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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 4/2021

  Bekämpfung von Korruption und Geldwäsche in der EU – Erfahrungen aus der Praxis

  Combatting Corruption and Money Laundering in the EU
  

  Rechtsanwältin Julia Arbery

  …Compliance durchführen Viele der Unternehmen, die in letzter Zeit unter die Lupe genommen wurden, verfügten zwar auf dem Papier über ein Compliance- Programm… …Unternehmensführung und Compliance- Verantwortliche genauer dargestellt werden, um so ihre Entscheidungsfindung zu verbessern und strategische Initiativen in allen… …unumgänglich. Um entsprechend solide Programme zu entwickeln und zu implementieren, sollte die Unternehmungsführung unterstützt durch Compliance- und… …many of the recent larger ABC and AML enforcement cases involved companies with compliance policies, procedures and dedicated resources. The underlying… …become larger issues down the line. When evaluating your compliance program and the design of supporting policies, procedures and internal controls… …, business leaders, compliance professionals and their counsel should: WiJ Ausgabe 4.2021 Aufsätze und Kurzbeiträge 153 1. Eine umfassende Risikobewertung der… …Compliance Risk Assessment Many of the organizations coming under recent scrutiny had a compliance program on paper but lacked the proper controls in practice… …to identify misconduct. A holistic and ongoing risk assessment can help identify known, hidden, or emerging compliance hot spots and evaluate if… …controls are appropriate and operating effectively. Throughout the assessment, legal and compliance professionals should review current policies and… …vulnerabilities, update policies and processes, strengthen internal controls, and conduct training for identified compliance gaps. Performing ongoing risk…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2021

  Die Compliance-Impfung

  Wie wir viralen digitalen Aktionismus vorbeugen und die digitale Transformation nachhaltig gestalten
  

  Dr. Andrea Schneider

  …Führungskultur sowie ein angemessenes Compliance- und Risikomanagement unerlässlich. Problematisch ist in diesem Zusammenhang, dass die digitale Transformation… …, rechtskonformen Digitalisierungsvorhaben unter Einbezug des Compliance- und Risikomanagements schnellstmöglich herausgefiltert werden, um damit selbst zum… …Steuerung von Datenschutzrisiken innerhalb des Compliance- und Risikomangements. ZRFC 2/21 76 Prevention • Beschreibung: Verarbeitungen & ihrer Zwecke… …auch im Rahmen der Prozessmodellierung und den darauf basierenden Kontrollen entsprechend berücksichtigt werden. Im Compliance- Bereich gewinnt sie vor… …Transformation mitsteuern und somit zur erhöhten Akzeptanz beitragen. Bei Compliance- und Risk-Management-Trainings sollte daher auch die Brücke zur agilen… …Partnerschaft zwischen den Verantwortlichen der Digitalisierungsprojekte, Datenschutzbeauftragten (DSB), Information Security Officer (ISO) sowie Compliance und… …Compliance und Risk Officer neben dem ISO und DSB so einbezogen werden können, damit sie als Wissens- und Wertevermittler die digitale Transformation… …aus Lehre und Praxis und arbeitet derzeit als Compliance & Risk Officer D/A/CH der Scania Finance Deutschland Gruppe (innerhalb der TRATON GROUP). 1 Vgl… …oder die Compliance und Risk Officer sowie den ISO umfassen sollte. Zudem gehören je nach Projektinhalt auf der Seite des Verantwortlichen die… …Datenverarbeitung nicht aufgeben möchte. Compliance und Risk Officer können durch ihre Vermittlerstellung zwischen Geschäftsführung und Mitarbeitern diesbezüglich…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2021

  Combined Assurance im Mittelstand

  Eine empirische Studie aus der Perspektive des Compliance-Managements
  

  Prof. Dr. Patrick Ulrich, Prof. Dr. Ingo Scheuermann, Thomas Spitzenpfeil

  …das Compliance- Management in der Unternehmensorganisation vorgesehen ist. Demzufolge gaben 67 Prozent an, dass niemand explizit mit der Einhaltung der… …. Geburtstag, Berlin 2020, S. 1081 ff. 6 Vgl. Behringer/Ulrich/Unruh, Compliance Management in Family Firms, Corporate Ownership and Control 2019 S. 140 ff. 7… …Anschluss folgten Fragen zur Compliance- Organisation des Unternehmens und zu weiteren Überwachungseinheiten wie der Internen Revision. Die letzten drei… …6% 13% 50% 25% 13% 10% 6% Aufsichtsrat/Beirat Vorstand/Geschäftsführung Controlling Interne Revision Risikomanagement Compliance Operatives Management… …Vorstand/ Geschäftsführung 38% 8% 15% Controlling Interne Revision Risikomanagement Compliance Operatives Management Aufsichtsrat/Beirat 83% 0% 17% 17% 17% 0%… …50% 17% 17% 33% Compliance 17% 33% 33% 50% 17% 17% Operatives Management 33% 83% 83% 67% 50% 33% Abb. 7: Schnittstellen der Verteidigungslinien Als… …Management • ZCG 6/21 • 249 Combined Assurance im Mittelstand Eine empirische Studie aus der Perspektive des Compliance-Managements Prof. Dr. Patrick… …können. Unter Oberbegriffen wie Governance, Risk und Compliance (GRC) 10 oder integrierte Corporate Governance, Risk und Compliance (IGRC) 11 wurden schon… …auf dem Weg zum Integrierten Governance-, Risiko- und Compliance-Management (IGRC), ZCG 2018 S. 80 ff. 250 • ZCG 6/21 • Management Combined Assurance c… …Unternehmensstruktur gaben 38 Prozent der Unternehmen an, dass es sich um Familienunternehmen handelt. Dabei ist das Management bei 39 Prozent ausschließlich…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2021

  Compliance bewegt …

  … Unternehmen und Menschen. Wir stellen in dieser Rubrik die Menschen vor, die Compliance bewegt und die Compliance bewegen – fachlich, beruflich und persönlich.
  

  Dr. Irina Kummert

  …zukünftige Herausforderung im Compliance- Management? Compliance hat viel mit Kontrolle zu tun. Kontrolle ist exakt das, was bei Homeoffice und Arbeiten am… …Compliance bewegt … ZRFC 2/21 91 Compliance bewegt … … Unternehmen und Menschen. Wir stellen in dieser Rubrik die Menschen vor, die Compliance bewegt… …und die Compliance bewegen – fachlich, beruflich und persönlich. Dr. Irina Kummert, Präsidentin Ethikverband der deutschen Wirtschaft e. V. Irina… …sie erfolgreich die Prüfung zur Qualifizierten Aufsichtsrätin an der Deutschen Börse AG. In ihren eigenen Worten: Was ist Compliance? Compliance steht… …Funktion und Hierarchieebene, zu halten haben. Compliance hat einen verbindlichen Charakter. Damit unterscheidet sich Compliance von Moral, deren Auslegung… …Sie heute und morgen, sich mit Fragen von Ethik und ­Governance und Compliance auseinanderzusetzen? Mich interessiert heute, und das gilt morgen… …, wie sie die Ethik, Governance und Compliance vorgibt, intensiv auseinanderzusetzen, Regelwerke und ihre Wurzeln nicht ungeprüft hinzunehmen, sondern… …meistern. Was raten Sie einem Berufseinsteiger? Womit soll sie/er sich befassen, um einen gelungenen Einstieg in das Berufsfeld Compliance zu erreichen? Ich… …empfehle jeder Berufseinsteigerin und jedem Berufseinsteiger, erst recht aber im Berufsfeld Compliance, sich mit Philosophie zu befassen. Der LinkedIn…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2021

  RegTech

  Fluch oder Segen für die Compliance?
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Marie-Christin Falker

  …Milliarden US-Dollar pro Jahr. Gleichzeitig beschäftigen sich circa zehn bis 15 Prozent der gesamten Arbeitnehmerschaft mit Compliance- Prozessen. 24 Experten… …bei der Entscheidungsfindung, indem sie Handbücher digitalisieren. Compliance- 25 Vgl. Fn. 4. 26 Vgl. Fn. 18. 27 Vgl. Fn. 1, S. 175. 28 Vgl. Fn. 18. 29… …. wired.com/story/best-algorithms-struggle-recognize-blackfaces-equally/ (Stand: 09.12.2020). RegTech erleichtert viele Compliance- Prozesse. ZRFC 1/21 42 Legal Für Unternehmen, die RegTech nutzen, sind Vorsichtsmaßnahmen… …Zeitzonen befinden, können Compliance- Apps langwierige Prozesse und Abklärungen extrem verkürzen. Gleichzeitig sind alle Daten nachvollziehbar, so dass auch… …neuartige Technologien und Algorithmen nicht ausgereift genug, um Menschen gänzlich zu ersetzen. Das Handeln von Compliance- Beauftragten wird oftmals von… …ZRFC 1/21 38 RegTech | KYC Compliance | künstliche Intelligenz | Big Data RegTech Fluch oder Segen für die Compliance? Dr. Dr. Fabian Teichmann /… …und Finanzwissenschaften studiert und mit einem Bachelor of Science abgeschlossen. Anschließend hat er Masterabschlüsse in Management (Harvard… …(England) einen LL.M. erlangt. Er unterrichtet Kurse zum Thema Compliance, Korruption, Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung an verschiedenen Universitäten… …International Management und Marketing von der Universität Kassel (Deutschland). 1 BaFin, Big Data trifft auf künstliche Intelligenz – Herausforderungen und… …news.efinancialcareers.com/uk-en/160184/the-most-andleast-stressful-jobs-in-banking-and-finance (Stand: 09.12.2020). 4 Hendrikse, R., RegTech 3.0: Easing the cost of compliance, 2020, abruf bar unter https://internationalbanker.com/…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2021

  School GRC

  …Center Controlling am Institut für Finanzdienstleistungen Zug) erklären, wie eine gute Compliance aufgebaut sein sollte, wie Compliance- Management in… …Bedeutung von Compliance (nicht nur aber auch im Wirtschaftsstrafrecht) hat sich Frau Steinfeld für den MBA Studiengang an der School GRC der Steinbeis-… …eingegangen. Das Seminar eignet sich für Verantwortliche aus den Bereichen Compliance, Investigation, Revision, Sicherheit, Recht und Kommunikation. Das Auf… …des Zertifikatslehrgangs Certified Compliance Expert – CCE und kann gesondert oder im Rahmen des Lehrgangs besucht werden. Wie können… …des Zertifikatslehrgangs Certified Compliance Expert – CCE buchbar. Sie möchten Ihren Blick für mögliche Manipulationen schärfen und Ungereimtheiten in… …werden. Quelle: Pixabay lehrgänge Certified Investigation Expert – CIE und Certified Compliance Expert – CCE besuchen. Prof. Dr. Stefan Goertz, Berater…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2021

  Compliance-Herausforderungen der Digitalisierung

  Daten-, Urheber- und Wettbewerbsrechtliche Aspekte der Industrie 4.0
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Jan Koch

  …Märkte, welche sich aus den Microsoft neu zur Verfügung stehenden Daten ergaben, wurden jedoch nur ungenügend berücksichtigt. 24 Aus Compliance- Sicht ist… …Umsetzung von Compliance- Maßnahmen Voigt und von dem Bussche 26 plädierten bei der Umsetzung der Vorgaben der europäischen Datenschutz- Grundverordnung… …Teichmann, F., Anti-Bribery Compliance Incentives, Kassel 2017, S. 159. Das Compliance- System muss fortwährend geprüft und adaptiert werden. ZRFC 2/21 90… …Steigerung von Effizienz innerhalb der Organisation führen. Dabei sind aus Compliance- Sicht datenschutz-, urheber- und wettbewerbsrechtliche Aspekte zu… …unternehmenspraktischer Perspektive vor: O Schnittpunkte und Synergien zentraler Teilsysteme wie Compliance Management, Risikomanagement, Interne Kontrollsysteme und… …ZRFC 2/21 84 Compliance | Sachdaten | Urheberrecht | Wettbewerbsrecht | Datenschutz Compliance-Herausforderungen der Digitalisierung Daten-… …Erkennbarkeit von Ausschließlichkeitsrechten bei Daten stellt dies die Compliance vor große Herausforderungen. Dr. Dr. Fabian Teichmann Jan Koch 1 Einleitung… …diesem Zusammenhang außerordentlich relevant ist. 2 Datenschutzrechtliche Compliance Wenn es um Daten geht, liegt die Anwendung des Bundesgesetzes über den… …müssen. Die Compliance muss in einem ersten Schritt also sicherstellen können, dass Personendaten bei beziehungsweise vor der Bearbeitung als solche… …Compliance-Maßnahmen auf. 3 Urheberrechtliche Compliance Die Rechtsgrundlage für einen urheberrechtlichen Schutz bildet in der Schweiz das Bundesgesetz über das…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 2/2021

  Umfeldinformationen zur Corporate Governance

  …Disziplin der Internen Revision in Kreditinstituten (Jill Round) 3. Implementierungsstand des Compliance- Managements in der Unternehmenspraxis Das… …(IRS) und das Compliance Management System (CMS). Nach dem Entwurf für ein Finanzmarktintegritätsstärkungsgesetz (FISG) sollen börsennotierte… …Richtlinienmanagement, also die systematische Erstellung und Pflege von unternehmenseigenen Richtlinien, ist ein wesentlicher Bestandteil des Compliance-… …formalen und strategischen Gründen jedoch noch nicht dem erwünschten Umfang. Entwicklungspotenziale für die Compliance zeigen Prof. Dr. Stefan Behringer et… …al. in der Zeitschrift Risk, Fraud & Compliance (ZRFC) in Ausgabe 1/21anhand einer empirischen Studie. Einige Erkenntnisse: Der Standardisierungsgrad… …Buch liefert Kartierungsmöglichkeiten, Handlungsstrategien, Denkhilfen und Praxisbeispiele. Kostenrechnung Grundlagen des Management Accounting, Konzepte… …kann. Dipl.-Kfm. Dr. Hans-Jürgen Hillmer, ­Lehrbeauftragter für Finanzkommunikation an der International School of Management (ISM), Dortmund Service •… …ZCG 2/21 • 95 Ordnungsrahmen für die Leitung und Überwachung eines Unternehmens. Compliance, Risikomanagement und Unternehmensorganisation sind die… …Corporate Governance Risikomanagement, Organisation, Compliance für Unternehmer Herausgegeben von Prof. Dr. Ines Zenke, Dr. Ralf Schäfer und Dr. Holger Brocke… …Organisation und der Compliance in Unternehmen entstehen können. Die 2. Auflage wurde umfassend aktualisiert und enthält die neuen Themen…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2021

  Sanktionen und deren Umgehungsmöglichkeiten

  Wie Sanktionierte mithilfe simpler Geldwäschemethoden Finanzsanktionen umgehen
  

  Dr. Dr. Fabian Teichmann, Marie-Christin Falker

  …sowie aus Sicht von Compliance- Beauftragten. Hierzu werden konkrete Methoden zur Umgehung von Sanktionen und deren praktische Implikationen diskutiert… …aus Sicht der Compliance-Beauftragten Compliance- und Überwachungsmechanismen umgehen können. Die Antworten aller Interviewpartner wurden einer… …Handels- und Marketingdienstleistungen zu eröffnen. Hierbei werden gezielt Banken mit vermutet schwachen und toleranten Compliance- Mechanismen aufgesucht… …Wirtschafts- und Finanzwissenschaften studiert und mit einem Bachelor of Science abgeschlossen. Anschließend hat er Masterabschlüsse in Management (Harvard… …(England) einen LL. M. erlangt. Er unterrichtet Kurse zum Thema Compliance, Korruption, Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung an verschiedenen Universitäten… …International Management und Marketing von der Universität Kassel (Deutschland). 1 Abruf bar unter https://www.government.nl/topics/… …., Compliance and reporting issues arising for financial institutions from money laundering regulations: A preliminary cost benefit study, in: Journal of Money…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2021

  Kommunikation zu Hinweisgebersystemen

  Vergemeinschaftung der Verantwortung
  

  Tahra Fahmi, Mira Arnoul

  …externe Hinweisgebende wächst die Chance, mithilfe interner Meldungen Risikomanagement und Compliance- Management-Systeme (CMS) zu optimieren. Bei der… …aus Unternehmenssicht der Compliance- Überwachung und -Verbesserung. Unter Compliance-Kommunikation versteht dieser Beitrag die Strategie der… …Umsetzung des Compliance- Systems eingebunden werden (Involvement) und seine Werte durch Compliance-konforme Werte des Unternehmens gehalten sehen (Belief)… …für Whistleblower im Kapitalmarktrecht, S. 70 ff. 16 Vgl. Dittmers, C., Werteorientiertes Compliance Management, Nomos, Baden Baden 2018, S. 69. 17 Vgl… …Unternehmenswerten unerlässlich. Dabei folgt die Compliance- Kommunikation der im Unternehmen gelebten Kultur und geht ihr selten voraus. Die Bereitschaft interne… …zuletzt an Projekten eines DAX-30-Unternehmens und einer Großkanzlei, während sie im Master Governance, Risk und Compliance an der Steinbeis Hochschule… …; Compliance Kultur, Compliance Ziele, Compliance Risiken, Compliance Programm, Compliance Kommunikation, Überwachung und Verbesserung. Vgl. IDW Verlautbarungen… …Wichtig ist die Erkenntnis, dass Compliance im gemeinsamen Interesse von Unternehmen und Mitarbeitenden liegt. 25 Um den Loyalitätskonflikt zugunsten des…

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