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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2010

  Inhalt/Impressum

  …Ethikrichtlinien und Whistleblowing +++ ZRFC Risk, Fraud & Compliance Prävention und Aufdeckung in der Compliance-Organisation Jahrgang: 5. (2010) Erscheinungsweise…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2010

  Exit-Strategien bei Bestechungssystemen – ein Praxisbericht

  Probleme und Risiken bei der freiwilligen Beendigung von unentdeckten Bestechungssystemen in Unternehmen
  

  Dr. Oliver Pragal

  …Transaktionskostenanalyse, in: Pieth, M. / Eigen, P. (Hrsg.): Korruption im internationalen Geschäftsverkehr. Bestandsaufnahme, Bekämpfung, Prävention, Basel 1998, S. 56 ff…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2010

  Umsetzung der Anforderungen an die Verhinderung betrügerischer Handlungen in „kleineren Instituten“

  Sebastian Glaab, Alexa Heidelberg

  …wurde § 25 c KWG neu geschaffen. Diese Regelung beinhaltet seitdem die wesentlichen Anforderungen in Sachen Prävention gegen betrügerische Handlungen… …. Durch § 25c KWG wurde eine von den Anforderungen zur Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung grundsätzlich losgelöste Norm eingeführt. Die… …Verhinderung von betrügerischen Hand - lungen zu sorgen. Obgleich sich Überschneidungen zwischen den Themengebieten Geldwäsche- und Betrugs prävention ergeben (z… …ausreichend berücksichtigt. Um eine wirksame Prävention hinsichtlich betrügerischer Handlungen zu betreiben, sind nämlich institutsspezifische Maßnahmen zu… …erforderlich 6 . Sofern die – pflichtweise vorzunehmende – laufende Zuverlässigkeitsprüfung im Rahmen der Prävention betrügerischer Handlungen wieder eingeführt… …8/2005 bisher das wesentliche Dokument ist, das die aufsichtlichen Anforderungen in Sachen Prävention betrügerischer Handlungen benennt und insofern auch… …eines Instituts in Sachen Prävention gegen betrügerische Handlungen sollten an deren Effektivität gemessen werden. In diesem Zusammenhang muss die Größe…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2010

  Der Nutzen forensischer Interviews bei Sonderuntersuchungen

  Optimale Informationsgewinnung und Vermeidung von Fehlern
  

  Dipl.-Kfm. Bernd Hoffmann, Dipl. Psych. Katrin Bohm, Dipl. Betriebswirt Alexander Wagner

  …allen drei Feldern der Fraud-Bekämpfung – Prävention, Fraud Detection und Investigation – durchgeführt. Aber was macht eine Befragung im Zusammenhang mit…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2010

  Literatur zur Internen Revision

  Prof. Dr. Martin Richter

  …Rechtshandbuch Korruptionsbekämpfung: Prävention – Compliance – Vergabeverfahren – Sanktionen – Selbstreinigung, 2. Aufl., hrsg. von Thomas Ax, Matthias Schneider…

• Behörden-Korruption durch mangelnde Sicherheitsvorkehrungen begünstigt

  …. Eine neue Studie liefert Ansatzpunkte zur gezielten Prävention. Mit der Studie, die in Kooperation der Wirtschaftsprüfungs- und Beratungsgesellschaft… …Kriminalitätsrisiko, was insbesondere an einer mangelhaften Prävention abzulesen sei. Am häufigsten berichteten die Behörden über nachgewiesene bzw. vermutete…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Accounting Fraud

  Introduction

  Professor Dr. Klaus Henselmann, Dr. Stefan Hofmann

  …Fraud Prevention and Internal Control, Hoboken/New Jersey 2006, pp. XV–XVIII Ernst & Young: 9th Global Fraud Survey 2006: Fraud Risk in Emerging…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Accounting Fraud

  Types of Fraud

  Prof. Dr. Klaus Henselmann, Dr. Stefan Hofmann

  …kickbacks, Journal of Accountancy, April 2003, pp. 49–52 Wells, Joseph T.: Corporate Fraud Handbook – Prevention and Detection, 2nd edition…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Accounting Fraud

  The Warning Signs of Fraud

  Prof. Dr. Klaus Henselmann, Dr. Stefan Hofmann

  …: Consideration of Fraud in a Financial Statement Audit, October 2002 AICPA: Management Override of Internal Controls: The Achilles’ Heel of Fraud Prevention… …. Public Companies, www.corpgovcenter.org, 1999 Biegelman, Martin T. / Bartow, Joel T.: Executive Roadmap to Fraud Prevention and Internal Control… …, August 31, 2009 Wells, Joseph T.: Corporate Fraud Handbook – Prevention and Detection, 2nd edition, Hoboken/New Jersey 2007, pp. 361–380…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Accounting Fraud

  Case 2: ZZZZ Best Company (1987)

  Prof. Dr. Klaus Henselmann, Dr. Stefan Hofmann

  …executive position at the Fraud Discovery Institute in San Diego (which he co-founded) and markets various fraud prevention and detection services. The FBI…