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• eBook-Kapitel aus dem Buch Leitfaden zum Krisenmanagement ISO 22361

  Vorschläge zur Ergänzung und Bewertung der ISO 22361

  …Krisenmanagement dar . In der Praxis der sehr angespannten Zeit seit Beginn der Arbeiten an der Norm in den ISO-Gremien haben sich die Anforderungen an den… …, Revisions- und Gerichtsfeste Dokumente Gleichzeitig ergaben sich aus der täglichen Praxis Anforderungen für schnell um- setzbare Lösungen . Unter Nutzung der… …Ergänzung und Bewertung der ISO 22361 facht und verkürzt werden . Durch den Verweis auf die Erfüllung der Anforderungen der Norm sei dann das Audit… …Anforderungen der Industriever- sicherer, die entsprechende Policen anbieten, spielt u . a . die Qualität des vorhande- nen Krisenmanagements eine große Rolle…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Leitfaden zum Krisenmanagement ISO 22361

  Führung in der Krise

  …. In Kapitel 6 werden Vorgehensweisen und Anforderungen beschrieben, die einerseits für eine erfolgrei- che Krisenbewältigung erforderlich und… …Normalorganisation nicht in jedem Fall gute Krisenmanager oder Krisenstabsmitglieder sind . Ursächlich hierfür ist, dass sich die Anforderungen an die Führungs- und… …Ent- scheidungsmethodik in einer Krisensituation deutlich von den entsprechenden Anforderungen im Alltag unterscheiden (vgl . Kapitel 4 .5 und 5 .2 .2)… …führen, dass man selbst den dort gestellten Anforderungen nicht immer gerecht wurde . Der Text der Norm setzt hier einen hohen Maßstab . So verlangt die… …Grundlage dieser Komponenten nennt die Norm in dieser Grafik jeweils sechs bis sieben Elemente, deren Anforderungen einen hohen Maßstab für die Füh- rung bzw… …Einsatzerfahrung . Dieser Kern der Anforderungen wird auf der nächsten Ebene um die folgenden Kom- ponenten ergänzt: ■ Aufgabenbezogene Fähigkeiten ■… …Zwischenmenschliche Fähigkeiten ■ Persönliche Attribute ■ Management von Beteiligten In der Praxis ist es wünschenswert, wenn diese Anforderungen bei der Frage der… …bewerten als die formale hierarchische Zuständigkeit . Stufe I ■ Die auf die Organisation zugeschnittenen minimalen Anforderungen, zumindest für den…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Immobiliengeschäft

  Stephan Bellarz

  …. Anforderungen an die Prozesse im Immobiliengeschäft 6. Weiterverarbeitung und Überwachung 7. Bearbeitungskontrollen 8. Handlungsfelder der Institute zur… …2: Besonderer Teil: Anforderungen an die Organisation ausgebaut und verstärkt in Immobilien investiert. Immobiliengeschäfte und das Management der… …von Immobilienkrediten auf vergleichbare Verfahren und Prozesse auf. Auf die Umsetzung der neuen Anforderungen an das Immobiliengeschäft kann… …Anforderungen des neuen Moduls zur Handhabung von Immobiliengeschäf- ten (BTO 3) gelten als Neuerungen der MaRisk ab 1. Januar 2024. Der folgende Beitrag… …beschreibt im ersten Kapitel die Hintergründe und Moti- vation der Bankenaufsicht, neue Anforderungen an das Immobiliengeschäft zu formulieren. Im zweiten… …bei der Abgrenzung des relevanten Immobilien- geschäftes verdeutlicht. Bevor detailliert auf die Anforderungen des BTO 3 eingegangen wird, erfolgt eine… …. Die neuen Anforderungen an die Pro- zesse des Immobiliengeschäftes werden ausführlich in Kapitel 5 beschrieben. Dies umfasst auch das geforderte… …Vorgehen zu den Tochterunternehmen und die Verfahren der Marktwertermittlung. Durch die Anforderungen an die Wei- terverarbeitung und Überwachung begrenzen… …Beitrag mit einer Darstellung möglicher Hand- lungsfelder, die sich für die Institute aus der Erfüllung der Anforderungen der MaRisk ergeben. 1… …terview_EDBA.html 418 Kapitel 2: Besonderer Teil: Anforderungen an die Organisation gerisiko für die Institute. Aufgrund des bestehenden Wohnungsmangels unter-…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  AT 1 und AT 2 MaRisk : Vorbemerkung und Anwendungsbereich

  Dr. Markus Rose

  …45 AT 1 und AT 2 MaRisk: Vorbemerkung und Anwendungsbereich Von Dr. Markus Rose 1 Einleitung 2 AT 1 Vorbemerkung 2.1 Anforderungen an die… …16. August 2021 veröffentlichte die BaFin die 6. MaRisk-Novelle, die um- fangreiche neue Anforderungen und Präzisierungen bestehender Vorgaben beinhaltet. Ein… …, dass sie die entsprechenden Anforderungen der MaRisk immer zusammen mit den relevanten Inhalten der EBA/GL/2020/06 betrachten müssen. In diesem… …Artikel werden die Anforderungen der MaRisk in den Modulen AT 1 und AT 2 vorgestellt und erläutert. Dabei legt AT 1 MaRisk als Ausgangspunkt die Ziele… …für die MaRisk und ihre Weiterentwicklung Bezug genommen werden.5 2.1 Anforderungen an die Ausgestaltung des Risiko- managements: AT 1 Tz. 1 MaRisk… …■ aufbau- und ablauforganisatorische Regeln, ■ Risikosteuerungs- und -controllingprozesse, ■ die Durchführung von Stresstests, ■ Anforderungen an… …Geschäftsstrategie und eine damit konsistente Risikostrategie gemäß AT 4.2 MaRisk. 8 Die Anforderungen des Moduls AT 4.3.4 MaRisk richten sich explizit nur an… …Anforderungen des § 25a Abs. 3 KWG an das Risikomanagement auf Gruppenebene im Modul AT 4.5 MaRisk sowie des § 25b KWG an ausgelagerte Aktivitäten und Prozesse… …. B. „ordnungsgemäße Geschäftsorganisation“ – aus. Die MaRisk sorgen durch diese Präzisierung der gesetzlichen Anforderungen des § 25a Abs. 1 und 3… …legender Bedeutung erweitert. Mit der Stärkung der Rolle des Aufsichtsorgans steigen auch die Anforderungen an dessen Mitglieder: Neben der geforderten…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch M&A-Transaktionen

  Einführung und Überblick

  RMA Risk Management & Rating Association e.V., Bundesverband Mergers & Acquisitions gem. e. V.

  …Bewertungsmethoden werden in diesem Leitfaden vorgestellt. Er weist damit enge Bezugspunkte zu bedeutenden gesetzlichen und regulatorischen Anforderungen an den… …Anforderungen sind in der Zwischenzeit auch in Risikomanagementstandards und in den zuletzt 2022 ak- tualisierten „Grundsätzen ordnungsgemäßer Planung“ (GoP 3.0)… …aufgegriffen wor- den.3 Angesichts der zunehmenden regulatorischen Anforderungen ist es umso überraschender, dass Informationen über die Veränderung des… …für M&A III. Anforderungen an „M&A Transaktionen“ als Grundlage einer „unternehmeri- schen Entscheidung“ (§93 AktG) 3 Siehe dazu DIIR- und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Strategieprozess als Bestandteil des gesamten Risikomanagementkreislaufs

  Henning Heuter

  …Anforderungen an die Strategie 3.2 Rolle des Risikotragfähigkeitsverfahrens 3.3 Anforderungen an das Limitsystem 4 Conclusio: Integrierter Gesamtprozesses 1… …internes Kon- trollsystem etabliert war, galten diese strengen Anforderungen an die Daten- qualität nicht immer zwingend auch für die Herleitung der Ziele… …der Vergangenheit wesentliche Veränderungen bei den Anforderungen an die Strategie festzustellen. Weiterhin gibt es immer noch große Freiheitsgrade bei… …beschreiben dazu zunächst die grundlegenden Ausgestaltungen eines Risikomanagementprozesses sowie die Anforderungen an den Strategieprozess und die Strategien… …im Allgemeinen. Weiterhin sollen die Anforderungen an das Risikotragfähigkeitsverfahren, die Limitierung und das Reporting vorgestellt und die… …Anforderungen an den Risikotragfähigkeits- prozess skizziert werden. Abschließend wird die Integration des Strategiepro- zesses in den gesamten… …Risikoreporting mit hohen Anforderungen an Inhalte sowie dem internen Kontrollsystem und den Datenquellen für die Strategie gab. So fand die Steuerung, basierend… …sollen zunächst die einzelnen Anforderungen an die Strategie sowie 143 Heuter: Strategieprozess als Bestandteil des gesamten… …Ge- schäftsleitung kommunizierten Risikoappetits“.6 Damit wird eine Verbindung zu den Anforderungen an den Strategieprozess hergestellt. Bei der… …ausreichend konkrete und vielseitige Regelungen zur Etablierung und Weiterentwicklung der Risikokultur geschaffen werden. 3.2 Anforderungen an die Strategie…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Nachhaltigkeit – Resilienz – Cybersicherheit

  Nachhaltigkeitsberichterstattung und das innewohnende Risiko der verpassten Chance

  Tatiana Valyaeva, Harald Nikutta

  …(Nikutta/Ebinger, 2023). Denn Verstöße gegen die ver- schärften gesetzlichen Anforderungen können nun zu erheblichen Reputationsschä- den, Delistings, Bussgeldern… …den bürokratischen Anforderungen überfordert und sehen diesen Wandel als beson- dere Bürde. Jedoch bieten die neuen ESG-Richtlinien auch Chancen für… …mittlere Unternehmen (KMU) nicht direkt vom LkSG erfasst werden, könnten sie dennoch in Berührung mit den Anforderungen des Gesetzes kommen, wenn sie als… …zukünftige rechtliche Anforderungen schaffen, da weitere (internationale) Geset- zesverschärfungen wahrscheinlich sind. Europäische und globale Maßstäbe für… …identifizierten ökologischen und menschen- rechtlichen Risiken in ihren Geschäftsbereichen zu entwickeln. Die Anforderungen an unternehmerische Sorgfaltspflichten… …großen Verbraucherländern führen, um diese Bemühun- gen abzustimmen, was möglicherweise zu zukünftigen Anforderungen außerhalb der EU führen könnte… …bei der Bewältigung der neuen Anforderungen unterstützen. Trotz der Mehrkosten wird auch das eigene Un- ternehmensrisiko so intensiver gemanagt, und… …, beispielsweise durch regelmäßige Audits, um sicherzustellen, dass sie den Anforderungen des Lieferkettensorgfaltspflichtengeset- zes entsprechen. Dennoch stellt… …individueller Schulungsprogramme könnte beispielsweise die gemeinsame Entwicklung eines umfassenden Schulungsprogramms, das speziell auf die Anforderungen der… …ethische Geschäftspraktiken. Die Erfüllung der regu- latorischen Anforderungen sind so schlussendlich nur Ausfluss des gelebten Ge- schäftsmodells. Von der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Das 1x1 der Internen Revision

  Grundlagen der Internen Revision

  Michael Bünis, Thomas Gossens

  …die Interne Revision dar. Die in den Standards aufgeführten Anforderungen sind als glo- bal anerkannte betriebswirtschaftliche Norm für jede Interne… …„Rabatt“ für kleine Interne Revisionen. Sämtliche Standards können schlank und ohne zu große Anforderungen an formelle Doku- mentation auch in kleinen… …Revision 24 unter Erfüllung der aufsichtlichen Anforderungen im öffentlichen Interesse erbringen, die in Teilen weit über die Global Internal Standards… …Anforderungen enthält, regelt der besondere Teil Anforderungen an die Ausgestaltung des Internen Kontrollsystems, die Ausgestaltung der Inter- nen Revision und… …gestaltung der Internen Revision zu klären und liefert ihnen vielfach gute Argumente. Die Anforderungen an die Interne Revision werden in den MaRisk im We-… …sentlichen im allgemeinen Teil unter AT 4.4.3 Interne Revision und im be- sonderen Teil unter BT 2 Besondere Anforderungen an die Ausgestaltung der Internen… …Revision festgelegt. Während im allgemeinen Teil grundsätzliche Anforderungen wie das Erfordernis der Internen Revision (Tz. 1), das Ver- hältnis zur… …, erfolgt die Präzisierung der Anforderungen an die Interne Revision im besonderen Teil. Hierbei gehen die MaRisk auf die Aufgaben der Internen Revision (BT…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Validierung und Modellrisiko unter Einbeziehung KI basierter Modelle

  Dr. Raphael Reinwald, Walter Gruber

  …Erscheinung. 110 Kapitel 1: Allgemeiner Teil 1 Einleitung und Motivation 2 Bankaufsichtliche Anforderungen 2.1 Anforderungen aus den MaRisk 2.2… …Anforderungen aus der CRR 2.3 „Typische“ Prüfungsfestellungen 3 Komponenten der Validierung 3.1 Allgemeine Anforderungen 3.2 Methoden der Validierung 4… …Anforderungen ange- führt, wobei insb. auf die MaRisk-Anforderungen, die im Rahmen der neuen MaRisk-Novellen weiterentwickelt wurden, eingegangen wird. In diesem… …Risikotragfähigkeit (RTF) angerechnet werden können. 2. Bankaufsichtliche Anforderungen Die Anforderungen der Bankenaufsicht rund um den Komplex Validierung sind… …kussionpapier zu Machine Learning in IRB-Modellen (EBA/DP/2021/ 043) und der zugehörige Follow-Up Report4 (08/2023). 2.1 Anforderungen aus den MaRisk Die… …wesentlichen aufsichtlichen Anforderungen zum Komplex der Validierung aus den MaRisk, mittlerweile in der 7. Novelle vorliegend, sind im Folgenden beschrieben… …. Die zentralen Anforderungen finden sich im allgemeinen Teil der MaRisk: ■ AT 4.1. Tz. 8: „Die Wahl der Methoden und Verfahren zur Beurteilung der… …4.3.5 Verwendung von Modellen, Tz. 1: „Die Anforderungen dieses Moduls gelten für Modelle, die für die in diesem Rundschreiben geregelten Prozesse… …Validierer. Alle Institute unterliegen hierbei einem Trade-Off zwischen Unabhängigkeit und stark zunehmenden personellen Anforderungen. Für IRB-Institute… …wer- den bei den unterschiedlichen Ausgestaltungsmöglichkeiten im Rahmen der laufenden TRIM-Prüfungen bereits die zugehörigen Anforderungen u. a. aus…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  AT 8 Anpassungsprozesse

  Steffen Dörr

  …Großbank 3.1 Einleitung 3.2 Grundsätzliche Anforderungen an einen Neu-Produkt-Prozess 3.3 Verantwortung für den Neu-Produkt-Prozess 3.3.1 Separate… …Nachhaltigkeitseinheit 3.4 Notwendigkeit eines Neu-Produkt-Prozesses 3.5 Erstellung eines Konzeptes zur Aufnahme neuer Geschäftsaktivitäten 3.5.1 Anforderungen aus den… …Anforderungen auf den Neu Produkt Prozess dargestellt werden. 1 Vgl. BaFin, 7. MaRisk Novelle, Neufassung des Rundschreibens 10/202, S.1 237 Dörr: AT 8… …Problemfelder in der konkreten Umsetzung in einem solchen Umfeld aufgezeigt. 3.2 Grundsätzliche Anforderungen an einen Neu-Produkt-Prozess Die MaRisk lassen… …Auswirkung auf das Gesamtrisikoprofil des Institutes. Aus diesen grundsätzlichen Anforderungen ergeben sich nun zwangsläufig folgende Fra- gestellungen: ■… …Der angebotene Service basiert nicht nur auf der Erfüllung regulatorischer Anforderungen. ■ Handelsalgorithmen: Solche Algorithmen kommen bei… …3.5.1 Anforderungen aus den MaRisk an die Erstellung eines Konzeptes Nachdem bislang untersucht wurde, wann ein Neu-Produkt-Prozess durchzu- führen ist… …Konzeptes auszugestalten sind. Die grundsätzlichen Anforderungen an die Ausgestaltung des Konzeptes sind in AT 8.1 Tz 1 definiert: „Grundlage des Konzeptes… …Nachhaltigkeitsrisiken zu. Über diese generisch formulierten Anforderungen an die Erstellung eines Kon- zeptes hinaus sind keine weiteren, konkreten formalen… …oder nur Teile davon anzuwen- den sind, um zum Schluss ein den regulatorischen Anforderungen genügendes Konzept entwickeln zu können, macht es Sinn…

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