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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  AT 1 und AT 2 MaRisk : Vorbemerkung und Anwendungsbereich

  Dr. Markus Rose

  …zentraler Ausgangspunkt ist die Überführung europäischer Re- gulierungsinitiativen in Gestalt der drei EBA-Leitlinien über das Management notleidender und… …gestundeter Risikopositionen1, zu Auslagerungen2 und für das Management von IKT- und Sicherheitsrisiken3 in deutsches Recht. Hinzu kommen Erweiterungen und… …Anforderungen der MaRisk beziehen sich auf das Management der für ein Institut wesentlichen Risiken, die die Vermögenslage einschließlich der Kapi-… …Risikoinventur: Abbildung 3: Management wesentlicher Risiken in den MaRisk62 Die Risikotragfähigkeit beeinflusst wiederum die Festlegung und Anpassung der… …wesentlichen Risiken Management wesentlicher Risiken Prozessuale Berücksichtigung Quantifizierung und grundsätzlich Berück- sichtigung bei der RTF AT… …4.3.2, 4.3.3 BTR 1 bis 4, BT 3 AT 4.1 IDENTIFIZIERUNG UND MANAGEMENT WESENTLICHER RISIKEN 66 Kapitel 1: Allgemeiner Teil dass das turnusmäßige…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  BTO 2.2 Anforderungen an die Prozesse im Handelsgeschäft

  …Verluste oder Ge- 11 Vgl. BaFin (2024b): Anlage 1: Erläuterungen zu den Mindestanforderungen an das Risiko- management vom 29. Mai 2024, S. 86 385… …Risikomanagement (Ma- Risk) – Kommentar, Stuttgart, S. 1619 23 Vgl. Deutscher Sparkassen- und Giroverband (2014): Mindestanforderungen an das Risiko- management… …aufgenommen. Sie geht zurück auf die „Guidelines on the management of operational risks in market-related activities” des Committee of European Banking… …eige- 26 Vgl. BaFin (2024b): Anlage 1: Erläuterungen zu den Mindestanforderungen an das Risiko- management vom 29. Mai 2024, S. 23 397 Schulz: BTO… …nicht 27 Vgl. Committee of European Banking Supervisors (2010): Guidelines on the management of operational risks in market-related activities… …, 12. Oktober 2010, principle 2, S. 5 28 Vgl. Committee of European Banking Supervisors (2010): Guidelines on the management of operational risks in…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Alternative Investments

  …Kapitalmarktteil- nehmer wie Banken gelten6 z. B. bezüglich eingesetzter Instrumente in den 5 Assets under Management 6 Die technischen Einzelheiten werden dann… …mit Interessenkonflikten sowie Regeln zum Risiko- und Liquiditäts- management. Die Derivateverordnung enthält Vorschriften zum Risikoma- nagement, zur… …, Later Stage- und Pre-IPO Phasen), Growth-Equity und den Buyouts wie Leveraged Buyouts (LBO), Management 530 Kapitel 3: Besonderer Teil: Messung der… …: Assets under Management und deren Anteil an dem Gesamtuniversum der Cryptocurrency Fonds. Eigene Grafik. Quelle: Statistische Bundesamt…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  AT 8 Anpassungsprozesse

  Steffen Dörr

  …Einheit zum Management dieser Risiken herausbil- den8. Diese in AT 8.1 Tz 5 definierten Einheiten werden im folgenden als Sup- porteinheiten bezeichnet… …Konzept sind die sich daraus ergebenden wesentlichen Konsequenzen für das Management der Risiken darzustellen.“13 Für das konkrete Beispiel der… …neben einer eventuellen separaten Nachhaltigkeitseinheit hier den Einheiten des Risikocontrollings eine besondere Verantwortung zum Management die- ser… …das Institut zukommen könnten. Auch wenn sich ein Institut dafür entscheidet, eine zentrale Einheit zum Management von Nachhaltigkeitsrisiken…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Das 1x1 der Internen Revision

  Grundlagen der Internen Revision

  Michael Bünis, Thomas Gossens

  …Empfehlungen zum Management der Internen Revision und zur Durchführung von Prüfun- gen zu bestimmten Themen sowie spezielle Empfehlungen für den Finanz- sektor… …Management unabhängige, risikobasierte und objektive Prüfungssicherheit, Beratung, Erkenntnisse und Voraus- sicht liefert. Die Interne Revision verbessert…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  AT 4.1 Risikotragfähigkeit

  Dr. Andreas Beck

  …Neuausrichtung Rundschreiben 09/2017 (BA) vom 27.10.2017: Mindestanforderungen an das Risiko- management – MaRisk Rundschreiben 05/2023 (BA) vom 29.06.2023… …: Mindestanforderungen an das Risiko- management – MaRisk…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Interne Revision

  Axel Becker

  …Allgemeine Prüfgebiete in Projekten • Projektrevision – Project Audit • Projekt Management Revision • Business Case Revision • Revision der fachlichen… …Verteilerkreis wie Vorstand, zuständiger Fachbereich, Risikomanagement, Outsourcing-Koordinator, zentrales Dienstleister- management • Ablage Interne… …Risiko- management (MaRisk) – Eine einführende Kommentierung, Stuttgart 2006. Helfer M.: Bedeutung des internen Kontrollsystems für das Risikomanagement in…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Validierung und Modellrisiko unter Einbeziehung KI basierter Modelle

  Dr. Raphael Reinwald, Walter Gruber

  …berät seit vielen Jahren Banken und Finanzdienstleister, insbesondere in den Bereich Risiko- management und aufsichtliches Meldewesen. Herr Dr. Reinwald… …beschrieben. In der Praxis entstammen außerdem zahlreiche Ideen der Supervisory Guidance on Model Risk Management (SR 11-7), welche das OCC und die Fe- deral…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Anforderungen an das Kreditgeschäft

  Axel Becker

  …Abschnitt befasst sich dem Management der Kreditrisiken, der Strategie, dem Risikoappetit, der Risikokultur und der Limitierung, jeweils bezogen auf das… …Kreditvergabekriterien; ■ Anforderungen an die Aggregation der Risikopositionen und die Kreditrisi- kolimits und an das Management der Kreditrisikokonzentrationen; ■…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Outsourcing

  …Auslagerungsbeauftragten kann das zentrale Auslagerungsmanagement die aus ihrer Tätigkeit erwachsenden we- sentlichen Informationen an das Top Management im Unternehmen… …der Internen Revision in: Revisionspraktiker 02-03/2015 Hannemann R./Schneider A./Hanenberg L.: Mindestanforderungen an das Risiko- management…