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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance-Management im SE-Konzern

  Rechtliche Vorgaben für die Ausgestaltung eines Compliance- Management-Systems für einen SE-Konzern mit Sitz in Deutschland

  Sarah Schwab-Jung

  …rechtlichen Risikomanagement Schulz, in: Kessler, Unternehmens- finanzierung Mittelstand, § 6, 309 ff. 644 ISO 19600 Rn. 5.3.3. 645 ISO 19600 Rn. 5.3.4…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  Compliance-Ausbildung und Compliance-Weiterbildung – Teil III

  Empirische Untersuchung
  

  Prof. Dr. habil. Patrick Ulrich, Andrea Boßler

  …Anbieter durchgeführt werden. Entsprechend der Grafik wird ersichtlich, dass die Themengebiete Risikomanagement, Risikofelder, Überwachungssysteme und… …beiden Datenerhebungen geht der Betrachtung der Schulungs- Bezüglich des ­Themas Risikomanagement ist ein großer Unterschied zwischen Marktlage und Studie… …Untersuchung und kam unter anderem zu dem Schluss, dass von den Befragten Unternehmen aktuell Themen wie das Risikomanagement als wichtiger empfunden werden als…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  Compliance und Korruption in Familienunternehmen

  Eine systematische Literaturanalyse
  

  Prof. Dr. habil. Stefan Behringer, Prof. Dr. habil. Patrick Ulrich, Julia Barth, Anjuli Unruh

  …Vgl. Flügel, T., Schwappt der VW-Skandal ins Krankenhaus?, kma, 5/2016, S. 67. 3 Vgl. Brauchle, T., Unternehmerische Entscheidung und Risikomanagement…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2019

  Compliance in öffentlichen Institutionen

  Neue Erkenntnisse oder langjährige Praxis?
  

  Prof. Dr. Niels O. Angermüller

  …Institutionen explizit mit Compliance-Risiken und auch mit Risikomanagement im Allgemeinen. Zuweilen wird zwar argumentiert, dies sei nicht notwendig oder alter… …Risikomanagement. Es sind jedoch Tendenzen zur Einführung von Risiko­manage­mentan­sätzen erkennbar. Insbesondere bestehen seitens der Rechnungsprüfungsbehörden und… …Finanzmanagement, Hochschule Harz; Kontakt: nangermueller@hs-harz.de. 1 BaFin, Mindestanforderungen an das Risikomanagement, Protokoll zur Sitzung des Fachgremiums… …Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) 2 beziehungsweise den Mindestanforderungen an die Governance-Organisation (MaGo) 3 verbindliche Vorgaben zur… …beeinträchtigen. Sinnvoll ist ein Eskalationsprozess bei Mängeln in Kontrollprozessen, bei Rechtsverstö­ 2 BaFin, Mindestanforderungen an das Risikomanagement… …Überwachungsbereich (zum Beispiel Risikomanagement und Compliance). Hier wird auch der Rahmen für das Risikomanagement sowie das Interne Kontrollsystem vorgegeben. Im… …und das Deutsche Institut für Interne Revision (DIIR) nutzen es (zum Beispiel überarbeiteter DIIR Standard Nr. 2 zum Risikomanagement aus dem November…

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• Wissen fällt nicht von den Bäumen

  …Wie im ersten Teil des Beitrags Fachwissen im Risikomanagement gefragt gezeigt, sind Fälle von Risikomanagementversagen in Organisationen jeder Größe… …und in allen Branchen an der Tagesordnung. Umso wichtiger ist ein konkreter Plan, um Risikomanagement in Unternehmen stärker zu etablieren. Ein… …Risikomanager unerlässlich. Dieses Wissen fällt mit Blick auf das Risikomanagement allerdings nicht von den Bäumen. Von daher müssen Risikomanager heute mehr denn… …je über umfangreiches Risikomanagementwissen verfügen – angefangen bei modernen Methoden zum Risikomanagement über das Denken in Szenarien bis hin zu… …erlernte Wissen direkt in die Praxis umgesetzt wird. In Kooperation mit dem Forschungszentrum Risikomanagement der Universität Würzburg richtet sich das… …10-tägige Weiterbildungsprogramm an Fach- und Führungskräfte sowie Berater aus den Bereichen Strategie, Finanzen, Controlling, Revision, Risikomanagement… …. Anders formuliert: Risikomanagement ist kein Selbstläufer. Daran gilt es täglich zu arbeiten und Werbung in der eigenen Organisation zu machen. Das… …schließt auch den vielfach noch anzutreffenden Aberglauben ein, mit einer Software zum Risikomanagement alles lösen zu können. Ein fataler Irrtum, denn zu… …zunächst beantwortet sein. Sonst besteht die Gefahr, dass Risikomanagement zu einem reinen Papiertiger verkommt und alle gut gemeinten Prozesse und Programme… …Gräben liegen. Denn seitenfüllende Statements und Versprechen vonseiten der Geschäftsführung zum Risikomanagement, dem unverzichtbaren Wert des…

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• Fachwissen im Risikomanagement gefragt

  …Zeitenwende – auch für das Risikomanagement und sein Personal. Eine Welt voller Risiken Die Beantwortung dieser Kernfrage hängt nicht nur von Staaten… …stellen müssen. Gut beraten ist, wer den Blick nach vorne richtet und mit einem professionell aufgestellten Risikomanagement sowie gut ausgebildeten… …an Strukturen aber auch an Know-how im Risikomanagement in Unternehmen fehlt.” Seiner Meinung nach sei es unerlässlich, dementsprechende Strukturen… …aufzubauen und die Mitarbeiter mit fundiertem Wissen in die Lage zu versetzen, Risikomanagement als Gesamtprozess zu leben. Jan Offerhaus: „Das erfordert ein… …Risikomanagement der Universität Würzburg richtet sich das 10-tägige Weiterbildungsprogramm an Fach- und Führungskräfte sowie Berater aus den Bereichen Strategie… …, Finanzen, Controlling, Revision, Risikomanagement, Compliance, Qualitätsmanagement und verwandten Teilgebieten. Die Nächste Staffel zum… …Risikomanagement Jede unternehmerische Entscheidung ist von einer ungewissen Zukunft geprägt. So wird der professionelle Umgang mit dem Faktor Risiko zum… …sie verpassen und Wertsteigerungspotenziale nicht nutzen. Wie Sie ein modernes, integriertes und proaktives Risikomanagement systematisch ausrichten…

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• Digitalisierung der Prüfung

  …zunehmende Digitalisierung in der Betriebsprüfung, insbesondere im Hinblick auf das Risikomanagement und die Prüfungsmethoden, regulatorisch getriebene…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Compliance im Rahmen einer ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation

  Hans-Georg Bretschneider

  …Informationsorganisation . . . . . . . . . . . . . . . . 33–46 5 Compliance und Risikomanagement . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47–78 5.1 Das… …Risikomanagement, bestehend aus (Risiko‑)Controlling und interner Revision, ergänzt durch eine Rechtsabteilung ist dieses Ziel nicht (mehr) erreich- bar. Hinzutreten… …Aufsichtsorgans in die Überwachung des Risikomanagements bewirkt. Da, wie oben beschreiben, Compliance Teil des IKS im Risikomanagement ist, erstreckt sich die… …Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) und der Einführung eines MaRisk-Compliance-Beauftragten ist deutliche Bewegung in die Informationsweitergabe von… …liegt, um so ihren ordnungs- gemäßen Beratungs- und Unterstützungsauftrag unabhängig und wirksam leisten zu kön- nen. 5 Compliance und Risikomanagement… …übernehmen? Ausgangspunkt ist das Risikomanagement des § 25a Abs. 1 KWG, das in den MaRisk konkretisiert wird. 19 I.1 Compliance im Rahmen einer… …ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation 48 16 IDW Prüfungsstandard 261. 49 Abb. 2: Controlling und Risikomanagement nach MaRisk 5.1 Das Interne Kontrollsystem…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Die Compliance-Organisation – Wahrnehmung und Umsetzung von Aufsichtsrecht in Zeiten wachsenden Drucks auf die Unternehmens-GuV

  Andreas Marbeiter

  …6 7 6 Siehe z. B. § 4 Risikomanagement (3) Geldwäschegesetz („Verantwortlich für das Risikoma- nagement sowie für die Einhaltung der… …Risiken etablierten Sicherungsmaßnahmen ist, umso zielgenauer lassen sich die Kosten für das Risikomanagement und die Compliance-Funk- tion sowie die…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Compliance und operationelle Risiken

  Thomas Steidle

  …Risikomanagement – MaRisk mittelbar bestätigt (siehe unten). 4 3 Auch Compliance-Richtlinie genannt. 4 Erstmals bekanntgemacht seitens BAKred in der Fassung v. 30… …unter Ziffer 2 unmissverständlich zum Ausdruck gebracht, dass Compli- ance sich zu einer spezifischen Risikomanagement Funktion in den vorausgegangenen… …ausdrückliche Hin- weis auf die Risikomanagement Funktion von Compliance in der Einführung nicht mehr enthalten war. Zugleich wurde aber unter der inhaltlichen… …Risikomanagement Funktion in Bezug auf die Tätigkeit von Compliance in einer weiter detaillierten Form dargestellt. Insb. wurde dort die Identifizierung, Messung und… …schützenden Normen der § 31 ff WpHG (alte Fassung). 8 16 Hannemann/Schneider/Weigl:Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk), 4., überarbeitete… …, EBA Guidelines on Internal Governance (GL 44), 27. 09. 2011; siehe auch Hannemann/Schneider/Weigl: Mindestanforderungen an das Risikomanagement… …Anforderungen zum Risikomanagement und zu Compliance in der vierten MaRisk Novelle. Die CRD IV Regelungen sowie die Guidelines on Internal Governance der EBA… …gehabt.19 65 I.3 Compliance und operationelle Risiken 20 BaFin Rundschreiben 10/2012 (BA) – Mindestanforderungen an das Risikomanagement – MaRisk. 21… …Hannemann/Schneider/Weigl: Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk), 4., überarbeitete und erweiterte Aufl., S. 393. 22 Vgl. BaFin, Konsultation 01/2012 –… …Überarbeitung der MaRisk, erster Entwurf v. 26. 04. 2012. 23 Vgl. hierzu Hannemann/Schneider/Weigl: Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk), 4…

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