Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2012

  Risikoanalyse im Sinne IDW PS 980

  Bedarfsermittlung für ein Compliance Management System (CMS)
  

  RA Dr. Christian Schefold

  …ZRFC 5/12 209 Keywords: Compliance CMS IDW PS 980 Risikoanalyse Bedarfsprüfung Risikoanalyse im Sinne IDW PS 980 Bedarfsermittlung für ein Compliance… …können, helfen eine Bedarfsprüfung und ein sukzessives Vorgehen bei der Risikoanalyse. Quasi nebenbei wird dabei auch den Anforderungen des IDW PS 980… …mit einer Risikoanalyse die Konzeption eines CMS zu beginnen. In der Praxis beobachtet man hier gewisse Widerstände. Jede Geschäftsleitung möchte das… …auch die Furcht, dass eine umfassende Risikoanalyse tatsächlich ihren Sinn erfüllt und bisher unerkannte Risiken aufdeckt oder als irrelevant… …denken und einem erheblichen „Change Management“. Eine Risikoanalyse ist daher mit gewissen, eigenen Risiken verbunden, die jedoch durchaus beherrschbar… …Risikoanalyse reduziert auch die befürchteten Eigenrisiken einer Analyse. 1. Risikoanalyse oder Bedarfsprüfung? Die Risikoanalyse ist die Grundlage für ein… …. Die Risikoanalyse zeigt, welche Maßnahmen erforderlich sind und welche organisatorischen Vorkehrungen nach Qualität und Quantität getroffen werden… …beschränkten Ressourcen. Möchte man den Begriff „Risikoanalyse“ vermeiden, etwa auch um zwischen bestehenden kaufmännischen Risikomanagement-Systemen und einem… …Diskussion, ob es nun sinnvoll ist, zuerst grobe Compliance-Ziele festzustecken oder aber gleich mit einer Risikoanalyse zu beginnen, ähnelt der… …Henne-Ei-Problematik. Eine nachgelagerte Risikoanalyse kann dazu führen, dass die Zielfestlegung je nach deren Ergebnisse angepasst werden muss. Will man unbe- * Dr…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Risikoanalyse, Überwachungsplanung und die Bewertung von Grundsätzen, Mitteln und Verfahren durch Compliance

  Jens Welsch

  …II. 1 Risikoanalyse, Überwachungsplanung und die Bewertung von Grundsätzen, Mitteln und Verfahren durch Compliance Jens Welsch 90 Welsch… …allein kann nicht zielführend sein. Es ist ganz wichtig, dass diese im Kontext zu einer Risikoanalyse und einem Überwachungsplan steht. Hier geht es um… …Aspekte Risikoanalyse und Überwachungsplan erweitert. Die Risikoanalyse stellt u. a. die Vollständigkeit und die Identifi zierung der „high-risk-Themen“… …. für die Compliance-Funktion verantwortlich. 2 § 33 Abs. 1 Satz 5 WpHG. 3 § 12 Abs. 3 Nr. 1 WpDVerOV. Risikoanalyse, Überwachungsplanung und… …Angemessenheit; Bewertung; Compliance-Grundsätze; Compliance-Mittel; Compliance-Verfahren; Risikoanalyse; Überwachung; Überwachungsplanung; Vollständigkeit… …Mitteln und Verfahren vgl. ausführlich AT 6.2 Nr. 1 MaComp. Risikoanalyse, Überwachungsplanung und Bewertung 94 Welsch § 9 WpHG-Meldewesen… …sowie qualitativer, quantitativer und sonstiger Mangel vgl. § 2 WpDPV. Risikoanalyse, Überwachungsplanung und Bewertung 96 Welsch… …eine institutsindividuelle Risikoanalyse vorzunehmen. Welche WpHG-Risiken besitzt das Institut? Diese ergeben sich einerseits aus dem Ge- schäft… …Risikoanalyse, Überwachungsplanung und Bewertung 98 Welsch 25 4 bei bestimm- ten Personen Mitteilen/ Zugänglich machen von Insiderinfor- mationen bis 5… …geschützt sind und Zahlstelle bestimmt ist bis zu TEUR 100. 2 Risikoanalyse, Überwachungsplanung und Bewertung 100 Welsch 27 Nr. Verfahren WpHG und…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxis der Internen Revision

  Risikoanalyse und Programmplanung im Volkswagen Konzern

  Peter Dörfler, Philine Géronne-Neels, Tobias Heine, Martin Kademann

  …III Methoden, Techniken und Instrumente Peter Dörfler/Philine Géronne-Neels/Tobias Heine/Martin Kademann Risikoanalyse und Programmplanung im… …4 Risikoanalyse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 281 4.1 Ziel der Risikoanalyse… …Umsetzung und Überprüfbarkeit dokumen- tiert. Um die Erfüllung der Vorgaben zu nachvollziehbar dokumentierten Prozessen in den Bereichen Risikoanalyse… …: Gesetz zur Modernisierung des Bilanzrechts. 3 http://www.volkswagenag.com/vwag/vwcorp/content/de/the_group.html. Risikoanalyse und Programmplanung im… …dargestellten Unterschieden in der Organisation – für alle Revisions- standorte gleich. Die Risikoanalyse erfolgt systematisch und anhand eines konzernweit… …IKS bestehen, fließen direkt in die Risikoanalyse und damit in die Programmplanung für die nächste Perio- de ein. „Abbildung 1: Revisionsprozess bei… …Programm besteht aus den folgenden Komponenten, die in den je- weiligen Abschnitten näher beschrieben werden: • Risikoanalyse (Einreichung und Verwaltung… …eine gemeinsame Datenbank fließen. Risikoanalyse und Programmplanung im Volkswagen Konzern 281 Das System RIAS wird von allen Revisionsmitarbeitern… …unterschiedlichen Berechtigungen zur Verfügung. 4 Risikoanalyse 4.1 Ziel der Risikoanalyse Ziel der Risikoanalyse ist es, eine Risikolandkarte des Volkswagen… …, sieht hingegen nur wenige Gesellschaften, Risikoanalyse und Programmplanung im Volkswagen Konzern 283 aber dafür alle Prüfungsobjekte dieser…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen