Suchergebnisse

• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2012

  Compliance im IT-Outsourcing

  Betrachtungen zur Vertragsgestaltung und zu aktuellen Entwicklungen
  

  Dr. Michael Heym, Martin Seeburg

  …, spezifische Anforderungen zu erfüllen. Beispiele sind PCI DSS, MaRisk oder Basel II. Je nach Unternehmen gilt es, die spezifischen ­Anforderungen aufzugreifen…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2012

  Veranstaltungsvorschau

  Zusammengestellt von der ZIR-Redaktion

  …. Pantring Prüfung des Personalmanagements in Kreditinstituten 04. 12.– 05. 12. 2012 Dr. R. Kühn Operationelle Risiken in der Prüfungspraxis unter MaRisk und…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2012

  Das Three-Lines-of-Defence-Modell und die Positionierung der Internen Revision innerhalb der Corporate Governance

  Konzeptionelle Überlegungen und empirische Ergebnisse für Deutschland
  

  Volker Hampel, Prof. Dr. Marc Eulerich, Jochen Theis

  …vornehmlich auf den Regelungen des § 25a KWG und des Abschn. 1 Tz. 1 des Allg. Teils der MaRisk, in dem die einzurichtenden internen Kontrollverfahren in ein… …Verteidigungslinien. Besonders im Finanzbereich regulieren die angesprochenen Normen der MaRisk und des KWG die Anordnung des internen Governance-Systems, um eine…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Compliance (ZfC)" Ausgabe 1/2012

  News vom 05.09. bis zum 13.12.2012

  …MaRisk machen ihnen zu schaffen. Durch die strengeren Auflagen der Regulierer müssen fast ebenso viele Kreditinstitute (93 Prozent) ihre IT und ihre… …, Kosten senken zu müssen. Anschließend folgen erneut gesetzliche Auflagen: 74 Prozent sehen das unter anderem in den MaRisk regulierte Risikomanagement als… …einem ganzen Strauß von Regulierungen und Gesetzen gegenüber. Die Überarbeitung der MaRisk (BA) folgt auf Platz drei und bedeutet für 75 Prozent erhöhten…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Finanzkrise 2.0 und Risikomanagement von Banken

  Marktdatenbasierte Frühwarnsysteme als Antwort auf die Finanzkrise

  Carsten Demski

  …frühen Stadium Gegenmaßnahmen einleiten zu können (z. B. Intensivbetreuung von Engage- ments).“ Vgl. MaRisk, BTO 1.3. TZ 1, S. 23. 498 Die RSU Rating… …500 „Eine Beurteilung der Adressenausfallrisiken ist jährlich durchzuführen […].“ Vgl. MaRisk, BTO 1.2.2 Abs.2, S. 21. Basel II sieht ebenfalls ein…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxis der Internen Revision

  Entwicklung der IIA-Standards – Von der Bedeutung der berufsständischen Grundsätze für die Interne Revision

  Günther Meggeneder

  …, beispielsweise die unterschiedliche Festlegung der Planung. Während die MaRisk BA fest- halten, dass im Rahmen der risikoorientierten, umfassenden und jährlich… …drei Jahren zu prüfen sind, ist diese Drei-Jahres- Regelung in den MaRisk VA nicht enthalten.15 Eine derartige Festlegung könnte auch im Widerspruch zur… …2007 2009 KonTraG IDWPS 360 DRS 5 SOX COSO ERM Basel II TUG BilMoG DCGK BilReG IFRS 7 Börsenordnung TransPuG MaRisk Abb. 9: Revisionsrelevante…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxis der Internen Revision

  Interne Revision 2020 – Kreative Zukunftsbilder

  Thomas Amling, Isabel Petri

  …Haftung des ARs • MaRisk kaum nützlich für Industrie, Handel etc. • Überwachung der IR auch durch AR • AR nutzt IR zur Wirksam- keitsmessung nach §… …für Mittel- stand bestehen weiter • Gelebte Ausstrahlungs- wirkung der MaRisk auf andere Branchen • IR als zentrale Instanz zum Nachweis der… …(Erwartungslücke) • IR orientiert sich in Deutschland auch an MaRisk • Banken und Versicherun- gen gelten als Vorbild für IR • Bedeutungszunahme von…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Kapitalmarktrechtliche Rahmenbedingungen einer Compliance-Organisation und deren Konkretisierung durch die MaComp

  Dr. Annette Salomon

  …: Rundschreiben 11/2010 (BA) – Mindestanforderungen an das Risikomanagement – MaRisk vom 15.12.2010. 9 Begründung zum Gesetzentwurf der Bundesregierung für ein… …die Gerichte haben sie keine Verbindlichkeit, auch wenn sie sicherlich mittelbar auf die Rechtsprechung wirken.22 Auch die MaRisk werden als… …Konkretisierungen durch die MaRisk (AT 7 Ziffer 1 MaComp) zu beachten. Die Compliance-Funktion ist Bestandteil des Internen Kontrollsystems (AT 7 Ziffer 2…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2012

  Die Interne Revision im Spannungsfeld unternehmerischer Kontroll- und Überwachungsfunktionen

  Ein empirisches Schlaglicht
  

  Prof. Dr. Annette Köhler, Pieter van der Veen

  …. die MaRisk, dass die Interne Revision das Risikomanagement zu prüfen hat. Folglich kann die Interne Revision als prüfende Instanz die Funktion des…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Stellung und Funktion des Compliance-Beauftragten und der Compliance-Funktion

  Frank Russo

  …Koller in Assmann/Schneider § 33 Rn. 4. 16 Vgl. hierzu MaRisk AT 4.4, Tz. 3. 17 Vgl. hierzu Schäfer in Compliance in der Kreditwirtschaft, S. 40. 18 Vgl…