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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 3/2025

  Tagungsbericht „Junges Wirtschaftsstrafrecht 7.0 – Technologic Technologic Technologic” am 10.10.2025

  Dr. Katharina Funcke

  …. Integration in neue Geschäfte investiert. Die Entdeckung von Geldwäschetaten durchlaufe ihrerseits ebenfalls regelmäßig mehrere Stufen: Banken erstellten… …zweigleisiges KI-System vor: Anonymisierte Meldungen an die FIU unter Einsatz von KI, die neue Begehungsweisen erkenne, und diese dann an die Banken zurückspielen…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2025

  Künstliche Intelligenz im Finanzrisikomanagement

  Eine kritische Darstellung von Ansätzen und Innovationen – Teil 2
  

  Dr. Jörg Orgeldinger

  …Ratings basierende Ansatz (IRB) erlaubt es Banken, mit Genehmigung der Zentralbank, ihre internen Schätzungen für mehrere Kreditrisikokomponenten zu… …, besonders in großen Banken und Investmentinstituten. Es ist eine Methode, die die Rendite auf das ökonomische Kapital bewertet und dabei wichtige Risiken… …man sagen, dass Zinsbewegungen direkt den Wert von Anleihen beeinflussen und eine wichtige Rolle beim Marktrisiko spielen. Für Banken und andere… …würde auf den aktuellen Marktwert der Zinsinstrumente im Handelsbuch angewendet. Da Banken fortlaufend Kapital für das Marktrisiko vorhalten müssen, sind… …. 6.6 IMA (Internal Models Approach) Der IMA ermöglicht es Banken, ihre internen Modelle zur Berechnung der Kapitalanforderung für das Marktrisiko zu… …konsistenteren Rahmen ersetzen. Die neuen Mindestkapitalanforderungen werden ab dem 1. Januar 2023 umgesetzt. Derzeit berechnen Banken in Deutschland die… …. Anders als bei Kredit- oder Marktrisiken, die Banken bewusst eingehen, ist das operationelle Risiko etwas, das immer da ist, egal was man macht. Es ist ein… …und Systemausfälle. Das Basler Komitee, eine Gruppe, die Regeln für Banken aufstellt, hat sieben Kategorien des operationellen Risikos identifiziert: f… …operationeller Risiken in Banken. Geschäftseinheiten analysieren dabei ihre Prozesse, identifizieren potenzielle Risiken und beurteilen die Wirksamkeit vorhandener… …dieser Werte ermittelt. Der Advanced Measurement Approach (AMA) bietet Banken die Möglichkeit, ihre Kapitalanforderungen durch die Anwendung…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2025

  Digital Operational Resilience Act (DORA) – Teil 2

  IKT-Risikomanagement, Resilienztests und Drittparteienkontrolle im Lichte der DORA-Verordnung
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann

  …Mit Inkrafttreten von DORA rückt die Frage in den Fokus, wie Banken, Versicherungen, Zahlungsdienstleister und andere Akteure der Finanzbranche die… …umzusetzen – etwa die BAIT (Bankaufsichtliche Anforderungen an die IT) der BaFin für Banken oder analoge Rundschreiben für Versicherer (VAIT) und… …, Fallback-Verfahren) und Bereitschaftsübungen (Disaster-Recovery-Proben, Data-Restore- Tests) ein. Viele größere Banken haben solche Tests bereits im Rahmen von BCM… …hiervon betroffene Häuser – etwa systemrelevante Banken, große Versicherer oder Infrastrukturanbieter – frühzeitig vorbereiten. TLPT erfordert oft die… …Management ­erfordert klare ­Kriterien und ­abgestimmte ­Meldeprozesse. bilisiert. So gibt es für Banken und Zahlungsdienstleister nach PSD2 und EBA-Leitlinien…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2025

  Digital Operational Resilience Act (DORA) – Teil 3

  Governance-Verantwortung und Compliance-Risiken für Geschäftsleitung und Aufsichtsorgane
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann

  …Organmitgliedern ein Sorgfaltspflichtverstoß nachgewiesen wird (§ 93 AktG, § 25a KWG für Banken konkretisiert die Pflicht zur ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation)…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2025

  Antikorruptionsregime im Widerspruch?

  Entwicklungen in den USA, der EU und UK – Folgen für die Unternehmenspraxis
  

  Wolfhart Fabarius

  …minimale US-Bezüge bestehen (z. B. Dollarzahlungen oder US- Banken als Korrespondenzbanken). Auch das Vereinigte Königreich nutzt mit dem UK Bribery Act 2010…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2025

  Umfeldinformationen zur Corporate Governance

  …erörtert die Konsequenzen für die Kreditwirtschaft. Aus dem Handlungsbedarf der Banken werden folgende Aufgaben abgeleitet: c angemessene Regelungen zur… …vorgesehene Basismodul anzuwenden, um die Mindestanforderungen zu erfüllen. Auch den Anforderungen des Zusatzmoduls, die beispielsweise Banken verlangen könnten…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2025

  Interne Revision, risikobasierter Ansatz und Kardinalpflicht zur Governance-Compliance

  Das Wichtige richtig machen, statt blind in Haftung und Versicherungsverlust zu segeln
  

  Prof. Dr. Josef Scherer, Gülsah Atay, Anna Klinger

  …reflektiert werden. 11. Basel IV: Neue An- und Herausforderungen für Banken und finanzierte Organisationen Die Überarbeitung der Capital Requirements Regulation…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2025

  Seminarangebot der DIIR-Akademie vom 1.12.2025 bis 28.2.2026

  …Aufbaustufe Einführung in die IT-Revision bei Banken Axel Dors 15.12.2025 Online Kreditinstitute Grundstufe Punkten mit Zahlen-Daten-Fakten (Z-D-F) –… …Unternehmen Andreas Kirsch 05.-06.02.2026 Online IT-Revision & Digitalisierung Crashkurs Interne Revision Einführung in die IT-Revision bei Banken – Erste… …ESG-Risikomanagement in Banken Holger Pauco- Dirscherl, Marcus Volk Dr. Christian Stepanek, David Kamm Grundstufe 26.02.2026 Online Fraud & Compliance Grundstufe…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 6/2025

  Denn sie sollten wissen, was sie tun!

  Thomas Fuchs

  …erläutern, ohne die exakte Berechnungsformel herauszugeben, müssen sich Banken stellen. Erfolgt dies nicht in ausreichendem Maße, sind aufsichtsbehördliche…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Compliance (ZfC)" Ausgabe 3/2025

  Nachrichten vom 04.07.2025 bis 29.09.2025