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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  Compliance in öffentlichen Institutionen

  Neue Erkenntnisse oder langjährige Praxis?
  

  Prof. Dr. Niels O. Angermüller

  …Compliance-relevante Fragestellungen, da Compliance-Verstöße unter anderem durch Nutzung oder Manipulation von IT-Systemen entstehen können. Das Management von… …zum einen das Vertrauen der Bürger in die Organisationen negativ beeinflussen und zum anderen verantwortliche politische Akteure in Bedrängnis bringen… …Finanzmanagement, Hochschule Harz; Kontakt: nangermueller@hs-harz.de. 1 BaFin, Mindestanforderungen an das Risikomanagement, Protokoll zur Sitzung des Fachgremiums… …Aufgaben, obwohl ihr diese Rolle im Rahmen des Three-Lines-of-Defense-Modells nicht zukommt. Das wesentliche Merkmal einer zentralen Compliance-Funktion… …Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) 2 beziehungsweise den Mindestanforderungen an die Governance-Organisation (MaGo) 3 verbindliche Vorgaben zur… …beeinträchtigen. Sinnvoll ist ein Eskalationsprozess bei Mängeln in Kontrollprozessen, bei Rechtsverstö­ 2 BaFin, Mindestanforderungen an das Risikomanagement… …Compliance traditionell auf die Korruptionsprävention. Das Bundesministerium des Innern stellt zum Beispiel auf seiner Homepage eine Sammlung von Fragen und… …Kontrollsystem. Dieses sollte zwingend durch die Behördenleitung in strukturierter Form etabliert worden sein. Das Wirtschaftlichkeitsprinzip gilt auch in der… …in öffentlichen Institutionen nicht nur wirtschaftliche Aspekte das Handeln leiten. Die Einhaltung gesetzlicher Regelungen ist zwingend, und… …Regelverstöße belasten das Ansehen der öffentlichen Verwaltung. Daher stellt sich die Herausforderung, auch in öffentlichen Institutionen Risiken und insbesondere…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2019

  Aufbau eines risikoorientierten Compliance-Management-Systems

  Risikoabhängige und risikounabhängige Ausgestaltung der CMS-Bestandteile
  

  Katharina Kneisel

  …Anforderungen umfassend und wirksam umsetzen können. Verschiedene Standardregelwerke zeigen die grundlegenden Elemente für das CMS auf. Kernaufgabe der… …, anzuwenden. In diesem Artikel wird ein CMS-Modell vorgestellt, das die grundlegenden Elemente des CMS in eine risikoorientierte Struktur einbettet. Das Modell… …auszugestalten. 2 Bestandteile des Compliance-­ Management-Systems Das CMS bezeichnet die Gesamtheit aller Grundsätze und Maßnahmen eines Unternehmens, die auf die… …Konzeption und Implementierung des CMS ist von einer Vielzahl von Faktoren abhängig und somit unternehmensindividuell. Hierbei muss das Unternehmen seine… …Abbildung 1: Überblick über Standards für ein angemessenes CMS len Ziele zugrunde legen und das CMS anhand dieser ausrichten. Die genannten Standardregelwerke… …enthalten folgende neun wesentliche Bestandteile für ein umfassendes CMS. 2,3,4,5 2.1 Compliance-Ziele Die Definition von Zielen für das CMS als Ganzes sowie… …Kern steht die Information von Mitarbeitern und Dritten über das CMS in Gänze sowie die Schulung definierter Zielgruppen zu den für sie relevanten… …ist jedoch, wie das Unternehmen die beschriebenen Elemente auf seine konkreten Anforderungen ausgestaltet. Dabei gibt es „für die konkrete Ausgestaltung… …gleichgewichtig nebeneinander zu betrachten sind. Um das CMS an den Anforderungen des Unternehmens auszurichten, müssen Abhängigkeiten und Bedingungen zwischen… …einzelnen Elementen identifiziert und berücksichtigt werden. Geschäftsmodell- und Risikoanalyse sowie Compliance-Ziele bilden dabei das Fundament eines jeden…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 6/2019

  PinG – Schlaglichter

  Ausgewählte Rechtsprechung und Verfahren
  

  Philipp Müller-Peltzer, Ilan Leonard Selz

  …Aktivitätenprotokoll im Facebook- Profil des Nutzers vermerkt. Wahlweise kann das Plugin vom Websitebetreiber so eingestellt werden, dass neben den Likes auch die… …teilen. Seit Facebook seine ­Plugins im Jahr 2010 überarbeitet hat, ­erhält das Unternehmen über den Like- Button zudem auch zahlreiche personenbezogene… …Daten, die nicht ausnahmslos für die Bereitstellung der Hauptfunktion benötigt werden. So kann man sich das Plugin als eine eigene kleine Facebook-Website… …verarbeitet. Dies geschieht bei jedem Aufruf der Seite, auf der das Plugin eingebunden ist und zwar unabhängig davon, ob der Besucher angemeldeter… …Rechtsstreit gab das LG Düsseldorf der Verbraucherzentrale Recht, im Berufungsverfahren legte das OLG Düsseldorf dem EuGH eine Reihe von Fragen zur Auslegung der… …erhebt die personenbezogenen Daten über das Plugin direkt beim Besucher (s. o.). Es werden technisch keine Daten vom Websitebetreiber an Facebook… …gemeinsame Verantwortlichkeit dürfte nur der Vorgang des Erhebens durch das Facebook-Plugin übrig bleiben. Zur Beantwortung der Vorlagefrage, auf wessen… …Vorgaben aus Art. 5 Abs. 3 der ePrivacy-Richtlinie (2002/58/EG) eingeschränkt wird und eine Einwilligung des Besuchers zwingend notwendig ist, konnte das… …von Richtlinien, besteht in Deutschland daher nach wie vor Rechtsunsicherheit ­bezüglich Fällen, die unter das Einwilligungserfordernis der Richtlinie… …, erhebt ­Facebook die Daten jedoch über das Plugin selbst. Mithin können die Ausführungen des EuGH auch an dieser Stelle nicht ganz überzeugen. Es ist…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2019

  Wie sehen Unternehmen die Justiz?

  Ergebnisse der zweiten norddeutschen Justizstudie zur Zufriedenheit der mittelständischen Wirtschaft mit der Justiz
  

  Prof. Dr. Stefan Behringer, Dr. Malte Passarge, Sandra Scherbarth, Anjuli Unruh

  …Dritter in einem verlässlichen Rahmen ist eine wichtige Grundlage für das unternehmerische Handeln. Die Erfolgsaussichten eines Rechtsstreits müssen im… …sachgerechtes Ergebnis eine entscheidende Rolle für das Agieren in einem Rechtsstreit. Volkswirtschaftliche Studien belegen einen direkten Zusammenhang zwischen… …der stetigen selbstkritischen Praxis der Menschen, die für den Rechtsstaat arbeiten, das Vertrauen der Bürgerinnen und Bürger in die rechtsstaatliche… …Praxis. Ziel der Studie, die das Institut für Compliance im Mittelstand an der NORDAKADEMIE und PRO HONORE e. V. mit Unterstützung der Handelskammer… …ihre Einschätzungen auf das unternehmerische Handeln haben. Die Ergebnisse der Studie sollen der Öffentlichkeit und insbesondere * Prof. Dr. Stefan… …verzichtet wird, weil den Risiken möglicher Prozesse entgegenstehen. Das Einschlagen des Rechtsweges kann wie eine Investitionsentscheidung aufgefasst werden… …sich das Funktionieren des Rechtsstaats als insgesamt förderlich erweist. Die Zeitdauer der Rechtsdurchsetzung ist insbesondere daher relevant, da die… …Industrieunternehmen vertreten. Zur Struktur der Stichprobe, die mehrheitlich aus kleinen und mittleren Unternehmen besteht, passt das Ergebnis, dass nur ein sehr… …4/19 180 Legal Urteile sind häufig nicht transparent und nachvollziehbar. ten drei Jahren. Das Ergebnis deckt sich mit dem aus der im Jahr 2017… …unzufrieden 39 % Im Allgemeinen unzufrieden 17 % Unzufrieden 11 % Tabelle 2: Zufriedenheit mit der Justiz Insgesamt fällt das Gesamturteil damit deutlich…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 3/2019

  „Juristen und ich können in der Regel gut miteinander“

  Niko Härting im Gespräch mit Ulrich Kelber, Bundesbeauftragter für den Datenschutz und die Informationsfreiheit.
  

  Ulrich Kelber, Niko Härting

  …betrachtet, ist das eine erkleckliche Zeit. Diese ist jedoch auch nötig, wenn wir sagen, dass wir Datenschutzrecht einheitlich durchsetzen wollen. N. Härting… …Haushaltsgesetzgeber des Bundes. In den letzten Jahren sind wir von rund 80 auf mittlerweile ca. 250 Stellen angewachsen. Das ist einerseits sehr hilfreich, weil somit… …Informationsfreiheit Bundesregierung/Steffen Kugler © N. Härting: Wie ist das Verhältnis zwischen dem öffentlichen und dem nichtöffent­lichen Bereich bei dem… …eine gute ­Annäherungszeit an das Amt des BfDI gewesen sind. N. Härting: Nun gibt es ja einige Äußerungen von Ihnen, dass Überholungsbedarf beim… …Möglichkeiten finden kann, den Aufwand zu verringern, ohne gleichzeitig das Datenschutzniveau abzusenken. N. Härting: Wie fühlt es sich als studierter… …Informatiker an, von so vielen Juristen umgeben zu sein? U. Kelber: Das kenne ich ja so schon aus dem Justizministerium. Juristen und ich können in der Regel gut… …andere. Diejenigen, mit denen ich weniger zurechtkomme, denken, dass bestehendes Recht das Ende der Weisheit ist. Diese Art von Juristen denkt nicht daran… …auch anhand der Frage, ob wir es schaffen, die DSGVO gegen die großen Unternehmen durchzusetzen, vor allem gegen die großen Internetkonzerne. Das wird… …europäische Länder. Ist das nicht enttäuschend? U. Kelber: Nein, weil sich der Erfolg der DSGVO nicht an der Quantität der Bußgelder messen lässt. Weder anhand… …der Zahl noch anhand der Höhe der einzelnen Bußgelder. Ein Bußgeld muss ein Instrument sein, das grundsätzlich zur Verfügung steht, damit man als…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 4/2019

  Meike Schönemeyer: Die Pflicht des Bundesverfassungsgerichts zur Vorlage an den Gerichtshof der Europäischen Union gem. Art. 267 Abs. 3 AEUV

  Rechtsanwalt Prof. Dr. Dirk Uwer

  …einbarkeit des Ankaufs von Staatsanleihen durch die Europäische Zentralbank (EZB) 1 , die dazu ergangene Entscheidung des EuGH vom 16.6.2015 2 und das auf… …maßgeblich.“ (S. 17). Das nicht einmal 100 Einträge umfassende Literaturverzeichnis ist insoweit, zumal wenn man davon die Standard-Kommentar- und… …überschriebenen, rund zwanzigseitigen Kapitel, das einen dreiteiligen Überblick zum „Verhältnis von Unionsrecht und nationalem Recht“, „zu Aufgabe und Stellung des… …Leitentscheidungen referenziert, bietet dieses Grundlagenkapitel keinen Erkenntnis- Fortschritt. Das folgende Kapitel ist der Vorlagepflicht des BVerfG gewidmet. In… …grundsätzlich angemessener Kürze arbeitet die Verf. heraus, dass das BVerfG ein mitgliedstaatliches Gericht i.S.d. Art. 267 Abs. 2 AEUV und damit… …. 267 AEUV nähert und es im Übrigen bei einer knappen Erwähnung des Art. 93 GG und des § 13 BVerfGG belässt. Das BVerfG selbst hat indes nie einen Zweifel… …Blick darauf, ob und unter welchen Voraussetzungen das BVerfG ein einzelstaatliches Gericht ist, dessen Entscheidungen nicht mehr mit Rechtsmitteln des… …BVerfGE 134, 366. 2 EuGH, Urteil vom 16.6,2015, Gauweiler, C-62/14, EU:C:2015:400. 3 BVerfGE 142, 123. 4 BVerfGE 146, 216. 5 Martin Büdenbender, Das… …, im Fall der Urteilsverfassungsbeschwerde entscheide immer das Fachgericht und nicht das BVerfG letztinstanzlich i.S.d. Art. 267 Abs. 3 AEUV, und zwar… …auch dann, wenn das BVerfG die Sachentscheidung selbst und abschließend trifft (etwa die Aufhebung eines belastenden Verwaltungsakts nebst aller ihn…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Marktauftritt, Werbung und Produktkommunikation

  Dr. Uwe Lüken

  …. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3–8 2.2 Patente, Designs und Urheberrechte . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9–12 2.3 Das Allgemeine Persönlichkeitsrecht… …, stellen sich derartige Fra- gen. Schließlich wird der Wettbewerb auch unter Kreditinstituten intensiver. Das hat zur Folge, dass sich die… …rechtli- che Anforderungen zu beachten, insb. das wettbewerbsrechtliche Irreführungsverbot. Umgekehrt führt die Verschärfung des Wettbewerbs in der… …Auseinandersetzun- gen auch im Finanzdienstleistungsbereich. Schließlich entwickelt sich gerade das Wettbewerbsrecht immer stärker von einem Konkur- rentenschutzrecht… …Urheberrechts), das Wettbewerbsrecht und das allgemeine Persönlichkeits- recht. Insb. folgende Gesetze sind hervorzuheben, auf die im Folgenden noch intensiver… …Mar- ken- und Designrecht, 3. Aufl. 2013, Teil 1 B II 2. 2.1 Marken- und Kennzeichenrecht 2.1.1 Arten von Kennzeichen Das Marken- und Kennzeichenrecht3… …oder be- stimmter Fonds. Das Nebeneinander von Unternehmens- und Produktmarken zeigt bereits, dass es gerade bei Dienstleistungen wie… …bekannter als das Herstellerunternehmen, dessen Unter- nehmenskennzeichen „Beiersdorf (AG)“ lautet. Daneben sieht das MarkenG als Schutzgegenstand noch den… …Folgenden konzentriert sich die Darstellung auf das praktisch bedeutsamste Markenrecht. 2.1.2 Entstehung und Inhalt des Markenschutzes Markenschutz erlangt… …man durch Registrierung einer Marke beim zuständigen Markenamt. Die Ämter prüfen die angemeldeten Marken auf sog. absolute Schutzhindernisse, das heißt…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Schutz vor Social Engineering

  Technische Seite des Social Engineerings

  Dirk Haag, Anselm Rohrer

  …Angreifer und Opfer beinhalten. Dazu gehören Angriffe, die auf das Erlangen von physischem Zutritt zu Gebäuden oder Bereichen abzielen sowie Angriffe, bei… …direkten Kontakt, also das physische Aufeinandertreffen von Personen, beispielsweise an Bushaltestellen oder in Lokalen, erfolgen. Der di- rekte Kontakt… …ist oder nicht. 6.1.3 Reverse Social Engineering Wendet sich das Opfer an den Angreifer, spricht man von „Reverse Social Engi- neering“. Reverse… …den Social Engineer erfolgt. Um dies zu erreichen, muss ein Social Engineer eine Situation schaffen, in der das Opfer den Angreifer um Hilfe bittet. Er… …wenden. Nimmt das Opfer Kontakt zum Social Engineer auf, besteht die Möglichkeit, dass dieser im Anschluss sensible Informationen for- dert, wie z.B… …. Nutzer- oder Zugangsdaten, um das von ihm verursachte Problem zu lösen. 6.2 Technische Hilfsmittel Für die Planung und Durchführung eines Angriffs kann ein… …für gefälschte Identifikationskarten (ID-Cards). Aber allein schon ein aufgedrucktes Logo kann das Opfer täuschen. Auf diese Weise hergestellte… …eines Rohschlüssels bestehen. Nachdem man diese in ein Schloss gesteckt hat, wird mit Hilfe eines Schlages auf die Spitze des Schlüssels das Material so… …das zu kompromittie- rende System eingeschleust werdenmuss. Aber auch Hardware-Varianten kom- men zum Einsatz, welche an das zu kompromittierende Gerät… …bekannten Gesetzes das verschaffen, verkaufen sowie die Über- lassung und Verbreitung von Computerprogrammen zur Umgehung von Siche- rungscode, um an Daten zu…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 1/2019

  Inhalt / Impressum

  …stellt unzweifelhaft einen wesentlichen Bestandteil des Unternehmenswerts dar. Das beginnend in Teil A in ZCG 06/2018 vorgestellte Konzept zur Einbeziehung… …Expertise (Vergütungsberater) angewiesen. Das nimmt der Beitrag als Anlass zur Diskussion und Analyse der freiwilligen Berichterstattung über den Einsatz von… …von Beiträgen stehen Ihnen auch als PDF zur Verfügung unter: www.ESV.info/zeitschriften.html. Das Manuskript erbitten wir per E-Mail bevorzugt in Word… …das ausschließliche Verlagsrecht und das Recht zur Herstellung von Sonderdrucken für die Zeit bis zum Ablauf des Urheberrechts. Das Verlagsrecht umfasst… …. ­Übersetzungen davon in Datenbanken einzuspeichern und auf elektronischem Wege zu verbreiten (online und/oder offline), das Recht zur weiteren ­Vervielfältigung… …und Verbreitung zu gewerblichen Zwecken im Wege eines fotomechanischen oder eines anderen Verfahrens ­sowie das Recht zur Lizenzvergabe. Dem Autor… …verbleibt das Recht, nach Ablauf eines Jahres eine einfache Abdruckgeneh­migung zu erteilen; sich ggf. hieraus ­ergebende Honorare stehen dem Autor zu. Die… …sich die Redaktion das Recht der Kürzung und Modifikation der Manu­skripte ohne Rücksprache mit dem Autor vor. Rechtliche Hinweise: Die Zeitschrift sowie… …Urheberrechts­gesetz zugelassen ist, bedarf der vorherigen Zustimmung des Verlages. Das gilt insbesondere für Vervielfältigungen, Bear­beitungen, Übersetzungen…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2019

  School GRC

  …Deutschland, das Land der Regeln und Normen, reglementiert nahezu jeden Prozess und Ablauf. Da ist es doch umso erstaunlicher, dass es bisher im Bereich der… …Ermittlung. Das ist dramatisch, hat man es doch im Umfeld von Befragungen und Vernehmungen mit höchst sensiblen Interaktionen zu tun, die sowohl den Befragten… …diesem Grund wurde das neue Forschungsprojekt BEST an der School GRC initiiert. Im Rahmen dieses Projekts werden die Befragungsstandards in Deutschland… …Polizeipräsidium Freiburg, der Polizeiakademie Hamburg und der Polizeiakademie Hann. Münden als assoziierte Partner. Gefördert wird das Projekt über 30 Monate lang… …Partner Mitte März wurde das Forschungsziel noch einmal ganz klar definiert: Standards für Vernehmungen im polizeilichen und unternehmerischen Bereich zu… …interdisziplinäres Know-how das richtige Rüstzeug, den Herausforderungen gewachsen zu sein, aber ohne das vertiefende Compliance-Fachwissen auf dem Niveau einer Best… …Practice, das ich mir hier im Lehrgang aneignen möchte, kann ich meinen Anspruch an die Qualität meiner Arbeit nicht erfüllen. Noch stehe ich ganz am Anfang… …Blöcken (drei Mal zwei ZRFC 4/19 150 Service Tage und ein Mal drei Tage) das geballte Praxiswissen unserer Experten aus dem Bereich Anti-Financial Crime und… …knüpfen Sie in diesen drei Monaten erfolgreich das richtige Netzwerk. Das Programm richtet sich an Unternehmen aus dem Finanzsektor aber auch Güterhändler…

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