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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Arbeits- und Unternehmenssicherheit in Kreditinstituten

  Compliance

  …. Absicht ist es, bereits frühzeitig durch eine entsprechende Organisation Gesetzesverstöße zu verhindern. Mit Inkrafttreten des Wertpapierhandelsgesetzes…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Kapitalmarktrechtliche Rahmenbedingungen einer Compliance-Organisation und deren Konkretisierung durch die MaComp

  Dr. Annette Salomon

  …Organisation, die neben der ordnungsgemäßen Durchführung der Wertpapierdienstleistungen auch die Vermeidung von Interessenkonfl ikten sowie Kontrollverfahren… …Durchführungsrichtlinie3 und die Durch führungsverordnung4. Dabei wurde auch die Organisation von Wert papierdienstleistungsunternehmen einer Revision unterzogen und… …ausdrück- lich die Einrichtung einer dauerhaften und wirksamen Compliance-Funktion zur Pfl icht. Keywords Organisation der Compliance-Funktion… …Organisation im Zeitalter der MaComp – eine Analyse ausgewählter Fragen, ZBB 2010, 400, 411 ff. 14 Welsch/Foshag, Internes Kontrollsystem Compliance, in…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Exkurs: Aufbau einer Compliance-Organisation im nicht regulierten Umfeld

  Dr. Jürgen Brockhausen

  …VII. 2 Exkurs: Aufbau einer Compliance- Organisation im nicht regulierten Umfeld Dr. Jürgen Brockhausen 398 Brockhausen Inhaltsübersicht 1… …Renz/Hense „Wertpapier- Compliance in der Praxis“1 ausführlich dargestellt, wird die Organisation der Wertpapier-Compliance durch das Kreditwesengesetz (KWG)… …Compliance-Organisation im nicht regulierten Umfeld 400 Brockhausen organisation die aus § 91 Abs. 2 AktG ableitbaren organisatorischen Pfl ichten mit einzubeziehen hat4… …Ausgestaltung der Organisation ist die Festlegung der Compliance-Ziele32 in Übereinstimmung mit den allgemeinen Unternehmenszielen bedeutsam, sowie die… …, Compliance-Beauftragte mit unterschiedlichen Kompetenzen auszustatten. Bei größeren Unternehmen kann es sinnvoll sein, die Compliance- Organisation für die verschiedenen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxis der Internen Revision

  Qualitätsmanagement in der Internen Revision

  Astrid Geis

  …, Risikomanagement- und Kontrollprozessen der Organisation. • Einhalten einschlägiger Gesetze, Verordnungen sowie staatlicher oder branchenüblicher Grundsätze. •… …und die Ge- schäftsprozesse der Organisation verbessert.“ 2 Qualität der Internen Revision Die Grundlage für ein Programm zur Qualitätssicherung und… …durch Personen innerhalb der Organisation mit entsprechenden Kenntnissen vorgenommen;19 ex- terne Beurteilungen werden von unabhängigen Personen… …, betreffen Fragestellungen zu den Tätigkeitsfeldern, der Organisation und der Per- sonal- und Sachausstattung der Internen Revision sowie der Prüfungspro-… …Revisionsprozesses aus Sicht der Revisionskunden; die Wahrnehmung der Revisionskunden wird durch eine Frage nach dem Mehrwert der Prüfung für die Organisation er-… …Voraussetzung für die erfolgreiche Durchführung eines Peer Reviews ist die Unabhängigkeit des Beurteilers von der Organisation und von der Internen… …Ausbildung, Organisation, Audit Committee, Planung, Durch führung und Berichtser- stattung, Qualitätssicherung und Weiterbildung.75 70 Vgl. DIIR, DIIR… …Revisionsprozesses Grundlagen für eine laufende Beurteilung innerhalb eines Qualitätsma- nagements sind: • Die eindeutige Festlegung von Organisation, Status und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance in digitaler Prüfung und Revision

  Datenanalyse und Datenschutz - Leitlinien für die interne Revision

  Prof. Dr. Norbert Nolte

  …Einzelfall kann dies sogar zu einer strafrechtlichen (Mit-)verantwortung für Gesetzesverstöße führen 3 . Zudem kommt bei mangelhafter Organisation der…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxis der Internen Revision

  Revisionsmanagementsysteme der Internen Revision im Praxiseinsatz - am Beispiel eines Kreditinstituts

  Axel Becker

  …Anforderungen an die eigene Organisation erfüllt.1 Nach der Finanz- und Wirtschaftskrise und dem damit verbundenen Er- gebnisdruck, rücken die nachgelagerten… …„Qualität vor Quantität“. Zur weiteren Konkretisierung der Organisation der Internen Revision und der Ausgestaltung zählen selbstverständlich auch die… …ausgerichtet sind, Mehrwerte zu schaffen und Geschäftspro- zesse zu verbessern. Sie unterstützt die Organisation bei der Erreichung ihrer Ziele, indem sie mit… …bewertet und diese verbessern hilft.11 Als Ergebnis der Definition wurde ein Wandel dahingehend eingeleitet, dass die gesamte Organisation eines… …die Geschäftsprozesse zu verbessern. Sie unterstützt die Organisation bei der Erreichung ihrer Ziele, indem Sie mit einem systematischen und… …Organisation und Prozess • Weitere Mischformen unter Einbeziehung von Prüffeldern möglich wie Produkte, Regulierung, Methoden etc. •… …Abwesenheitsvertretung – Kalenderansichten – Verwaltungsseite zum Eintrag von Urlaub für andere Mitarbeiter – Weitere Typen von Abwesenheiten • Organisation und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Arbeits- und Unternehmenssicherheit in Kreditinstituten

  Notfallplanung im Rahmen von BCM

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. Erarbeitet im Arbeitskreis „Revision der Beschaffung“

  …ziert die eine Organisation bedrohen. BCM stellt ein Gerüst zur Verfügung, das Ausfallsicherheit schafft und die Fähigkeit hat, effektiv zu reagieren… …Organisation von Notfallteams � Festlegung / Übertragung von Kompetenzen 139 Notfallplanung im Rahmen von BCM � Sicherstellung der internen und externen… …übergreifende Organisation und Koordination zu gewähr- leisten. � Die Kommunikation muss ausnahmslos über diese Stelle geführt werden. � Alle relevanten…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxis der Internen Revision

  Rechtliche Rahmenbedingungen für die Interne Revision

  Christian Haas, Andreas Langer

  …und die Organisation der Internen Revision selbst rechts- verbindlich beschreiben. Bis auf wenige Ausnahmen im Finanzsektor, wie z. B. die von der… …Interne Revision e. V. daher auch wie folgt: „Die Interne Revision … unterstützt die Organisation bei der Erreichung ihrer Ziele, indem sie mit einem…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Arbeits- und Unternehmenssicherheit in Kreditinstituten

  Erste Hilfe

  DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. Erarbeitet im Arbeitskreis „Revision der Beschaffung“

  …. 3.3 Organisation der Ersten Hilfe Die innerbetriebliche Organisation der Ersten Hilfe ist in erster Linie von der Größe und Art des Kreditinstituts… …und seinen jeweiligen Betriebsstellen abhängig. Der Betriebsarzt ist beim Aufbau, der Organisation und der Pfl ege der inner- betrieblichen Ersten… …und die jeweils eingesetzte Technik erlangen. Darüber hinaus ist die Organisation bezüglich der Aus- und regelmäßigen Weiterbildung spezieller Helfer…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxis der Internen Revision

  Grundlagen der Internen Revision in der öffentlichen Verwaltung

  Oliver Dieterle

  …die Internen Revisionen Teil der Organisation, aber nicht Teil des operativen Geschäftes. Teilweise ist es dabei so, dass es keine bestehenden… …Beratungsdienstleistungen, welche darauf ausgerichtet sind, Mehrwerte zu schaffen und die Geschäftsprozesse zu verbessern. Sie unterstützt die Organisation bei der… …privatwirtschaftlich organisierten Unternehmen. Sinn und Zweck der Internen Revision ist es, die Leitung der Organisation bei ihren Aufgaben zu unterstützen. So wird… …ein Teil der Überwachungsfunk- tion der Leitung der Organisation auf die Interne Revision delegiert, die im Auftrag und für die Leitung einen Teil… …deren Aufgaben wahrnimmt7. Das heißt, die Interne Revision ist Teil der Organisation, aber nicht Teil des operativen Prozesses. Die Interne Revision… …Kontrollprozesse einzurichten, zu verwalten und zu bewerten. Zur Verantwortung der operativen Führungs- kräfte einer Organisation gehört auch die Beurteilung der… …Beratungsdienstleistungen, welche darauf ausgerichtet sind, Mehrwerte zu schaffen und die Geschäftsprozesse zu verbessern. Sie unterstützt die Organisation bei der… …aktiven Handelns, sondern wegen Untätigkeit15. Grundsätzlich besteht die Pflicht einer In- ternen Revision, strafbare Handlungen der eigenen Organisation… …Berufsstand der Internen Revision oder ihre Organisation in Misskredit bringen. 1.4 Müssen die legitimen und ethischen Ziele ihrer Organisation beach- ten und… …. In Organisationen der öffentlichen Hand, die von ihrem Aufbau her eher einem Unternehmen (ähnliche Organisation wie eine Ak- tiengesellschaft oder…

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