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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision

  Die Prüfung der Intensivbetreuung und Sanierung

  Arno Kastner

  …Analyse der Bankenaufsicht vor allem auf eine mangelhafte Organisation und Handhabung des Kreditgeschäftes zurück- zuführen waren. 1 Neben vorhandenen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Enforcement-Guide

  Grundlagen des Rechnungslegungs-Enforcements

  Prof. Dr. Henning Zülch, Dr. Oliver Beyhs, Dr. Sebastian Hoffmann, Dr. Günther Hirschböck

  …konsistente Anwendung der Rechnungslegungsnormen zu stärken. Diese grund‐ legenden  Gedanken  gelten  selbstverständlich  auch  für  eine  supranationale  Organisation  wie  die  Europäische  Union  (EU)  und  ihr … …bestimmte  Enforcement‐Kompetenzen  an  die  DPR  als  privatwirschaftliche  Organisation…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Betriebswirtschaftliche Grundsätze für Compliance-Management-Systeme

  Compliance-Ziele

  Dr. rer. pol. Karl-Heinz Withus

  …Organisation sowie den Betriebswirtschaftliche Grundsätze 77 für die Organsiation relevanten Regeln ableiten226. Zum anderen stellt der Prüfungs-… …Feststellung, dass eine Vielzahl von Re- geln durch die Organisation insgesamt bzw. im Rahmen der allgemeinen Ge- schäftstätigkeit sichergestellt wird, können… …stellt ebenfalls den Zusammenhang zwischen den allgemeinen Zielen der Organisation sowie den relevanten Regeln dar245. Während die allgemeinen… …, strategischen Ziele einer Organisation (im Rahmen der Einflüsse des Organisation- sumfelds) zunächst frei wählbar sind, werden ihnen durch den gesetzlichen (oder… …freiwillig übernommenen) Zwang zur Einhaltung von Regeln gewissermaßen Grenzen gesetzt. Es geht darum, die Ziele der Organisation zu erreichen, ohne ge- gen… …sind die Compliance-Ziele regelmäßig als Restriktionen zu betrachten, nicht als überge- ordnete Ziele. Die übergeordneten Ziele einer Organisation… …werden von den Gründern der Or- ganisation sowie ihrer Leitung festgelegt. Je nach Rechtsform einer Organisation können hier unterschiedliche Instanzen… …Organisation, die in einem hohen Maße wer- teorientiert ist, steht ein Ziel – hier z.B. die Verbreitung des Wertes – im Zentrum. Malik nennt dies… …Organisation müssen dementsprechend der Zielerreichung dienen oder dürfen dieser zumindest nicht zuwiderlaufen. Ein Wirtschaftsunternehmen wird z.B. regelmäßig… …zwischen Zielen und Werten abstellen würden, d.h. die von der Organisation beachteten Werte nur aus den Zielen der Organisation unmittelbar ableiten würden…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Wertpapier Compliance als Teil der Corporate Governance von Kreditinstituten

  Hartmut Renz, Klaus Lackhoff

  …gelsächsischen Rechtskreis, der „Compliance“ und die mit dem Begriff verbundene Funktion und Organisation bereits sehr viel früher kannte, wurde erst Mitte der… …Unternehmen herangetragen wird oder über die interne Führung und Organisation erfolgt, kann man von einer externen und internen Dimension der Corporate… …Unternehmensführung und -organisation. Errichtung und Funktionsweise einer Wertpapier Compliance Funktion sind mithin Elemente der internen Corporate Governance… …Praktiken der Unternehmensführung und -organisation, vgl. Artikel 73 ff. Richtlinie 2013/36 (CRD IV), insbesondere Artikel 74 CRD IV, Artikel 88 ff. CRD IV… …Gesichtspunkten auch ethische Werte Berücksichtigung finden müssen.28 3.2 Aufgaben und Stellung der Compliance-Funktion Die Compliance Organisation und die…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Die aktuellen Anforderungen an die Compliance zur Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen strafbaren Handlungen

  Gregor Krämer, Laura Baumgaertner

  ….................................................................................................. 438� 2� Aufgaben und Organisation der Compliance zur Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen strafbaren Handlungen… …Re- quirements Regulation (CRD IV/CRR)4. Im nachfolgenden zweiten Kapitel wird näher auf die Organisation der Geld- wäsche-Compliance in Instituten… …zukünftige Herausforderungen vor dem Hin- tergrund aktueller aufsichtsrechtlicher Verpflichtungen diskutiert. 2 Aufgaben und Organisation der Compliance zur… …sich aus anderen Aufsichtsgesetzen ergeben, von den MaRisk-Vorgaben unberührt bleiben.69 Die Pflichten von Instituten bei der Organisation der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Stand und Entwicklungslinien im Risikomanagement von Banken

  Frank Romeike

  …Organisation gelebt wird. Eine gelebte Risikokultur ist eines der nachhaltigsten Instrumente im Risikomanagement.1 Der nachfolgende Artikel gibt es einen… …aus dem strategischen Controlling (fehlendes Instrumentarium, keine adäquate Organisation etc.) entstehen. Zum anderen können strategische Risiken… …gleiche Richtung wirken können. Hiermit soll vor allem die „siloorientierte“ Organisation des Risikomanagements überwunden werden. – Liquiditätspuffer… …Teil (Modul BT) sind spezifische Anforderungen an die Organisation beziehungsweise die Prozesse für das Management und Control- ling von…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Systeminstabilität und Auswirkungen auf die Corporate Governance von Banken

  Dieter Gramlich

  …bestehenden Corpora- te Governance von Banken Kritik aufkommen lassen.1 Neben Vorwürfen bei der Organisation von Lenkung und Überwachung wird speziell die…

• Compliance Officer

  …Organisation von Compliance im Unternehmen. Die Themen Korruption, Kapitalmarkt und Kartelle sowie die Bereitschaft eines Unternehmens, sich präventiv für… …Unternehmensentwicklung’. Dabei ist die arbeitsrechtliche Implementierung ein wesentlicher Faktor, der sämtliche Bereiche der Compliance- Organisation maßgeblich beeinflusst… …Zertifikatskurses werden im letzten Kapitel behandelt, in dem Praktiker aus Unternehmen ihre Sichtweise der Problematik von Implementierung und Organisation der…

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• Neu auf COMPLIANCEdigital: Journal of Business Compliance

  …Schutz von Reputation und Wirtschaftlichkeit der Organisation. Das Journal of Business Compliance ist international ausgerichtet, Herausgeber und Autoren…

• Transparency International mit neuer Führungsspitze

  …Organisation seit 2005 vorstand. Panfilova folgt dem Kameruner Akere Muna nach.Über 200 Prozesse wegen KorruptionstatbeständenUgaz kann auf seine Erfahrungen als… …Sonderstaatsanwalt in Sachen Korruption in Peru zurückgreifen. Seit 2002 war José Ugaz Präsident von Proetica, der nationalen Organisation von Transparency…

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