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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2014

  GRC-Report: IT-gestützte Geldwäsche- und Betrugsbekämpfung in Banken und Versicherungen

  Mehrwert durch einen holistischen GRC-Ansatz
  

  Frank Holzenthal

  …zahlreichen gesetzlichen, rechtlichen und regulativen Anforderungen zu erfüllen, Transparenz in den Geschäftsbeziehungen zu erzielen, Maßnahmen und Kontrollen… …Verbindungen und die Einhaltung der zahlreichen regulatorischen Anforderungen zu erbringen. Eine effiziente, IT-basierte Prüfstrategie wird für… …verlangt eine Vielzahl von gesetzlichen Anforderungen (z. B. UK Bribery Act, Kreditwesengesetz) die Ausweitung der Prüfungen auf „sonstige strafbare… …Anforderungen 4 sicherstellen, dass sie nicht ungewollt den Terrorismus finanzieren. Hierzu sind Transaktionen in Echtzeit gegen öffentliche, frei zugängliche…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2014

  Meldungen/Meldepflichten gemäß § 9 Wertpapierhandelsgesetz (WpHG)

  DIIR – Arbeitskreis „Revision des Wertpapiergeschäfts“

  …, Manipulationen am Markt sowie In sider - geschäfte aufzuspüren und wirksam zu begegnen. Im Folgenden werden ein Überblick über die Anforderungen an das Meldewesen… …Anforderungen des durch die MiFID initiierten neuen Meldewesens bereits im § 9 WpHG a. F. umgesetzt waren, zwang die teilweise Abkehr von bisherigen Meldelogiken… …die gesetzlichen Rahmenbedingungen sehr detailliert beschrieben. Die nachfolgende Auflistung beinhaltet die wesentlichen Anforderungen und Publikationen… …Wirtschaftsraum besitzen, sind ebenfalls die rechtlichen Anforderungen des jeweiligen Gastlandes einzuhalten und geeignet zu überwachen. 2. Meldepflicht Mit der… …die vergebenen Berechtigungen und Berechtigungsprofile plausibel und entsprechen diese den in- und externen Anforderungen? Sind die Datenlieferanten (z… …Anforderungen aus den Meldepflichten umzusetzen? Erfolgen bei Bedarf Schulungs- bzw. Qualifizierungsmaßnahmen? Erfolgt die Umsetzung der Meldepflichten… …Anforderungen aus den europäischen Regelungen MiFID II/MiFIR (Markets in Financial Instruments Directive/Markets in Financial Instruments Regulation) novelliert… …00 85-265 ESV@ESVmedien.de · www.ESV.info Verantwortungsvoll mehr bewegen Corporate Social Responsibility in der Logistikbranche Anforderungen an eine…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision

  Projektbegleitende Prüfung/Projektrevision im Kreditgeschäft

  Axel Becker

  …Frühwarnsysteme, die Aufnahme neuer Geschäftsbereiche wie bspw. Finanzierungen von erneuerba- ren Energien oder die Umsetzung von regulatorischen Anforderungen wie… …jeweils unterschiedlich und meist einmalig. 1 Dies verursacht hohe Anforderungen an die einzelnen Prüfer, die neben entsprechendem Fach-Know-how auch… …wie Umsetzung von Anforderungen aus Basel III, aus dem KWG, der Neuversion der MaRisk, §¬25 c KWG etc. Bei verschiedenen Initiativen wer- den in der… …Anforderungen, die für die Projektbe- gleitung/Projektrevision relevant sind. Als zentrale Aufgabe hat die Interne Re- vision unter Wahrung ihrer… …aufgeführten Inhalte geben dem Prüfer einen Überblick über die grund- legenden Anforderungen zur Bestimmung des »Revisions-Solls« bei der Pro- 2.2… …Qualitätssicherung oder auch Beratung in Einzelfragen erfolgt. 2 Prüfer des Projektes Hierbei gelten die regulären Anforderungen an den Mitarbeiter der… …Projektrevision Projekt Management Revision Business Case Revision Revision der fachlichen Anforderungen Revisionsseitige Prüfung der… …erforderlichen fach- lichen Anforderungen des Projektes sowie deren Um- setzung im Rahmen der Projektarbeit. 1 Vgl. Becker A/Schmitt M./Winkler O… …Aufsichtsrechtliche und gesetzliche Anforderungen. Die Studie zeigte darüber hinaus, dass die Projekte im Wesentlichen von der eigenen Internen Revision geprüft… …Sonderprüfungen regelmäßig geprüft. Hierbei hat es sich als sinnvoll erwiesen, auf folgende Aspekte zu achten, um den regulatorischen Anforderungen gerecht zu…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  Anh. XI EU-ProspV Mindestangaben für das Registrierungsformular für Banken (Schema)

  Petra Kirchner

  …Anforderungen an die Mindestangaben ent- hält, darf es zum einen nur von Banken im Sinne von Art. 1 Abs. 1 lit. a) der Bankenrichtlinie 2000/12/EG sowie von… …Anforderungen des Anh. XXIX EU-ProspV mit denen des Anh. XI EU-ProspV. Einziger Unterschied sind erleichterte Anfor- 1 Vgl. auch die Komm. zu Art. 14 EU-ProspV… …. 08.08.2013. 9 Zu den Details der Anforderungen an den Verzicht auf den Bericht und den Inhalt der in den Prospekt aufzunehmenden Erklärungen siehe die Komm… …Ertragslage des Emittenten 12 Im Wesentlichen kann im Hinblick auf die inhaltlichen Anforderungen an die Darstellung der Finanzinformationen über die… …derungen bieten soll, und das Registrierungsformular für Banken ähnliche Anforderungen enthält, ist darauf zurückzuführen, dass man für Banken auf Grund der… …Finanzinformationen gefordert, wenn der Emit- tent – also die Bank – noch nicht ein Jahr als Bank tätig war. Diese Anforderungen werden auch in Anh. IV Ziff. 13.1. Satz…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2014

  Marktschützende Überwachungshandlungen

  DIIR – Arbeitskreis „Revision des Wertpapiergeschäftes“

  …sowie Analyse von Finanzinstrumenten. Betrachtet werden hierbei die rechtlichen Anforderungen und Risiken sowie die daraus resultierenden Aufgaben der… …, Art. 6 Europäische Verordnung Tab. 1: Überblick über gesetzliche und regulatorische Anforderungen Insiderregeln wurden in der Marktmissbrauchsrichtlinie… …aufsichtlichen Institutionen: Wir machen Sie fit für die Prüfung! Hohe aufsichtsrechtliche Anforderungen und daraus resultierende komplexe Prüfungspflichten… …Emittentenleitfaden VII.2.4). Formelle Anforderungen an das Verzeichnis Die Personen, die für den Emittenten oder für im Auftrag oder für Rechnung des Emittenten… …die Anforderungen an die Unabhängigkeit und die allgemeinen Organisationspflichten (§§ 33b Abs. 5, 34b Abs. 5 Satz 3 WpHG und §§ 5 und 5a FinAnV) zu… …des § 31 Abs. 2 Satz 4 Nr. 2 WpHG) ist so zu verstehen, dass die Werbemitteilungen den Anforderungen der Finanzanalyse nicht genügen. Von den WPDLU sind… …Werbematerial handelt es sich z. B. um Informationsmaterial zur Vertriebsunterstützung, welches nicht die Anforderungen einer Werbemitteilung erfüllt und nicht… …den Anschein einer unvoreingenommenen Information erweckt. In diesem Zusammenhang sei auch auf die Anforderungen zu BT 3 der MaComp verwiesen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Social Responsibility in der Logistikbranche

  Nachhaltiger Wirtschaften in Logistiknetzwerken

  Paul Endres, Dr. Christian Geßner, Dr. Axel Kölle

  …bereitzustellen, sondern dabei auch immer komplexeren Anforderungen und Restriktionen von Politik und Kunden zu genügen. Es stellt sich die Frage, welche Rolle… …werden, der die spezi- fischen Anforderungen der Logistikbranche berücksichtigt. Zuletzt soll ein Monitoring-Instrument vorgestellt werden, mit dessen… …Logistikbranche kann der Klimawandel z. B. durch Rahmengesetz- gebungen der europäischen Regulierungspolitik oder durch neue Anforderungen von Verladern oder… …Investitionen in einen Fuhrpark, der sowohl den kommenden gesetzlichen Anforderungen entspricht als auch durch geringere Verbräuche umwelt- und… …politischen Restriktionen und Anforderungen ihrer Stakeholder. Es wurde deutlich, das Nachhaltiges Wirtschaften in diesem Kontext nicht nur Verantwortung…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 6/2014

  Aufbau eines Compliance-Management-Systems (CMS)

  Empfehlungen für den Mittelstand
  

  Stephan Grüninger, Sabrina Quintus, Lisa Schöttl, Jörg Viebranz

  …Maßnahmen und Strukturen im Unternehmen zu etablieren, die die Einhaltung gesetzlicher und regulatorischer Anforderungen sowie interner Regeln und Richtlinien… …fehlen und die Anforderungen an ein unternehmensspezifisches CMS daher zunächst erarbeitet werden müssen 1 . Mittelständische Unternehmen scheuen häufig… …abzuleitenden Anforderungen an Aufsichtsund Sorgfaltspflichten aus juristischer und betriebswirtschaftlicher Perspektive, KICG-Forschungspapier Nr. 4, 2012, S. 31… …Anforderungen von Geschäftspartnern an. Ein weiteres relevantes Thema im Bereich Compliance stellen für mittelständische Unternehmen Arbeits- und Sozialstandards… …Anforderungen und Bedürfnisse des Mittelstands bezüglich Compliance zu identifizieren, hat das Center for Business Compliance & Integrity (CBCI) eine Studie zu… …dritte befragte mittelständische Unternehmen die Kenntnis der Anforderungen an ein CMS sowie die Kenntnis der damit zusammenhängenden relevanten Regelungen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  Art. 18 EU-ProspV Schema für das Registrierungsformular für Organismen für gemeinsame Anlagen des geschlossenen Typs

  Prof. Dr. Dirk Zetzsche, David Eckner

  …Zustimmung zur Verwendung des Prospekts, die Informationen über Basisindizes und die Anforderungen eines von unabhängigen Buchprü- fern oder Abschlussprüfern… …FSAP)3 wurden die Anforderungen in der ProspektRL konsolidiert und in zwei Durchführungsverordnungen4 konkretisiert. Im Wortlaut5 blieb der… …. Die Anforderungen des Art. 18 sowie des Anh. XV der EU-ProspV präjudizieren nicht die Anforderungen an die Primär- marktpublizität anderer Richtlinien6…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 4/2014

  Krisen als Governance-Herausforderung – Tagungsbericht

  Bericht zur 76. Wissenschaftlichen Jahrestagung des Verbands der Hochschullehrer für Betriebswirtschaft e. V. vom 11.– 13.6.2014
  

  Dr. Hans-Jürgen Hillmer

  …Betriebswirtschaftslehre (BWL), welche Anforderungen sind bei der Entwicklung bestehender und neuer Planungs- und Risiko-Managementmethoden zu erfüllen? Gegenstand der o.g…
• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  Anh. XIII EU-ProspV Mindestangaben für die Wertpapierbeschreibung für Schuldtitel mit einer Mindeststückelung von 100.000 EUR (Schema)

  Elke Glismann

  …heraufgesetzt wurde2, ist der Hintergrund der unterschiedlichen Anforderungen unverän- dert. 1 Heidelbach/Preuße, BKR 2006, 316, 319. Hier noch mit ursprünglich…