorf ? 1988 zählten diese Unternehmen zu den… …Perspektive einzunehmen, ist nicht einfach, bedarf zumindest der stringenten Begründung, nicht allein gegenüber den externen Ansprechpartnern der Compliance… …unsicher sind, sich unwohl fühlen und versuchen, dem Gegenüber doch noch irgendwo entgegenzu- * Diplom-Kaufmann Thomas Schneider, Leiter Compliance und Autor… …des Buches „Verhaltensorientierte Compliance“. Klaus Funk, Duisburg. Thomas Schneider Klaus Funk ZRFC 1/20 8 Management Negatives Wissen ist nicht… …argumentativ begründen zu können. Damit wird gleichzeitig klar, dass bei einer Umkehr der üblichen Perspektive, durch die Compliance Ablehnung zu erwarten und… …Lösungen nicht zum Einsatz gelangen dürfen, hätte die Probleme nicht entstehen lassen. Vor diesem Hintergrund kann die Compliance durchaus selbstbewusst eine…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2013

  Compliance-Kultur im Sinne IDW PS 980

  Compliance als Bestandteil der Unternehmenskultur
  

  RA Dr. Christian Schefold

  …ZRFC 6/13 250 Keywords: Compliance CMS IDW PS 980 Unternehmenskultur Reputation Kommunikation Haftung Compliance-Kultur im Sinne IDW PS 980… …Compliance als Bestandteil der ­Unternehmenskultur RA Dr. Christian Schefold* Das Compliance-Management-System (CMS) ist aufgebaut: Risiken wurden analysiert… …Compliance-Organisation steht für die Umsetzung wie aber auch die fortwährende Begleitung von Compliance im Unternehmen bereit. Was aber sind die Auswirkungen? Wurde die… …„Kultur“ im Unternehmen nachhaltig verändert oder beschränkt sich Compliance auf die Erfüllung eher lästiger Pflichten? 1. Einleitung Am 11. März 2011 hat… …Überwachung. 1 Nach einer Risikoanalyse war es angebracht, durch die Definition von Zielen die Richtung für Compliance im Unternehmen vorzugeben. Maßnahmen zur… …„Abnutzung“ des Begriffs Compliance – vorgeschlagen, den Begriff der Compliance-Kultur durch einen der Integritätskultur zu ersetzen. Die Begriffe werden dabei… …nicht unterschiedlich verwendet. Allerdings ist Integrität ein umfassender Begriff, der auch Compliance selbst einschließt und – im Sinne des „ehrbaren… …http://wirtschaftslexikon.gabler.de/Archiv/55073/unternehmenskultur-v7.html (Stand 25. 10. 2013). Compliance-Kultur im Sinne IDW PS 980 ZRFC 6/13 251 Compliance- Kommunikation prägt Unternehmenskultur und -­reputation. Der… …eigentlich ein- und dasselbe sind. Dabei sind Compliance und Integrität ein Bestandteil bzw. Aspekt der Unternehmenskultur. Compliance im Allgemeinen und ein… …und damit auch das seiner Produkte. Damit hat Compliance als Teil der Unternehmenskultur auch erheblichen Einfluss auf den Wirtschaftserfolg. Dies wird…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2023

  „Wir haben heute schon wieder nicht bestochen“

  Herausforderungen der Compliance und Integrity-Kommunikation
  

  Prof. Dr. Andreas Suchanek

  …Herausforderungen der Compliance und Integrity-Kommunikation Prof. Dr. Andreas Suchanek* Kommunikation ist eine Basisfunktion jedes Compliance- und… …diverse Ausnahmetatbestände existieren. Für die Compliance und Integrity-Kommunikation ergeben sich daraus nicht nur die Herausforderungen, diese… …Regelfall werden zu lassen. ad (ii): In ähnlicher, aber doch unterschiedlicher Weise zeigt sich das Problem, wenn es darum geht, dass die Compliance- und… …, der Compliance beziehungsweise Integrität unterminieren kann. Auch hier besteht das Problem hauptsächlich darin, die tatsächlichen Verhältnisse… …umfasst die Opportunitätskosten entgangener Erträge bzw. verringerter Kosten im Fall eines Compliance- bzw. integritätskonformen Verhaltens. Es ist denkbar… …mit dem, was generell in Compliance und Integrity kommuniziert wird. Anders gesagt kann es schwierig werden, die konkreten Handlungskontexte in klarer… …führt, das Compliance- (und Integritäts-)problem derjenigen, die die Regeln befolgen beziehungsweise Bericht erstatten sollen, noch zu verstärken. Dieses… …Problem zeigt sich nicht nur bei Facilitation Payments, sondern in vielen Bereichen, in denen die Compliance- und Integrity-Anforderungen steigen… …akzeptabel sein können – und welche nicht. Genau diese Reflexion wird damit zu einem zentralen Bestandteil von Compliance und Integritätskommunikation. Dafür… …reicht es nicht, die formale Einhaltung von Regeln herauszustellen. Vielmehr gilt es, die der Compliance zugrunde liegenden Werte, letztlich Integrität…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2025

  Software-defined Compliance: Umdenken in der Compliance- Funktion durch den EU AI Act

  IT schafft die digitale Basis für neue Anforderungen
  

  Daniel Andernach, Alexander Appel, Jose Pereira

  …ZRFC 5/25 202 EU AI Act | Corporate Digital Responsibility | Software-defined Compliance | Compliance Outsourcing Software-defined Compliance… …: Umdenken in der Compliance- Funktion durch den EU AI Act IT schafft die digitale Basis für neue ­Anforderungen Daniel Andernach/Alexander Appel/Jose Pereira*… …Compliance kann heute ein entscheidender Wettbewerbsvorteil und morgen Voraussetzung für die Marktteilnahme sein. Unternehmen sollten sich daher frühzeitig zu… …einer Softwaredefined Sustainability Organization entwickeln. Sie führt Nachhaltigkeit, IT, Compliance und Strategie auf Basis einer Datenplattform und… …Vorgaben schnell, sicher und produktnah umzusetzen. Dazu gehören insbesondere: f Auf bau klarer Verantwortlichkeiten und Rollen in IT, Compliance, Recht… …Kosten klassischer Compliance-Strukturen. Zudem wird Compliance häufig als nachgelagerte Pflicht verstanden – statt als integrativer Bestandteil moderner… …Produktentwicklung. Unternehmen, die jetzt in ein vernetztes, praxisnahes Compliance-Set-up investie- * Daniel Andernach, Associated Partner und Head of Compliance… …, MHP Management- und IT-Beratung; Kontakt: jose.pereira@mhp.com. Software-defined Compliance: Umdenken in der Compliance-Funktion durch den EU AI Act… …einer Compliance-­ Organisation In einer zunehmend regulierten Welt wird die Compliance-Organisation zum Rückgrat digitaler Unternehmensführung. Sie hilft… …zu verankern, übernimmt Compliance zunehmend eine befähigende Rolle. Dazu gehören die Entwicklung von Qualifizierungsprogrammen, die Bereitstellung…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2013

  Compliance-Verbesserung im Sinne IDW PS 980

  Qualitätssicherung zu Compliance im Unternehmen
  

  RA Dr. Christian Schefold

  …ZRFC 5/13 198 Keywords: Compliance CMS IDW PS 980 Überwachung Qualitätsmanagement Verbesserung Compliance-­ Verbesserung im Sinne IDW PS 980… …Qualitätssicherung zu Compliance im Unternehmen RA Dr. Christian Schefold* Die Risiken wurden analysiert, die Ziele sind gesteckt und die Maßnahmen wurden definiert… …. Eine Compliance-Organisation steht für die Umsetzung sowie die fortwährende Begleitung von Compliance im Unternehmen bereit. Neben der Kommunikation… …Überwachung und Verbesserung als Optimierung von Compliance ebenfalls ein eigenes Element gewidmet. Dabei aber sollte aus der Sicht einer… …einer Risikoanalyse war es angebracht, die Richtung für Compliance im Unternehmen vorzugeben. Vollständig ist ein Compliance- Management-System erst, wenn… …wirkungsvollen Stand bleiben kann. Dabei spielt die Kommunikation – wie überall bei Compliance – auch beim Compliance-Qualitätsmanagement eine hervorgehobene Rolle… …Compliance-Ziele) an Geschäftsleitung und Compliance-Organisation ist für die Wirksamkeit von Compliance im Unternehmen entscheidend. Ein Qualitätsmanagement dient… …Überwachung ist ebenfalls von essentieller Bedeutung für die Wirksamkeit von Compliance und daher – ob- Dr. Christian Schefold wohl eigentlich Teil des… …Geschäftsstrategien führen immer wieder zu aktuell ändernden Anforderungen für Compliance. Defizite wachsen gerade dann, wenn bestehende und bewährte… …. Darf Compliance überhaupt ein CMS überwachen? Dabei haben die IDW-Autoren die Anforderungen für die Überwachung und Verbesserung von Compliance…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Responsible Leadership Development

  Compliance und Integrity als Führungsaufgabe
  

  Christine Butscher, Stephan Grüninger, Quirin Kissmehl

  …479Butscher/Grüninger/Kissmehl * Dr. Christine Butscher ist Head of Compliance, Integrity & RiskManagement bei der ensian group GmbH. ** Prof.Dr… …gGmbH (ZfW) und außerdemMitglied imwissenschaftlichen Beirat des Deutschen Instituts für Compliance e.V. (DICO). *** Quirin Kissmehl ist Projektmanager… …EBENDeutschland e.V. (DNWE). 4. Kommunikation und Training 4.1 Responsible Leadership Development Compliance und Integrity als Führungsaufgabe Christine… …Butscher*, Stephan Grüninger**, Quirin Kissmehl*** 1 1 Vgl. USSG 2004, §8B2.1. Inhaltsübersicht 4.1.1 Einführung: Compliance & Integrity als… …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 4.1.1 Einführung: Compliance & Integrity als Führungsaufgabe Die Debatte über die Bedeutung von Führung und Unternehmenskultur für eine… …Unternehmensleitung und Führungskräften ab: „To have an effective compliance and ethics program […] an organization shall […] promote an organizational culture that… …encourages ethical conduct and a commitment to compliance with the law.“1 Ein effektives Compliance-Pro- gramm erfordere ein starkes Engagement der… …langfristigen Erfolg benötigten Organisatio- nen die Einführung und Pflege einer Kultur der Compliance, die den Bedürf- nissen und Erwartungen der… …unterschiedlichen Anspruchsgruppen Rechnung trage. DasWirksamwerden der Kultur und die Verankerung von Compliance im Verhalten der Mitarbeiter hänge dabei in erster… …Linie von der Führung auf allen Ebenen und von eindeutigenWerten einer Organisation ab.6 Auch die von der Ethics & Compliance Initiative herausgegebenen…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2015

  Mitarbeiter mit Migrationshintergrund

  Besondere Compliance für bestimmte Mitarbeitergruppen
  

  Thomas Schneider, Maike Becker

  …ZRFC 3/15 108 Keywords: Migranten Migration Wertschätzung Respekt Mitarbeiter mit Migrationshintergrund Besondere Compliance für bestimmte… …. Diese Zahlen haben unmittelbare Auswirkungen auf die Unternehmen. Die Compliance ist ein Thema für alle Mitarbeiter, weshalb sich bei einem gewissen… …Unternehmen im Grenzgebiet * Diplom Kaufmann Thomas Schneider ist Leiter Corporate Compliance der Knauf Interfer SE, Essen. Maike Becker ist Studentin der… …Migrationshintergrundes Thomas Schneider Zwar gibt es eine Definition des Migrationshintergrundes, welche für die Compliance jedoch kaum hilfreich ist. Ob ein Mitarbeiter… …in Deutschland oder im Ausland geboren wurde ist ebenso wenig aussagefähig wie die Nationalität. Für die Compliance sind andere Indikatoren bedeutsam… …bei Schulungen und Trainingsprogrammen als auch Maike Becker bei der Bereitstellung ergänzender Informationen durch die Compliance schlicht… …vorausgesetzt. Wer die deutsche Sprache nicht in ausreichendem Umfang beherrscht, wird durch die Compliance nicht erreicht. Dabei ist das Bildungs- und… …ausschließliche Beherrschung der Umgangssprache kaum ausreicht um die Ansprüche der Compliance zu verstehen. Ausbildung: Ausbildung bedeutet nicht alleine den… …, die außerhalb der normalen Strukturen eine eigene Identität aufbauen und sich damit weitgehend der Kontrollstrukturen und so auch der Compliance… …Migration einer Berücksichtigung durch die Compliance bedarf. In einem weiteren Schritt wird die pauschale Einschätzung auf der Ebene einzelner Bereiche bzw…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2021

  Querdenker

  Ihre Ideologieelemente, Extremismus und Compliance
  

  Prof. Dr. Stefan Goertz

  …Compliance Prof. Dr. Stefan Goertz* Dieser Beitrag untersucht Querdenker und ihre Ideologieelemente im Zusammenhang Radikalismus, Verschwörungstheorien… …, Extremismus und Compliance. Querdenker vertreten in unterschiedlicher Ausprägung Ideologien und Narrative, welche die Bundesrepublik Deutschland und ihre drei… …Querdenker und Corona-Demonstrationen und im Kern dieses Artikels die Ideologieelemente von Querdenkern im Kontext Radikalismus, Extremismus und Compliance. Zu… …Versammlungen mit geringerer Teilnehmerzahl friedlicher verliefen. 15 3 Querdenker und ihre Ideologieelemente sowie Compliance Die baden-württembergische… …Betriebe und Behörden haben und wären von großer Bedeutung für Compliance. 3.2 Verschwörungstheorien Eine Kleine Anfrage verschiedener Abgeordneter der… …Antisemitische Äußerungen und Posts von Querdenkern könnten massive Konsequenzen für Betriebe und Behörden haben und stellen eine Herausforderung für Compliance… …dar. 4 Querdenker, Extremismus und Compliance 4.1 Neuer Phänomenbereich Extremismus – Delegitimierung von Staatlichkeit Im Rahmen der Beobachtung der… …, erklärte der baden-württembergische Innenminister Thomas Strobl. 39 4.2 Extremismus und Compliance Das Bundesministerium des Innern definiert Extremismus als… …Compliance Im Zusammenhang von Compliance-Management und Risikomanagement von Unternehmen sowie Querdenker, Radikalismus und Extremismus ist festzuhalten, dass… …als „legitime Notwehrhandlung“ dar, was die Gewaltbereitschaft erhöhen kann. 5 Fazit In Bezug auf Querdenker und Compliance muss festgestellt werden…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2008

  Bekämpfung der Wirtschaftskriminalität

  Wichtige Aufgabe der Corporate Compliance
  

  Prof. Dr. habil. Günter Janke

  …ZRFG 4/08 173 Keywords: Compliance Wirtschaftskriminalität Cybercrime Internetkriminalität Bekämpfung der Wirtschaftskriminalität Wichtige Aufgabe… …der Corporate Compliance Prof. Dr. habil. Günter Janke* In letzter Zeit hat sich unter Bezugnahme auf § 91 Abs. 2 AktG die Auffassung durchgesetzt, dass… …einzurichten hat. Der Deutsche Corporate Governance Kodex hat deshalb Corporate Compliance als Standard guter Unternehmensführung in die 2007 aktualisierte… …Veruntreuungen und Korruption bis hin zur computerkriminellen Angriffen) zu beachten ist. 1. Von den GoB zur Corporate Compliance Das Unternehmensvermögen im… …scheint das Schlagwort „Compliance“ im Gefolge des Deutschen Corporate Governance Kodex (DCKG) und des Sarbanes Oxley Acts (SOX) aber auch jüngerer… …handle sich wieder einmal nur um einen weiteren „neudeutschen“ Begriff, der alte Inhalte modern verpackt. Dabei meint Compliance jedoch tatsächlich mehr… …. 1.1 Abgrenzung des Compliance- Begriffes Der ursprünglich aus dem angloamerikanischen Bankenrecht stammende Begriff „Compliance“ hat in den letzten… …. Günter Janke Compliance bedeutet übersetzt erst einmal nichts anderes als die Einhaltung von Regeln bzw. etwas umfassender die Übereinstimmung mit und die… …Überwachungsdurchführung sinnvoll, diese Aufgaben an die Interne Revision zu delegieren. Allerdings wird das Thema Compliance – internationalen Anforderungen und nationalen… …Gesetzen folgend und Effizienzkriterien entsprechend – inzwischen unter dem Begriff „Corporate Compliance“ in vielen Unternehmen weitaus umfassender als nur…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 4/2010

  Stärkung der Compliance- Funktion durch die BaFin- ­Mindestanforderungen an Compliance (MaComp)

  Ein praxisorientierter Überblick
  

  Christof Sturm, Dorit Möller

  …Recht • ZCG 4/10 • 177 Stärkung der Compliance- Funktion durch die BaFin- ­Mindestanforderungen an Compliance (MaComp) Ein praxisorientierter… …dieser Bestimmungen erlassenen Verordnungen sicherstellen. Dies hat die BaFin veranlasst, ein Rundschreiben zu den Mindestanforderungen an Compliance und… …Wertpapierdienstleistungsunternehmen, die durch die Veröffentlichung der MaComp absehbar sind. 2. Stellung der Compliance- ­Funktion Schon das Finanzmarkt-Richtlinie-Umsetzungsgesetz… …sorgen hat und auf deren Beachtung durch die Konzernunternehmen hinwirkt … (Compliance)“. Die MaComp greifen an dieser Stelle somit die wesentlichen… …gelingen wird, der Compliance- Funktion mehr Bedeutung zukommen zu lassen und sie somit zu stärken, was zweifelsohne dem Ziel der Risikominimierung zu Gute… …, dass der Compliance- Beauftragte tatsächlich Entscheidungen – zumindest im Rahmen seiner Aufgabenzuständigkeit (siehe MaComp BT 1.2) – zu treffen hat bzw… …Compliance- Funktion vorgeschrieben. Diese Begriffe wurden bislang nicht näher konkretisiert, was durch die MaComp nunmehr nachgeholt wird. Vor allem… …Ausübung der Aufgaben als auch für die Akzeptanz der mit der Wahrnehmung der Compliance- Funktion im Institut beauftragten Mitarbeiter von besonderer… …Bedeutung. Gleichermaßen von besonderer Bedeutung ist es, dass sich die sachliche und personelle Ausstattung der Compliance- Funktion mit denen ihr… …ebenfalls eine Aussage zum Budgetprozess für die Compliance- Funktion enthalten – zumindest, soweit diese als selbstständige Organisationseinheit agiert. Da…

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