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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2017

  Das neue Geldwäschegesetz

  Überblick zu Änderungen und neuen Herausforderungen unter besonderer Berücksichtigung der Güterhändler
  

  Dr. Susanne Stauder

  …wirtschaftlich Berechtigter ist. Es handelt sich bei dieser Fiktion lediglich um einen Auffangtatbestand. Erst, wenn nach umfassender Prüfung keine natürliche…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2017

  Literatur zur Internen Revision

  …, S. 352-356. (Aufgaben der Internen Revision; Prüfung der steuerlichen Verhältnisse; Pflicht zu einem Internen Kontrollsystem für Steuern… …von ISO 19600 auf die Prüfung nach IDW PS 980; Risikomanagement; Management interner Untersuchungen; Anwendungsfelder) Feldmann, Rainer: Statistisches… …Compliance Management System. In: Der Betrieb 2017, S. 385-391. (Aufgaben der Internen Revision; Prüfung der steuerlichen Verhältnisse; aktuelle Entwicklungen… …. (DV Prüfungen; Aufgaben der Internen Revision; Prüfungen im Rechnungswesen; Bedeutung der Prüfung von Vorsystemen; Methoden zur Prüfung von… …; Compliance-Kultur; Bewertung der Leistung des CMS) O. V.: IDW PS 981: IDW Prüfungsstandard: Grundsätze ordnungsmäßiger Prüfung von Risikomanagementsystemen (Stand… …: 03.03.2017). In: Die Wirtschaftsprüfung 2017, S. 496-499. (Aufgaben der Internen Revision; Grundsätze ordnungsmäßiger Prüfung von Risikomanagementsystemen… …, April 2017, S. 44-49. (Aufgaben der Internen Revision; Prüfung der strategischen Unternehmensplanung; strategische Planung der Internen… …Etwas wirklich Neues? In: Expert Focus 2017, S. 190. (Aufgaben der Internen Revision; Prüfung der Unternehmenskultur; Bedeutung der Unternehmenskultur… …Menschenhandel) Steuerliche Verhältnisse, Prüfung Kaiser, Andreas: Motivation zur Kooperation oder Auf der Suche nach der „Sprache der Betriebsprüfung“. In… …Governance. In: Expert Focus 2017, S. 194. (Aufgaben der Internen Revision; Prüfung der Unternehmensstrategie; Qualitätskriterien im internen Audit; Bedeutung…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2017

  DIIR – Seminare und Veranstaltungen vom 1.10. – 31.12.2017

  …17.–18.10.2017 Andreas Glotz, Tanja Brüggemann 13.10.2017 Thorsten Kuznik 18.10.2017 Arno Kastner Neu! Neu! Neu! Neu! Neu! Die Prüfung von… …Korruption und 19.–20.10.2017 Roger Odenthal Mitarbeiterkriminalität Projekte prüfen aus Sicht der 25.–27.10.2017 Q_PERIOR Internen Revision Prüfung der… …die IT-Revision 11.–14.12.2017 Q_PERIOR Prüfung unter Berücksichtigung 04.12.2017 Bernd Schindler von Stichprobenverfahren Prüfung von IT-Dienstleistern… …und Anwendung 08.12.2017 Dr. Ulrich Hahn Prüfung der SAP®– Finanzbuchhaltung Risikoorientierte Prüfungsansätze für das SAP®-System Technische und… …, Prof. Ulrich Bantleon Neu! ➔ Grundstufe Prüfung von Liquiditätsrisiken 24.10.2017 Prof. Dr. Niels Olaf Angermüller Aufbau, Einsatz und Validierung von… …Aufbaustufe Geldwäschebekämpfung/Terrorismusfinanzierungsprävention Prüfung des Outsourcings in Kreditinstituten Revision des Kreditgeschäftes – Teil ll… …Wesentliche Bestandteile einer risikoorientierten Prüfung im Backoffice 11.–12.12.2017 Ansgar Reimering 30.10.2017 Christian Weiss, Markus Zeitler… …16.–17.10.2017 Arno Kastner 16.10.2017 Marcus Gaßmann, Yener Altinbas IT-Revision in Kreditinstituten 22.–24.11.2017 Dirk Pantring, Bianca Reyer Neu! Neu! Prüfung… …Tarifierung und Versicherungsmathematische Funktion (gemäß Solvency ll) Prüfung von Kapitalmodellen im Versicherungsunternehmen Solvency ll Säule l und… …Versicherungen ➔ Grundstufe Einführung in die Interne Revsion von Versicherungsunternehmen Prüfung der Informationssicherheit im Versicherungsunternehmen ➚…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2017

  GRC-Report

  …werde könne, wenn entsprechende technische, organisatorische und personelle Maßnahmen ergriffen wurden. Nach Prüfung durch das Bundeskartellamt könne ein…

• Prüfungsstandard 981: Benchmarkstudie zu den Anforderungen

  …Das Prüfungs- und Beratungsunternehmen Deloitte hat eine Umfrage zum Prüfungsstandard IDW PS 981 „Grundsätze ordnungsmäßiger Prüfung von… …Unternehmen haben es sogar besonders eilig: 13 Prozent wollen sich bereits in den nächsten zwölf Monaten einer Prüfung des RMS nach dem PS 981 unterziehen. Für…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 5/2017

  Lösch- und Sperrkonzepte nach der DSGVO

  Prof. Dr. Ralf B. Abel

  …von 4 bzw. 3 Jahren, nach deren Ablauf zu prüfen ist, ob das Speichererfordernis fortbesteht. Diese Prüfung ist grundsätzlich ergebnisoffen 4 und kann…
• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 5/2017

  Anonymisierung nach der DSGVO

  Monika Wójtowicz, Dr. Manuel Cebulla

  …nicht den Blick in die Glaskugel werfen und sich ausmalen, welche Erfindungen in ferner Zukunft auf ihn zukommen könnten. Sein Blick und seine Prüfung… …Ausschluss des Personenbezugs getroffenen Maßnahmen ggf. im ­Rahmen der Prüfung der zulässigen zweckändernden Nutzung i. S. v. Art. 6 Abs. 4 DSGVO von… …die Prüfung als auch an die Dokumentation sind umso höhere Anforderungen zu stellen, je höher die Risiken für betroffene Personen sind, wenn die… …. S. d. Art. 40 DSGVO sorgen. Bleiben bei der Prüfung Zweifel, dass das Re-Identifizierungsrisiko nicht hinreichend ausgeschlossen ist oder ergibt die… …kontinuierliche Prüfung, dass bislang anonyme Daten aufgrund ­geänderter objektiver Faktoren nunmehr als personenbeziehbar gelten könnten, führt dies dazu, dass…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 5/2017

  Zum Kopplungsverbot der Datenschutz-Grundverordnung

  Warum auch die DSGVO kein absolutes Kopplungsverbot kennt
  

  Daniel Schätzle

  …Kopplungsverbot eine Subsumptionsanleitung zur Prüfung des Merkmals der Freiwilligkeit.“ „Die Formulierung ‚in größtmöglichem Umfang‘ verdeutlicht, dass Kopplungen… …. Allerdings entfällt das Argument, dass die Prüfung von Alternativangeboten nur möglich ist, wenn ein Vertrag noch nicht geschlossen wurde und deshalb die… …am Ausschluss einer solchen gemeinsamen Prüfung liegt vor allem darin, dass Bonitätsrisiken, die in einer Gesellschaft oder den Auskunfteien bekannt… …sind, nicht auf die Prüfung neuerer Anträge von Schwesterunternehmen durchschlagen. Dieses Interesse ist aber kaum schutzwürdig. In gleicher Weise, wie…

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• Wachstumskurs in der Wirtschaftsprüfung setzt sich fort

  …Band Verantwortung in der digitalen Datenanalyse - Transparenz als Grundlage für eine glaubwürdige Prüfung Zugänge zu einer verantwortungsbewussten…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 3/2017

  Sich selbst überlassen?!

  Zugleich Anmerkung zu BAG Urteil vom 17.01.2017 – 9 AZR 76/16, ZIP 2017, 836
  

  Rechtsanwältin, Diplom - Finanzwirtin (FH) Antje Klötzer-Assion

  …Prüfung des Status des Klägers nach allgemeinen arbeitsrechtlichen Abgrenzungskriterien zu erfolgen. 8 Die zwischen der Beklagten und der T.GmbH…