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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Outsourcing

  …Revision e. V. in Frankfurt am Main. 1. Einleitung 2. Bankaufsichtliche Anforderungen 2.1 Begriff der Auslagerung nach den MaRisk 2.2 Wesentliche/nicht… …Keine Auslagerungen im Sinne der MaRisk 2.7 Umgehung des Auslagerungsbegriffs 2.8 Eigenverantwortliche Risikoanalyse 2.9 Anforderungen an nicht… …Handlungsoptionen und Ausstiegsprozesse 2.16 Anforderungen an den Auslagerungsvertrag 2.17 Weisungsrechte des Instituts/Prüfungen der Internen Revision 276… …Besondere Aufgaben des Revisionsbeauftragten 2.27 Anforderungen bei Weiterverlagerungen 2.28 Risikoanalyse bei Weiterverlagerungen 2.29 Notwendigkeit des… …nagement – der 7. MaRisk-Novelle führt die Aufsicht aus, dass mit der aktuellen Novelle die Anforderungen der EBA-Leitlinien für die Kreditvergabe und Über-… …Immobiliengeschäftes, ■ den Anforderungen an die im Risikomanagement verwendeten Modelle, ■ der Durchführung von Handelsgeschäften im Homeoffice, ■ den… …organisatorischen Anforderungen an bedeutende Förderbanken und ■ dem Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken 1 Vgl. BaFin: Anschreiben an die Spitzenverbände der… …immer wichtigere Rolle spielen.4 Im Folgenden wird darauf eingegangen, welche Anforderungen seitens der Bankaufsicht bei Auslagerungen zu beachten sind… …. 2. Bankaufsichtliche Anforderungen 2.1 Begriff der Auslagerung gemäß MaRisk Eine Auslagerung liegt nach den MaRisk vor, wenn ein anderes… …Anforderungen (MaRisk, GwG, WpHG, KWG etc.) • Komplexitätsgrad (einfache oder komplexe Prozesse) • Bedeutung für die Bank (geschäftspolitische Relevanz) •…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 1/2024

  Einrichtung von Hinweisgebersystemen

  Rechtliche und praktische Herausforderungen für Unternehmen
  

  Florian Block, Dr. Manuel Nickel

  …Berücksichtigung der teils unterschiedlichen Anforderungen in den Mitgliedstaaten der EU. ­Besonderes Augenmerk wird dabei auf Fallstricke gelegt, die nicht… …Vorbehalte oder Ablehnung gegenüber Hinweisgebenden zu beobachten. 10 Dieser Beitrag beleuchtet die nun für Unternehmen geltenden Anforderungen zur… …wesentlichen Anforderungen des Gesetzes werden nachfolgend kurz zusammengefasst. 2.1 Einrichtung eines internen Meldekanals (Hinweisgebersystem) Zentrale… …unterschiedliche Anforderungen an die Entgegennahme und Bearbeitung von anonymen Hinweisen bestehen können. In der Praxis haben sich digitale Hinweisgebersysteme… …wesentlichen Funktionen anbieten. Berücksichtigt man zudem, dass sich mit einem digitalen Hinweisgebersystem ohne großen Aufwand die gesetzlichen Anforderungen… …der Regel den Anforderungen an eine mündliche Meldung auch in anderen EU-Mitgliedstaaten genügt. 14 Vgl. Lüneborg, ZIP 2023 S. 941/944; Brobeil, Die… …Kosten durch Einsparung von Verwaltungsaufwand und pragmatische Erfüllung der gesetzlichen Anforderungen überwiegen wird. 2.3 Wahl der bevorzugten… …beachten, dass in den Mitgliedstaaten der EU teilweise unterschiedliche Anforderungen an die personelle Besetzung der Meldestelle (Unternehmensangehörigkeit… …Anforderungen an das Beschwerdeverfahren nach dem Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz (§§ 8, 9 LkSG) erfüllen. 24 Dieses muss in Bezug auf menschenrechtliche und… …Anforderungen durch Weitergabe in der Lieferkette von ihren Kunden auferlegt bekommen. 3.2 Verfahrenstransparenz durch Hinweisgeberrichtlinie Das HinSchG und…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2024

  Transparente Lieferketten

  Welche Synergien Unternehmen bei der Umsetzung der neuen EU-Entwaldungsverordnung nutzen können
  

  Timo Herold, Dr. Thomas Uhlig, Dr. Kai Fabian Henke, Katharina Turnwald

  …Unternehmen die rechtlichen Anforderungen erfüllen und gleichzeitig einen Beitrag zur Nachhaltigkeit leisten. 1 Zwei gesetzliche Regelungen für mehr… …ein bedeutender Schritt in diese Richtung. Dieses Gesetz legt klare Anforderungen an Unternehmen fest und verpflichtet sie dazu… …Deutschland in Kraft. Dieses Gesetz gilt als wegweisender Schritt zur Verbesserung der internationalen Menschenrechtslage und etabliert klare Anforderungen für… …dokumentieren und transparente Berichte über die Einhaltung dieser Pflichten veröffentlichen. Verstöße gegen diese Anforderungen können für Unternehmen… …Rohstoffe und Erzeugnisse Während viele deutsche Unternehmen damit beschäftigt waren, die Anforderungen des LkSG umzusetzen, verabschiedete die EU im Rahmen… …EUDR feld Anwendungsbereich Geltungsbeginn Anforderungen Alle Marktteilnehmer/Händler, die relevante Rohstoffe in der EU in Verkehr bringen, auf dem… …aufbewahrt und auf Anfrage den Behörden vorgelegt werden. Da die Anforderungen von EUDR und LkSG sich überschneiden, können Unternehmen ihre Bemühungen… …EUDR und LkSG potenzielle Synergien gezielt nutzen, um die rechtlichen Anforderungen zu erfüllen und trotz organisatorischer Kraftanstrengungen letztlich… …frühzeitige und umfangreiche Vorbereitung ist notwendig, denn die Erfüllung der Anforderungen ist fachlich und zeitlich herausfordernd. Außerdem müssen zur… …. Viele Unternehmen haben bereits Entscheidungen getroffen, die die Transparente Lieferketten ZRFC 1/24 11 Erfüllung der regulatorischen Anforderungen…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2024

  Unbewusste Gründung einer ausländischen Betriebsstätte

  Vermeidung rechtlicher und organisatorischer Folgen
  

  Thomas Schneider

  …organisatorische Anforderungen verknüpft. Deshalb erfolgt eine bewusste Begründung erst bei einer dauerhaft angelegten Geschäftstätigkeit im jeweiligen Land… …­Ausland Wird ein Geschäftsführer/Vorstand vom Ausland aus tätig, sind die Anforderungen an eine Betriebsstätte deutlich geringer als bei Mitarbeitern…

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• eBook

  Leitfaden zum Krisenmanagement ISO 22361

  978-3-503-23751-7

  RMA Risk Management & Rating Association e. V., Annette Anders, Achim Behrendt, Dr. Klaus Bockslaff, u.a.

  …. Ein Leitfaden für Organisationen aller Größen, der Sie – auch unabhängig von regulatorischen Anforderungen an Ihr Krisenmanagement – in Unternehmen und…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Leitfaden zum Krisenmanagement ISO 22361

  Vorschläge zur Ergänzung und Bewertung der ISO 22361

  …Krisenmanagement dar . In der Praxis der sehr angespannten Zeit seit Beginn der Arbeiten an der Norm in den ISO-Gremien haben sich die Anforderungen an den… …, Revisions- und Gerichtsfeste Dokumente Gleichzeitig ergaben sich aus der täglichen Praxis Anforderungen für schnell um- setzbare Lösungen . Unter Nutzung der… …Ergänzung und Bewertung der ISO 22361 facht und verkürzt werden . Durch den Verweis auf die Erfüllung der Anforderungen der Norm sei dann das Audit… …Anforderungen der Industriever- sicherer, die entsprechende Policen anbieten, spielt u . a . die Qualität des vorhande- nen Krisenmanagements eine große Rolle…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2024

  Das Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz

  Blaupause für die Corporate Sustainability Due Diligence Directive?
  

  Prof. Dr. Henning Zülch, Tanja Gemünden, Martin Schüder

  …das Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz erfüllt oder werden durch die Direktive weitergehende Anforderungen determiniert, die Unternehmen zu erfüllen… …SDAX-Unternehmen. Dabei greift der Überblick auch die Frage auf, ob die Unternehmen bereits angemessen und wirksam auf die Anforderungen der Direktive vorbereitet… …betrachtet. Zusätzlich wird eruiert, inwieweit Unternehmen auf die Anforderungen der CSDDD vorbereitet sind. Da­hingehend werden neben den Berichten zum LkSG… …eine schrittweise Ausweitung des Anwenderkreises in Form einer zeitlichen Staffelung eingeführt. Nach den Anforderungen der CSDDD müssen Unternehmen, die… …• 209 4. Kohärenz zur weiteren EU-Regulatorik Neben dem LkSG und der CSDDD ist die Kohärenz zu den Anforderungen aus der CSRD, den European… …22.12.2023 im Amtsblatt der EU publiziert und trat am 25.12.2023 in Kraft. Dabei werden primär ESRS 1 (Allgemeine Anforderungen), ESRS 2 (Allgemeine Angaben)… …und ESRS S2 (Arbeitskräfte in der Wertschöpfungskette) durch die Anforderungen der CSDDD tangiert. Die Regulierung der Minimum Safe­guards (MSG) erfolgt… …Anforderungen der Direktive erfüllt. Für die Auswertung wurden neben den LkSG-Berichten auch Geschäfts- und Nachhaltigkeitsberichte 28 betrachtet. Fokussiert… …wurde die Erhebung und Auswertung der Risikoanalyse (Menschenrechte) und der Umweltauswirkungen mit Blick auf die Anforderungen der CSDDD. 6. Auswertungen… …Zielerreichung wird von etwa 95 % der Unternehmen detailliert beschrieben. Die Analyse verdeutlicht, dass die meisten Unternehmen die Anforderungen zur Erreichung…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2024

  EU-Lieferkettenrichtlinie (CSDDD) und Arbeitsschutz

  Welche Lösungen der deutsche Arbeitsschutz und die Ergonomie zur Sorgfaltspflicht beitragen können
  

  Dr.-Ing. Jonas Miesner

  …ableiten, sodass Unternehmen rechtliche Anforderungen vorausschauend beachten können. 1 Soziale Missstände in Lieferketten als politischer Treiber Die… …die Anforderungen der Arbeitsschutzverordnungen in einer Weise, dass der Anwender die ihm obliegenden Arbeitsschutzpflichten rechtssicher erfüllen… …Sorgfaltspflichten ist zunächst das Verständnis wichtig, dass Wissen und Werkzeuge zur Einhaltung dieser Anforderungen existieren. Über den gesetzlich verankerten…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 2/2024

  Interne Prüfungen und besondere Kategorien personenbezogener Daten

  Auflösung eines Dilemmas
  

  RA Dr. Richard Jansen, Dr. Tristan Radtke

  …personenbezogener Daten (Art. 9 DSGVO) verarbeitet werden, gelten besonders strenge Anforderungen und es stellt sich insbesondere die Frage nach einer geeigneten… …gestützt. 5 Erhöhte Anforderungen gelten, wenn besondere Kategorien personenbezogener Daten verarbeitet werden. In diesen Fällen ist die Datenverarbeitung… …. 12 Rn. 18; s. auch Radtke/Kreis, RDV 2021, 268, 271. 23 Siehe oben II.1. zu den strengeren Anforderungen an eine rechtliche Verpflichtung zur…

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• eBook

  Handbuch MaRisk

  Neue Anforderungen an das Risikomanagement in der Bankpraxis
  

  978-3-503-23966-5

  Ralf Barsch, Dr. Frank Hölldorfer, Stefan Maack, Christian Stepanek, u.a.