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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

  Konzeptentwicklung von Compliance-Trainings

  Ein Praxisleitfaden
  

  Dr. Doreen Müller

  …Schulungen In der heutigen Geschäftswelt, in der Unternehmen mit einer Flut von Regulierungen konfrontiert sind, bilden Compliance-Schulungen das Rückgrat… …ethisches Verhalten, stärkt das Vertrauen der Stakeholder und schafft einen moralischen Kompass für Entscheidungsträger und Mitarbeiter. Schulungen in diesem… …Schulungsprogramme. Ein klar definierter Compliance-Auftrag spiegelt die rechtlichen und ethischen Anforderungen wider, die an das Unternehmen gestellt werden, und… …des Schulungsprogramms. Hierbei sind Faktoren wie die Position im Unternehmen, der direkte Bezug zu Compliance-relevanten Prozessen und das individuelle… …Schulungskonzepte entwickeln zu können. Dies kann durch eine Kombination aus Datenanalyse, Mitarbeiterbefragungen und Risikobewertungen erfolgen. Das Ziel ist es, ein… …passgenaues Schulungsprogramm zu erstellen, das sowohl den rechtlichen Anforderungen als auch den Besonderheiten des Unternehmens gerecht wird. 3… …Compliance-Inhalte effektiv zu vermitteln und das Lernengagement der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter zu maximieren. Die Methodenwahl sollte dabei sowohl die… …und anderen Teilnehmern ermöglicht sofortiges Feedback und fördert das Verständnis. Rollenspiele und Gruppenarbeit können hier genutzt werden, um… …Compliance-Szenarien praxisnah nachzustellen. Konzeptentwicklung von Compliance-Trainings ZRFC 6/24 267 4.3 Microlearnings: Kurze Lerneinheiten für den Alltag Das… …. Beispielsweise können Compliance-Schulungen durch Punktesysteme, Auszeichnungen oder Leaderboards eine neue Dynamik erhalten. Das Stichwort ist hier Gamification…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

  Künstliche Intelligenz und intelligente Automatisierung entlang der Anti-Financial-Crime-Prozesskette

  Effizient und compliant durch den Einsatz neuester Technologien
  

  Peter Schadt, Sebastian Hainzl, Marina Hader, Fabian Best

  …Authority, AMLA) gewählt, zeitgleich befindet sich in Berlin das neue Bundesamt zur Bekämpfung von Finanzkriminalität (BBF) im Auf bau. Zwei klare Signale… …bestehender * Peter Schadt ist Deloitte Deutschland Financial Crime Lead und verantwortet das Beratungsgeschäft im Umfeld der Bekämpfung von Geldwäsche… …, Terrorismusfinanzierung, Betrug und Sanktionen. Seit über fünf Jahren fokussiert sich das Deloitte-Expertenteam insbesondere auf die Unterstützung der Compliance- und… …wird. Non-Compliance gegen das Geldwäschegesetz (GWG) und damit einhergehenden Strafen kann durch effiziente Lösungen vorgebeugt werden. Der Begriff KI… …Teilgebiet der KI, das auf Algorithmen und statistischen Modellen basiert, die es Computern ermöglichen, aus Daten zu lernen und Vorhersagen aufgrund dieser… …Beispiel für ein LLM ist ChatGPT. Natural Language Processing (NLP) ist ein weiteres Teilgebiet der KI, das sich auf die Interaktion zwischen Computern und… …3.1 BaFin-Prinzipienpapier aus 2021 Das BaFin-Prinzipienpapier von 2021 5 legt Leitlinien für den Einsatz von KI-Algorithmen in Entscheidungsprozessen… …. html;jsessionid=45A4B3A5B1BC7FE30C627681EFB519EE. internet981?nn=19659504 (Stand: 15.10.2024). 6 EU AI Act: das KI-Gesetz der Europäischen Union, August 2024, abruf bar unter… …eine Verwendung in KI-basierten Monitoring- und Screeningsystemen sehr interessant sein beziehungsweise die Basis für das Training eines KI-Modells… …der Kundensorgfaltspflichten und für nachgelagerte Schritte wie das Monitoring essenziell. In der Praxis sind KYC-Prozesse zeitaufwendig und…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

  Die Digitalisierung, ein zweischneidiges Schwert

  Ein Kurzbeitrag
  

  Jason Lane-Sellers

  …fünfmal so hoch sind wie der tatsächlich an die Betrüger verlorene Wert. Dabei sind die Auswirkungen auf das Kundenerlebnis noch gar nicht berücksichtigt… …an, dass sich Betrug negativ auf ihr Image und das Kundenerlebnis und damit auch auf den Umsatz ausgewirkt habe. Unternehmen, die ein ausgewogenes… …in diesem Zusammenhang besonders wichtig, da sie im Hintergrund arbeiten, um betrügerische Transaktionen zu verhindern – und das mit minimalen… …Phasen der Customer Journey erstreckt. Allerdings sorgen viele Verifizierungsprozesse für Reibung im Hinblick auf das Kundenerlebnis, was bei legitimen… …betrügerische Transaktion kostet das 3,9-Fache des durchschnittlich verlorenen Transaktionswerts. Bei Einzelhändlern umfasst dies die Kosten für anfallende… …Transaktionen tätigen können. Das proaktive Scoring von Aktivitäten und Transaktionen kann unnötige Verifizierungsprozesse für legitime Kunden vermeiden und so… …verbessert zwar die Zahlungserfahrungen, setzt aber auch viele Systeme und Kanäle immer innovativeren Betrugsangriffen aus. Neue Formen des Betrugs das Risiko…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

  Aktuelle Urteile: Rechtsprechungs?bersicht

  …Angeklagten aufgeteilt werden. Das Landgericht (LG) Hamburg sah in diesen Handlungen einen Missbrauch des Berufs, da der Angeklagte bewusst die ihm durch seinen… …Beruf gestellten Aufgaben missachtete, um unberechtigte Subventionsanträge zu ermöglichen. Zu den Entscheidungsgründen: Der BGH hob das Berufsverbot auf… …Berufsverbot nicht begründet werden. Da das LG unzureichende Feststellungen bezüglich der Verteilung der Aufgaben und Verantwortung zwischen dem Angeklagten und… …Tätigkeit und der begangenen Straftat erforderlich ist. Weiterhin darf das zulässige Verteidigungsverhalten eines Angeklagten nicht negativ in die Beurteilung… …litauische Subunternehmer, die UAB K. und UAB L., welche wiederum für das Unternehmen des Angeklagten D. als Subunternehmer tätig waren. Diese beiden… …später widerrufen wurden. Das Landgericht Stade verurteilte den Angeklagten D. wegen gewerbsmäßigen Einschleusens von Ausländern, Vorenthaltens und… …ausgesetzt wurde. Den Angeklagten S. verurteilte das Landgericht wegen Beihilfe zu diesen Taten zu einer Gesamtfreiheitsstrafe von einem Jahr, ebenfalls zur… …. und UAB L. bezogen, freigesprochen. Dies begründete das Landgericht damit, dass für diese Beschäftigten Entsendebescheinigungen vorlagen, die eine… …strafrechtliche Tatbestandswirkung, die nicht rückwirkend entfallen kann. Der BGH stellte klar, dass das Landgericht nicht gegen seine Kognitionspflicht verstoßen… …angesehen, da die Anforderungen des § 344 Abs. 2 Satz 2 StPO nicht erfüllt wurden. ZRFC 6/24 284 Law Report Das Urteil verdeutlicht, dass…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

  Compliance bewegt ...

  ... Unternehmen und Menschen. Wir stellen in dieser Rubrik die Menschen vor, die Compliance bewegt und die Compliance bewegen - fachlich, beruflich und persönlich.
  

  Dominik Hellweg, Dr. Doreen Müller

  …morgen, sich mit Fragen von Governance, Risk und Compliance auseinanderzusetzen? Meine Begeisterung für das Thema ist geblieben, eher sogar noch gewachsen… …Compliance-Evangelisten beschrieben, also einen leidenschaftlichen Verfechter regelkonformen Verhaltens, der andere von den Vorteilen überzeugen will. Das beschreibt meine… …Motivation ganz gut, auch wenn ein gewisser Pragmatismus sicherlich dazugehört. Welches war Ihr wichtigstes Projekt im vergangenen Jahr? Das war die… …das Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz (LkSG) sowie die Berichterstattung gemäß Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD), 2.) das… …Compliance-Aufgaben effizienter zu erledigen. Was halten Sie für die größte zukünftige Herausforderung im Compliance- Management? Zum einen das Legal Monitoring… …beziehungsweise die Sicherstellung, dass neue Vorgaben eingehalten werden; das ist eigentlich keine neue Herausforderung, nur wird sie aufgrund der zunehmenden… …Phänomen, das man aussitzen kann. Art. 4 der Verordnung (EU) 2024/1689 verlangt nicht ohne Grund von Anbietern und Betreibern (und zu diesen dürften viele… …beziehungsweise einzusetzen plant. Ein anderes Thema, das in aller Munde ist, ist ESG. Nachhaltigkeit und Compliance überschneiden sich zunehmend. Könnten Sie Ihre… …, Risikomanagement, Einkauf sowie einem eigenen Team für Nachhaltigkeit), da beispielsweise oft das bestehende Hinweismanagementsystem für LkSG-Sachverhalte geöffnet… …Audits geteilt werden. Was raten Sie einem Berufseinsteiger? Womit soll sie/er sich befassen, um einen gelungenen Einstieg in das Berufsfeld Compliance zu…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

  School GRC

  …. Januar 2025 Dr. Barbara Bischoff (Fachanwältin für Strafrecht; Partnerin der Kanzlei MINOGGIO Rechtsanwälte) näher. Das Onlineseminar behandelt neben den… …Legal) auf den neuesten Stand bringen lassen. Im Onlineseminar werden Ihnen die Grundlagen rund um das Thema Datenschutz vermittelt. Sie erfahren, was Sie… …Konzernen und KMU funktioniert, und lernen Sie alles über die Prinzipal-Agent-Theorie. Das Onlineseminar ist fester Bestandteil des Zertifikatslehrgangs…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

  ZRFC in Kürze

  …Compliance-Fall: Siemens Energy zahlt 104 Millionen US-Dollar Das konsequente Durchgreifen der amerikanischen Justiz bei Fehlverhalten ist für deutsche Konzerne… …1take1shot/stock.adobe.com/de Doch das Fehlverhalten blieb nicht unentdeckt, und die amerikanische Justiz eröffnete ein ZRFC 6/24 246 Service Verfahren gegen Siemens Energy wegen… …einem „schwerwiegendem Verstoß“ gegen ein Gesetz, das Geschäftsgeheimnisse schützen soll – so die dortigen Staatsanwälte. Siemens Energy sprach davon, den… …Compliance-Prozesse und Risikobewertungen investieren 63,2 Prozent der befragten deutschen Unternehmen in KI-Lösungen, das sind 1,1 Prozent mehr als in anderen… …chiew/stock.adobe.com/de Dass der regulatorische Druck im vergangenen Jahr gestiegen ist, das sagen 66,5 Prozent der befragten deutschen Betriebe, was dazu führt, dass sich…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2024

  Literatur

  Prof. Dr. Stefan Behringer

  …, 109,00 Euro, ISBN 3-8114-0675-9 Mit dem nun vorgelegten zweiten Band schließt das umfassende Werk zu dem Themenkomplex Whistleblowing ab. Während sich der… …erste Band mit dem Stand der theoretischen und empirischen Forschung befasste, widmet sich der zweite Band den normativen Perspektiven. Das inzwischen in… …Folgedebatten konnotierte die AfD das Whistleblowing negativ unter anderem als Denunziantentum. Im Beitrag zu Whistleblowing und Gesellschaftsrecht wird…

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• Jedes fünfte Unternehmen nutzt Künstliche Intelligenz

  …Dienstleistungsprozesse (25 Prozent), zur Organisation von Unternehmensverwaltungsprozessen oder das Management (24 Prozent) und für Buchführung, Controlling oder… …Intelligenz ergeben. Herausforderung Künstliche Intelligenz Das Expertenteam um Kim Manuel Künstner und Sebastian Louven gibt Ihnen einen prägnanten Ein- und… …Arbeits- und Beratungsgebiet mit viel Praxisbezug nahebringt. Hören Sie hier den Podcast - ESV im Dialog: Das Kern-Kartellrecht funktioniert in einigen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2024

  Aktuelle Themen: ESG-Strategie, DORA, LkSG und Kontrollstrukturen im öffentlichen Sektor

  Michael Bünis

  …EDITORIAL Aktuelle Themen: ESG-Strategie, DORA, LkSG und Kontrollstrukturen im öffentlichen Sektor Liebe Leserinnen und Leser, das Jahr 2024 war in… …Ziele der Organisation im Mittelpunkt der Diskussionen. Diese Zielsetzung geht weit über das Überprüfen der Einhaltung von Regeln hinaus. Das IIA fasst… …die Erwartung an die Internen Revisionen in der Gleichung „Quality = Conformance + Performance“ zusammen. Das DIIR wird diesen Ansatz auch in einem neu… …Drašček/Buhovac eine Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Prü- fung der ESG-Strategie vor. Aufgrund der Wesentlichkeit gehört das IT-Risiko zu den bedeutsamsten… …Anforderungen und das Vorgehen. Im zweiten Teil des Leitfadens zur Prüfung der Umsetzung des Lieferkettensorgfaltspflichtengesetzes (LkSG) beschäftigen sich… …Internen Revision, einen guten Abschluss des Jahres 2024 und für das neue Jahr 2025 viel Erfolg! Herzliche Grüße Michael Bünis, CIA, CRMA Schriftleiter…

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