Suchergebnisse

• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Verhaltensrichtlinien

  Dr. Lutz Nepomuck

  …(Delegationsreiserichtlinie) im Unternehmen zu implementieren. Hierbei geht es um Kundendelegationen, die das in Deutschland oder anderen- orts ansässige Unternehmen zum Zwecke…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Die Prüfung von Compliance-Management-Systemen – der IDW PS 980

  Stefan Heissner

  …449Heissner * Dr. Stefan Heissner leitet die Forensic & Litigation Consulting in Deutschland, Öster- reich und der Schweiz und sitzt sowohl in der… …Wirtschaftsprü- fer in Deutschland e.V. (IDW) mit der Einrichtung des „Arbeitskreises Compli- ance“. Der Arbeitskreis Compliance entwickelte in der Folgezeit den…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Cybercrime-Prävention: Grundlagen und Rahmenbedingungen

  Alexander Geschonneck

  …waren laut einer aktuellen Studie im Jahr 2023 knapp drei Viertel der Unternehmen in Deutschland von Datendiebstahl, Wirtschaftsspionage oder… …§263a StGB – Computerbetrug In Deutschland ist der Computerbetrug nach Angaben des BKA von 2022 in seinen Variationen mit über 80% Anteil am…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Unternehmensverantwortung in globalen Liefer- und Wertschöpfungsketten

  Isabel Jandeisek

  …, mit Ausnahme vonmassivenMenschenrechtsverletzungen, nicht sanktioniert“. Vgl. CDU, CSU, SPD, Verantwortung für Deutschland, 2025. Die Provenienz… …Unternehmensverantwortung in Liefer- und Wert- schöpfungsketten ist Bestandteil von politischer Regulierung in Deutschland und auf Europäischer Ebene. Neben dem Deutschen… …. 31 Gemäß einer repräsentativen Unternehmensbefragung der Bundesregierung im Jahr 2020 kamweniger als ein Fünftel der in Deutschland ansässigen… …Aktionsplan Wirt- schaft und Menschenrechte (NAP)30 auf Basis der UN-Leitprinzipien verab- schiedet. Die formulierte Erwartungshaltung an die in Deutschland… …1.000 Beschäftigten mit Sitz in Deutschland zu unternehmerischen Sorgfaltspflichten in Bezug auf Menschenrechte und Um- weltschutz. Die Lieferkette…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance, Compliance und ökonomische Analyse

  Künstliche Intelligenz , Machine Learning und Data Analytics in der Compliance – am Beispiel der Intelligenten Betrugserkennung

  Gabriele Wieczorek

  …Compliance in Deutschland 2.679 Mrd. EUR.6 Den unternehmensspezifischen monetären Gesamtschaden in 2022 bzw. auch in 2023 kann jedes vierte befragte Unter-… …quantifizieren diese Kosten. In Finanzdienstleistungsunternehmen in Deutschland belaufen sich 2023 die Kosten auf durchschnittlich 537 % des ursprünglichen… …: Wirtschaftskrimi- nalität in Deutschland, 2023, S. 12. 10 Vgl. Schuchter, A.: Perspektiven verurteilter Wirtschaftsstraftäter, Wiesbaden 2012, S. 43. 9 Vgl… …, B./Geschonneck, A.: KPMG Studie: Gegen jede Regel: Wirtschaftskrimi- nalität in Deutschland, 2023, S. 17. 12 Vgl. Baesens, B./Van Vlasselaer, V./Verbeke, W… …. Scheben, B./Geschonneck, A.: KPMG Studie: Gegen jede Regel: Wirtschaftskrimi- nalität in Deutschland, 2023, S. 16. 6 Vgl. Bundeskriminalamt: Bundeslagebild…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Die moderne Geldwäscheprävention

  Natali Kirbeci, Maren Grandel, Steffen Pfahler

  …entziehen.4 „Finanzkriminalität darf keine Zukunft in Deutschland haben. Geldwäsche, ille- gale Finanzströme oder die Umgehung von Sanktionen schaden uns… …Geldwäscheprävention (Anti-Money Laundering; AML) in Deutschland bilden die gültigen AML-Verordnungen und Richtlinien, die von der Europäischen Union beschlossen werden… …die lokale Gesetzgebung in Deutschland das deutsche Geldwäschegesetz. Die Gesetzgebung wird durch zahlreiche Auslegungsstandards, Rundschreiben und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  ESG-Compliance und Sustainable Corporate Governance

  Patrick Späth, Birgit Spießhofer

  …. Diese Gesetze gelten jedoch im Regelfall nur für unternehmerische Betätigung in Deutschland. CSRD und CSDDD erfassen jedoch auch extraterri- toriale… …transnationale Lieferkette, gesetzlich verankert.96 In Deutschland wurde, dem französischen Vorbild folgend, das LkSG erlassen. Diese unter- schiedlichen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Interne Sonderuntersuchungen

  Rechtliche Grundlagen, Verfahren und Methoden
  

  Erol Colpan, Stefan Otremba

  …Verteidigungsstrategie auf der Grundlage eigener fundierter Erkenntnisse sicherzustellen. Schließlich, drittens, hat das im Jahr 2023 in Deutschland in Kraft getretene… …regelt, gibt es in Deutschland nicht. Dennoch besteht in vielen Fällen eine gesetzliche Aufklärungspflicht, die sich unter anderem aus dem Gesellschafts-…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Kartellrechts-Compliance in der Praxis

  Timo Angerbauer, Meinhard Remberg

  …arbeitsrechtlichen Konsequenzen rechnen. In Deutschland hat in jün- gerer Zeit zudem der Straftatbestand des §298 StGB für wettbewerbsbeschrän- kende Absprachen bei… …gilt vor allem auch für die in Deutschland recht intensive Verbands- und Gremienarbeit, an der sich gerade auch Mittelständler gern beteiligen. Es lohnt…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  (Sexuelle) Belästigung und Diskriminierung: Besonderheiten präventiver und reaktiver Compliance-Maßnahmen

  Patricia Ernst

  …. 999Ernst 8.4 (Sexuelle) Belästigung und Diskriminierung 3 Fünfter Gemeinsamer Bericht Diskriminierung in Deutschland 2021 – 2023, S. 64, abrufbar unter… …Deutschland jedoch nicht.8 8.4.2.3 Reputationsrisiken/Mediale Berichterstattung Die erheblichen, mit den Themen Diskriminierung und (sexuelle) Belästigung…