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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2019

  Identitätsfälschungen

  Herausforderungen für Banken und Finanzinstitute bei der Identitätsprüfung von Vertragspartnern
  

  Tamara Lawrence

  …Finanzinstitute bei der Identitätsprüfung von Vertragspartnern Tamara Lawrence* Laut Statistiken des Bundeskriminalamtes Stand 2018 sind rund 700.000 deutsche… …Verpflichteten auftretende Person anzutreffen ist, sowie 6. Art, Nummer und ausstellende Behörde des vorgelegten Identifikationsdokumentes (unter Beachtung der… …Sonderfälle des § 8 Abs. 2 Satz 5 und 6 GWG). Die Überprüfung der Identität ist gemäß § 12 Abs. 1, Nr. 1 bis 5 GWG durchzuführen. Überdies gibt § 13 GWG die… …Investigations. Bevor sie in der Beratungsbranche tätig war, hat sie bereits während des Wirtschaftsrecht Studiums praktische Erfahrungen in verschiedenen… …. Zuletzt gilt es, der Beachtung des Art. 63 AEUV nach dem jegliche Beschränkungen des Kapital- und Zahlungsverkehrs zwischen Mitgliedstaaten und Drittländern… …Schleusungsuntersuchungen bei der Vergabe von Visa. wodurch bestimmte Betrugsphänomene erst ermöglicht wurden. 2 Aktuelle Herausforderungen – Möglichkeiten des… …Identitätsbetruges im Zusammenhang mit Ausweisdokumenten Nach Aussage des LKA-Spezialisten und Sachverständigen für das Thema Identitätsfälschungen Rolf Fauser 4… …durch fingierte Beschädigungen des Altpasses mit gestohlenen Aufenthaltstitel durch eine Neupassausstellung in echte Titel bei Ausländerämtern und… …mit dem Risiko des Identitätsbetruges bei der Kundenidentifizierung mittels Video- Ident-Verfahren. 2.1 Proxyausstellungen Eine Möglichkeit des… …ohne weitere Prüfung wird das entsprechende Dokument ausgestellt. Ob der mitgeteilte Name des Antragstellers tatsächlich sein richtiger Name ist, wird…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2010

  Umfeldinformationen zu Risk, Fraud & Compliance

  Zusammengestellt von der ZRFC-Redaktion

  …22. April 2010 zum aktuellen und brisanten Thema des Datenankaufs seitens der Bundesregierung bzw. einzelner Bundesländer von so genannten Steuer-CDs… …zuständig. Darüber sagt sie selbst: „Dies ist eine sehr spannende und abwechslungsreiche Aufgabe, da wir immer wieder mit neuen Formen des Abrechnungsbetruges… …erleichtert. Zwar konnte ich bereits von den Erfahrungen bei Staatsanwaltschaft und Kriminalpolizei im Rahmen des Referendariats profitieren. Jedoch war es… …MBA-Studiengang bietet, auszubauen. Des Weiteren ist auch der Austausch mit den Studierenden von unschätzbarer Bedeutung. Aufgrund der Branchenvielfalt der… …als es mir vor Absolvierung des Studiums möglich war. Ich profitiere daher jeden Tag von dem MBA-Studium an der School GRC und habe es keine Sekunde… …Ende des vergangenen Jahres in Berlin gegründet und ist in allen Belangen erste Anlaufstelle auf dem Gebiet der Compliance. Im Rahmen des Globalen… …entwickeln und fortzuschreiben. Dies lässt sich indes nur unter dem Dach einer interessenbündelnden Organisation bewerkstelligen: der Gedanke des… …Unternehmen richtet sich die Arbeit des BVC an all diejenigen, die mit Ihrer Arbeit die Compliance-Abteilungen der Unternehmen unterstützen. Worin liegt Ihrer… …Meinung nach die Hauptarbeit des BVC? Keunecke: Der Bundesverband versteht sich als Kommunikationsplattform mit dem Ziel, allgemeingültige Marktstandards… …erwürgen. Compliance dient der Bildung einer positiven Reputation des Unternehmens bei seinen Stakeholdern. Eine positive Reputation schafft Vertrauen und…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2016

  Der Compliance-Officer und die D&O-Versicherung

  Was ist zu beachten?
  

  Dr. Rebecca Julia Koch

  …persönlichen Haftungsrisiken. Typischerweise werden sie auf die D&O-Versicherung (Directors & Officers Liability Insurance) des Unternehmens verwiesen. Im… …Compliance-Funktionen wahrnehmen. 1 Ziel ist die Einhaltung des Legalitätsprinzips. Diese angestellten Arbeitnehmer, haben sich gegenüber dem eigenen Arbeitgeber und auch… …Aufnahme von versicherten Personen kritisiert. 6 Personen in Compliance-Verantwortung übernehmen ein originäres Leitungsrisiko. Die Organisation des… …Unternehmens im Rahmen des Rechts ist letztlich Vorstandsverantwortung. Die Einbeziehung von bestimmten Angestellten unterhalb des Vorstands in diesen… …Haftung des Compliance Officers aus zivilrechtlicher Sicht, AG 2010, S. 137 f. m. w. N. 3 Vgl. Preis, U.: Arbeitsrecht, 3. Aufl., Köln 2009, S. 668… …aus einer rechtsanwaltlichen Tätigkeit und enthält darüber hinaus typischerweise einen Ausschluss für „Haftpflichtansprüche aus der Tätigkeit des… …Einrichtung einer D&O- Versicherung auch im Interesse des Unternehmens. Das Unternehmen schafft sich Vollstreckungsmasse. Auch bei angemessener Vergütung gibt… …es aus Sicht des Unternehmens das Risiko, dass versicherte Personen durch eine Pflichtverletzung einen Schaden am Unternehmensvermögen verursachen, der… …. Oftmals bieten die persönlichen Versicherungen nur subsidiären Versicherungsschutz im Anschluss an die D&O-Versicherung des Unternehmens. Sich… …D&O-Versicherung ist das sachgerechte Versicherungsprodukt für die Aufnahme des Haftungsrisikos eines Compliance-Officers. Hier können dem Verantwortungsbereich…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Arbeits- und Unternehmenssicherheit in Kreditinstituten

  Betreiberverantwortung

  …der Grundlage des Arbeits- schutzgesetzes und der Betriebssicherheitsverordnung aufzubauen, so dass ein gesetzeskonformer Zustand erreicht wird. Durch… …, Stilllegung, Berufsverbot) � Sonstiges (Verlust des Versicherungsschutzes) 27.7 Pfl ichtenübertragung (Delegation) Es sind bei der Pfl ichtenübertragung die… …des Verpfl ichteten mit erforderlichen Mitteln und Befugnis- sen � An- / Ein- / Unterweisung des Verpfl ichteten � Angemessene Aufsicht / Überwachung…

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• Neu auf COMPLIANCEdigital: eJournal ZfC

  …oder Großkonzern. Damit wird die umfangreiche Datenbank COMPLIANCEdigital des Erich Schmidt Verlags jetzt noch attraktiver.Compliance-Managern…

• Schallbruch: „Menschliche Nachlässigkeiten tragen dazu bei, dass Cyberangriffe erfolgreich sein können”

  …Fortsetzung des Interviews. Den ersten Teil finden Sie hier auf ESV.info.Kommen die Unternehmen bei der Umsetzung der techischen Möglichkeiten der… …des Unternehmens zusammenarbeiten und internes Digital-Know-how stärken.Inwiefern trägt der Mensch als Anwender eine Mitschuld für die Verwundbarkeit… …wurden, dass Angriffe auf Knopfdruck möglich wären. Dem kann man durch eine regelmäßige, im Idealfall automatische Umkonfiguration des eigenen Netzes… …hilfreich wäre auch eine Verschärfung des Produktsicherheitsrechts, damit die Qualität der IT-Produkte gesteigert wird. Gesetze allein werden aber wenig…

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• 5. Handelsblatt Jahrestagung

  …Lehre, Praxis und Rechtsprechung über die Folgen des BGH-Urteils aus dem Jahre 2009 zum Compliance Officer, die Verhaltensregeln für Unternehmen bei…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2023

  Compliance bewegt …

  … Unternehmen und Menschen. Wir stellen in dieser Rubrik die Menschen vor, die Compliance bewegt und die Compliance bewegen – fachlich, beruflich und persönlich.
  

  Martin Kreutner

  …österreichischen Antikorruptionsbehörde, Präsident des europäischen Anticorruption-Dienstellennetzwerks EPAC/ EACN, Gerichtssachverständiger für Allgemeine… …Kriminologie, Experte und Berater unter anderem für die UN, Europarat, EU, OSCE, und Weltbank sowie der gesetzliche Bevollmächtigte des Rechtsstaats und… …der Teilnehmer und Teilnehmerinnen zu sehen. Ein weiteres Thema, das mir zurzeit sehr am Herzen liegt, ist die globale Krise des Multilateralismus. Ich… …einen gelungenen Einstieg in das Berufsfeld Compliance zu erreichen? Ich darf bei dieser Frage davon ausgehen, dass das Erlernen und Verinnerlichen des…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2018

  Interne Revision und Abschlussprüfung

  Möglichkeiten und Grenzen der Zusammenarbeit
  

  Kathrin Kersten, Christoph Scharr

  …Standardsetting von DIIR und IDW deuten darauf hin, dass eine Zusammenarbeit weiter an Bedeutung gewinnt. Zudem zeigt eine aktuelle Umfrage des DIIR unter Leitern… …Hintergrund die Möglichkeiten und Grenzen einer Zusammenarbeit auf und fokussiert sich dabei auf die Verwertbarkeit von Arbeiten des Abschlussprüfers durch die… …Interne Revision. WP Kathrin Kersten, CRMA CISA, ist Partnerin und Leiterin des Bereichs Internal Audit Services der Pricewaterhouse- Coopers GmbH. WP/StB… …beurteilen und darüber Bericht zu erstatten. Im Fokus der Internen Revision steht dabei die Beurteilung von Geschäftsprozessen einschließlich des… …Risikomanagements und des Internen Kontrollsystems (IKS) (Operational Audits). 1 Aber auch weitere Prüffelder wie zum Beispiel die Einhaltung von unternehmensinternen… …Standard 2050 des IPPF „Informationen austauschen, Aktivitäten koordinieren und das Vertrauen auf die Arbeiten anderer interner und externer Prüfungs- und… …. Interne Revision und Abschlussprüfung BERUFSSTAND nicht neu. So befassen sich Verlautbarungen des Instituts der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e. V. (IDW)… …seit fast einem Jahrhundert in regelmäßigen Abständen mit dieser Thematik, allerdings vor allem aus der Perspektive des Abschlussprüfers. 4 Das Deutsche… …befasst und die Prüfung des IKS durch die Interne Revision und die Prüfung des Internen Überwachungssystems durch den Abschlussprüfer durch vergleichbare… …Umfrage des DIIR unter Leitern der Internen Revision in Deutschland, Österreich und der Schweiz zeigt einen relativ hohen Wert für die Intensität der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Leitfaden zur Prüfung von Projekten

  Dokumentation der Prüfung von Projekten

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V., Robert Düsterwald, Susanne Fries-Palm, Michael Peis, u.a.

  …gestaltung sowohl der Dokumentation als auch der Berichterstattung können branchenspezifisch reguliert sein. Des Weiteren können sich aufgrund der ge- wählten… …Bericht muss insbesondere eine Darstellung des Prüfungsgegenstandes und der Prüfungsfeststellungen, ge- gebenenfalls einschließlich der vorgesehenen… …, dem geprüften Bereich einen Entwurf des Prüfungs- berichts maximal zwei Wochen nach dem Abschlussgespräch zur Verfügung zu stellen. Angemessenheit der… …des geprüften Projekts � Aufzeichnungen der Revision aus Interviews, Befragungen, Begehun- gen, Beobachtungen, Tests, weiteren Prüfungshandlungen �… …der Prüfung festgehalten werden � Die Aufzeichnungen der Revision, die zur Erstellung des Berichts (Pro- tokolle, Fragebögen etc.) verwendet werden �… …Prüfungsbericht sollte stets schriftlich oder elektronisch in einem gän- gigen, geeigneten Format verfasst werden. Arten des Prüfungsberichts Der Bericht kann z… …Termine für die Umsetzung der empfohlenen Maßnahmen � Ggf. Stellungnahme des geprüften Projekts � Bewertung und Gesamtbeurteilung der Prüfungsergebnisse… …die Umsetzung von Maßnahmen liegt jedoch beim Projektma- nagement. Die Qualität des Projektmanagements, des Business Case und der fachlichen… …Beschreibung der Eintrittswahrscheinlichkeit und der Auswir- kungen des Sachverhalts sollte nicht nur eine qualitative Aussage son- dern auch eine Aussage zum… …jeweiligen Grad des Risikos getroffen wer- den (z. B. niedrig, mittel, hoch, sehr hoch). � Es sollte stets eine Verknüpfung zwischen Sachverhalt, daraus…

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