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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2013

  Kundenschützende Überwachungshandlungen

  DIIR – Arbeitskreis „Revision des Wertpapiergeschäftes“

  …des Instituts und den auftretenden Risiken abhängig. Um diesem Rechnung zu tragen, müssen sich die relevanten Mitarbeiter u. a. auf das spezifische… …oder Mitarbeitergeschäften diese Kenntnis zum Nachteil des Kunden oder des Instituts ausgenutzt werden könnte (Front- bzw. Parallelrunning). Abschlüsse… …Institutes oder des Kunden negativ beeinträchtigen können oder das Ansehen des Instituts und seiner Mitarbeiter in Frage stellen könnten. Mitarbeitergeschäfte…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Die Rolle des Aufsichts- und Verwaltungsrates bei der Gründung einer Bank in der Europäischen Gemeinschaft – von der Geschäftsidee bis zur Implementierung

  Thomas Schlieper

  …Anpassungen der Strate- gien sind dem Aufsichtsorgan des Instituts zur Kenntnis zu geben und mit die- sem zu erörtern“24 – der Aufsichtsrat hat hier also eine… …beschlossene Weisung zur internen Kontrolle. (Sie „umfasst die Gesamtheit der Kontrollstrukturen und -prozesse, welche auf allen Ebenen des Instituts die… …die wesentlichen Risiken des Instituts durch das Risikode- ckungspotential, unter Berücksichtigung der Risikokonzentrationen, laufend abge- deckt sind…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2013

  Vorgehen bei der Prüfung von Projekten zur Umstellung von IAS 39 auf IFRS 9

  DIIR-Arbeitskreis „Rechnungslegung nach IFRS für Kreditinstitute“

  …. Nebenabreden bei Krediten). Insbesondere sollten hierbei auch die Auswirkungen auf die Steuerungsgrößen des Instituts betrachtet werden. Wie bereits erläutert… …hausinternen Projekten Auswirkungen auf die Steuerungsgrößen des Instituts Fachkonzepte auch eine Beschreibung der zugrundeliegenden Annahmen vorgesehen ist…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Kommunikation als Herausforderung für den Aufsichts- und Verwaltungsrat

  Thomas Schulz

  …auch: „die Strategien sowie gegebenenfalls erforderliche Anpassungen der Strategien sind dem Aufsichtsorgan des Instituts zur Kenntnis zu geben und mit… …der Risikotragfähigkeit des Instituts durch seine Kommuni- kationsaktivitäten entscheiden. Welche Chancen, welche Risiken birgt eine Infor- mation, ein…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2013

  Zusammenspiel von Interner Revision und Compliance-Funktion in Kreditinstituten

  Jan T. Saul, Gert Esser

  …Entwick- lung des Instituts in diese Richtung durch Prüfungen (übergreifende Prüfung der Prozesse und des Internen Kontrollsystems) und Beratungen…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2013

  Herausforderungen an die Interne Revision in Versicherungsunternehmen unter Solvency II

  Prof. Dr. Niels Olaf Angermüller, RA Dipl.-Betriebsw. (FH) Sven Wolff

  …Kreditinstitute des Deutschen Instituts für Interne Revision am 06. 11. 2012 in Hannover. Internet: www.diir.de. 8 Vgl. EIOPA (2011). 9 Zur Basel III Umsetzung…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2013

  Aufgaben und Ausgestaltung der Compliance-Funktion

  DIIR – Arbeitskreis „Revision des Wertpapiergeschäftes“

  …Nichteinhaltung zu einer Gefährdung des Vermögens des Instituts führen kann, unter Berücksichtigung von Risikogesichtspunk ten in regelmäßigen Abständen…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2013

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  Der Wirtschaftskriminalist Dr. Wolfgang Hetzer im Interview
  

  Dr. Wolfgang Hetzer

  …regulatorischen und strafrechtlichen Untersuchungen geworden ist. Dabei gilt selbstverständlich auch für die Damen und Herren dieses Instituts die…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Internal Investigations

  Einleitung

  Karl-Christian Bay, Alexander H. Engelhardt

  …Jahresabschlussprüfungen in aller Regel an die Vorgaben des Instituts der Wirt- schaftsprüfer in Deutschland e.V. (IDW) und die vom IDW verabschiedeten Prüfungsstandards…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Aufgaben und Verantwortung des Aufsichtsrates bei der Strategieentwicklung in Kreditinstituten

  Stefan Kirmße

  …nachhaltige Geschäftsstrategie festzulegen, in der die Ziele des Instituts für jede wesentliche Geschäftsaktivität sowie die Maßnahmen zur Errei- chung dieser…