Geldwäsche (und Terrorismusfinanzierung) ist ein in der Politik und Wirtschaftspraxis aktuelles Thema. Regierungen versuchen mit immer strengeren Regulierungen, die Möglichkeiten für das Reinwaschen von auf kriminelle Weise erlangten Geld und die Einspeisung in den legalen Wirtschaftskreislauf zu reduzieren. Teichmann geht in seinem Buch einen ungewöhnlichen Weg. Er nimmt die Täterperspektive ein. Und das wird in diesem Buch ganz konkret getan. Dem Buch liegt eine Untersuchung unter Geldwäschern zugrunde. Teichmann hat 17 Täter interviewt und zu Methoden der Geldwäsche befragt. Der Autor macht zunächst klar: Geldwäscher sind intelligente Täter und nutzen gewiefte Verfahren, um Geld zu waschen. Die Gespräche machen deutlich, dass auch die immer weiter verschärften Regulierungen es den meisten Geldwäschern doch sehr einfach machen.

Insgesamt werden 16 Methoden identifiziert: Gold, Schmuck, Rohdiamanten, Antiquitäten, Kunst, Immobilien, Beratungsgesellschaften, Firmensanierungen, Banken in Dubai, Schließfächer, Cash gegen Cash, Wechselstuben, Anwaltskanzleien, Betreibungen, Einzahlungen am Postschalter und Steuererklärungen. Alle diese Methoden werden systematisch erläutert: Zunächst wird die generelle Eignung zur Geldwäsche erörtert, dann die konkrete Vorgehensweise beschrieben, die benötigten Ressourcen sowie die mit der Vorgehensweise einhergehenden Risiken. Abschließend würdigt der Autor die diskutierte Vorgehensweise. Damit bekommen die Verantwortlichen für die Prävention gegen Geldwäscherei einen guten Einblick in das Vorgehen der Täter.

Am Ende des Bandes stehen Empfehlungen für Praktiker. Diese werden differenziert nach Interessengruppen aufgelistet. Die Präventionsverantwortlichen sollen sich in die Täterrolle versetzen. Fragen, die jeder beantworten sollte, sind:

– Wie würde man selbst vorgehen, wenn man Geld waschen wollte?
– Welche Unterlagen würde man anfertigen (das heißt fälschen)?
– Welche Geschichten (zur Tarnung) würde man erzählen?
– Welche Konstrukte würde man wählen?

Die Antworten auf diese Fragen sind sicherlich jedem ans Herz zu legen, der in der Bekämpfung von Kriminalität und Betrug tätig ist.

Insgesamt ist das Buch von Teichmann, dass die Perspektive auf den gesamten deutschen Sprachraum legt, jedem Praktiker der Geldwäschebekämpfung zu empfehlen. An manchen Stellen merkt man dem Buch noch an, dass der Ursprung in einer wissenschaftlichen Promotion liegt. Dies schadet aber auch für den Praktiker nicht, da es reichlich nützliche Empfehlungen bereithält.

Prof. Dr. Stefan Behringer, IFZ Institut für Finanzdienstleistungen Zug, Hochschule Luzern

Quelle: ZRFC Risk, Fraud & Compliance Ausgabe 6/2021