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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2014

  2013 – das Jahr der Entscheidungen

  Entwicklungen im Bereich Compliance
  

  RA Dr. Malte Passarge

  …Haftung für die Verletzung von Compliance-Pflichten mit den Organen um. Bislang fehlte es an klaren gesetzlichen Regelungen und Rechtsprechung zur… …Gesamtverantwortung des Vorstands. Daher war die Situation – insbesondere in Bezug auf die Haftung von Vorstand und Geschäftsführern – etwas diffus. Nun liegt ein… …Haftung des Vorstandes bei Vorliegen eines mangelhaften – nicht eines fehlenden – CMS (!) auseinander. Vor allem aber auch mit den allgemeinen Einwänden wie… …Beweislast und zum Umfang des Schadenersatzes. Denn für die Haftung nach § 93 Abs. 2 AktG genügt auch leichte Fahrlässigkeit. Das Vorstandsmitglied hat nach §… …Verantwortungslosigkeit von Organen in Zukunft schwer haben wird. Für das redliche Mitglied eines Organs ist die gesamtschuldnerische Haftung und die Frage, wie es sein… …Gesundheitswesen e.V. (AKG e.V.) 34 Auch vor dem Hintergrund des UK-Bribery Act 2010. 35 Ausführlicher zu den Aspekten der straf- und zivilrechtlichen Haftung…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Corporate Governance und neue Marktbedingungen: Anforderungen an den Bankvorstand

  Stefan Reckhenrich

  …: Risikomanagement und Haftung ....................................................... 225� 2.2� Auswirkungen gestiegener Komplexität auf den Arbeitsalltag einer… …einer Bank und hier insbesondere eines Vorstands hat. 2.1 Beispiele für die steigende Komplexität der Governance: Risikomanagement und Haftung Das… …Fehlentscheidungen und die aus ihnen resultierenden Verluste in Haftung genommen werden? Bislang konnten Bankvorstände – wie Vorstände an- derer Unternehmen auch –… …„Pflichten und Haftung der Vorstands- und Aufsichtsratsmitglieder reichen schon de lege lata weit, das Problem ist die Durchsetzung.“ Hopt 2013, These 6. 13… …eigentlichen Aufgaben zu vernachlässigen. Wenn Haftung meint, Vorstände für ihre Handlungen verantwortlich zu ma- chen, dann ist dies im Sinne einer… …Möglichkeiten des Marktes auf der anderen Seite. Wenn sich beispielswei- se eine Geschäftsmöglichkeit ergibt, bei der auch nur entfernt Haftung droht und deshalb…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 1/2014

  Carl-Christian Freidank/Patrick Velte (Hrsg.): Corporate Governance, Abschlussprüfung und Compliance

  Rechtsanwalt Dr. Jan-Maximilian Zeller

  …betreffend die Haftung des Aufsichtsrates erörtert und dabei ebenfalls auf das Risiko einer strafrechtlichen Inanspruchnahme eingegangen. Besonderes Augenmerk…

• Whistle-Blowing-Systeme in deutschen Unternehmen

  …Entdeckungswahrscheinlichkeit und dadurch entstehenden negativen Konsequenzen, in Form von strafrechtlicher Haftung, materiellen Schäden oder Schadensersatzforderungen, sondern…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 4/2014

  Marco Mansdörfer: Zur Theorie des Wirtschaftsstrafrechts

  LOStA Folker Bittmann

  …Anforderungen abhängig. Aufgrund der Situationsbezogenheit sei die Haftung auf die Gefahren beschränkt, vor denen das Erfüllen der Voraussetzungen schützen solle… …anstatt mit- oder mittelbarer Täterschaft, weil die jeweils eigenverantwortliche Haftung des einen für sein Arbeitsfeld die eigenverantwortliche Haftung des… …Die Rechtsprechung des BGH zur Haftung für Gremienentscheidungen (Lederspray, BGHSt 37, 106 ff.) lehnt Mansdörfer bereits im Ansatz ab (Rn. 861 ff.). Er… …Rechtsgüter erfordere die Haftung nach dem Jedermann-Prinzip: jedes Mitglied müsse eigenständig das zur Abwehr Erforderliche selbst veranlassen – unbeschadet… …punitiver Haftung. Eine Entlastung der Leitungsebene ist mit Mansdörfers Ansatz (entgegen seiner eigenen Einschätzung) nicht verbunden. Die Rechtsprechung… …Vorhersehbarkeit und Begrenzung strafrechtlicher Haftung auf das in der Realität Machbare, weil Beeinfluss- und Beherrschbare ist höchst sachgerecht und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  § 9 Gültigkeit des Prospekts, des Basisprospekts und des Registrierungsformulars

  Dr. Jörn Ebermann

  …§ 11 WpPG. . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 VII. Ablauf der Gültigkeit . . . . . . . . . 17 VIII. Verstöße und Haftung . . . . . . . . 18 1… …. Ordnungswidrigkeit beim öffentlichen Angebot . . . . . . . 19 2. Ordnungswidrigkeit bei der Zulassung . . . . . . . . . . . . . . . . 20 3. Haftung… …Gültigkeitsdauer nicht zu- letzt für die Aufsichtsbehörden nur schwer überwachbar, zum anderen wäre eine erhebliche Rechtsunsicherheit (bspw. Haftung) die Folge… …lichen mit der Beantwortung der Frage verbunden sind, wann ein öffentli- ches Angebot vorliegt und wann dies abzulehnen ist.45 VIII. Verstöße und Haftung… …gültigen Prospekt um Zulassung ersucht. 3. Haftung a) § 24 WpPG 21 Erfolgt entgegen § 9 WpPG eine Emission ohne gültigen Prospekt, löst dies den… …Kausalität der Pflichtwidrigkeit im Falle der Haf- tung für einen fehlenden Prospekt nach § 24 WpPG wird vom Gesetz vermu- tet, da die Haftung bereits an die… …nicht erfüllte Pflicht zur Erstellung eines Prospekts anknüpft.48 Bis zum Inkrafttreten des § 24 WpPG ergab sich die Haftung wegen fehlendem Prospekt im…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2014

  Umfeldinformationen zu Risk, Fraud & Compliance

  Zusammengestellt von der ZRFC-Redaktion

  …compliance-relevanten Aspekte mit ein. Neben juristischen Fragen der Verantwortung und Haftung von Managern und Unternehmen werden forensische Prüf-, Ermittlungs- und… ….: Die Zukunft der unternehmerischen Haftung bei Compliance- Verstößen, CCZ 4 / 2009, S. 132 ff. GRC-Report ZRFC 1/14 45 Abbildung 1: Teilnehmerstruktur… …Überwachungstätigkeit, Qualifikation, Besetzung, Vergütung, Haftung Schäffer-Poeschel Verlag, Stuttgart 2013, 396 Seiten, 79,95 €, ISBN-978-3-791-03251-1 Der vorliegende… …Haftung des Finanzexperten im Aufsichtsrat wird von Orth thematisiert. Genau wie im Strafrecht wird derjenige, der besondere berufliche Qualifikationen… …besitzt, auch dafür haftbar gemacht, dass er seine Qualifikationen im Interesse des beaufsichtigten Unternehmens einsetzt. Damit wird eine besondere Haftung…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  § 5 Prospekt

  Dr. Timo Holzborn, Christopher Mayston

  …. . . . . . . . 19 a) Warnhinweise. . . . . . . . . . . . . 20 b) Inhalt und Format . . . . . . . . . 21 c) Risikofaktoren, Haftung . . . . 22 d) Ausnahme von der… …Novellierung des Finanzanlagenvermittler- und Ver- mögensanlagenrechts7 wurde die Haftung für fehlerhafte bzw. fehlende Wertpapierprospekte in die §§ 21 ff. WpPG… …13 WpPG Rn. 12. 34 Assmann, in: Assmann/Lenz/Ritz, VerkProspG, § 13 a. F. Rn. 16; zum Prüfungsumfang und etwaiger Haftung der BaFin vgl. § 13 Rn. 18… …Prospekts oder 15 Seiten betragen darf.72 c) Risikofaktoren, Haftung 22Eine in der Literatur zur Vorfassung des § 5 WpPG geäußerte Kritik an den in die… …EU-ProspRL den Mitgliedstaaten vorgeschriebenen Beschränkung der Haftung für die Zusammenfassung. Daher löst die Zusammenfassung ge- mäß § 23 Abs. 2 Nr. 5 WpPG… …eine Haftung nur dann aus, soweit sie aus ex- ante Sicht und im Kontext mit dem Prospekt irreführend, falsch oder wider- sprüchlich ist, d. h. die… …Unterabs. 2 der EU-ProspRL sah jedoch noch nicht den Einschub „wenn sie zusammen mit den anderen Teilen des Prospekts gelesen wird“ vor, welcher die Haftung…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch Risikomanagement

  KonTraG und andere Rechtsgrundlagen in Deutschland – Die strafrechtliche Sanktionierung gesellschaftsrechtlichen Ungehorsams: Ein Beitrag zum Verhältnis zwischen Straf- und Gesellschaftsrecht

  Dr. Thomas Münzenberg, Dr. Susanne Rückert

  …Vollständigkeit: Meyke, Die Haftung des Geschäftsführers, 4. Auflage 2004; Plück, Haftungsrisiken für Manager, 2. Auflage 2004; Schiffer/Rödl/Rott… …vom 15. Mai 2012, Ziffern 4.1.4, 5.2 und 5.3.2. 9 Münzenberg, Das Risikomanagement und seine straf- und zivilrechtlichen Auswirkungen auf die Haftung… …, 114; 73, 206, 234; 75, 342; 77, 382; 92, 1, 13ff. 15 Höffner, Zivilrechtliche Haftung und strafrechtliche Verantwortung des GmbH-Geschäftsführers bei… …. 24 Höffner, Zivilrechtliche Haftung und strafrechtliche Verantwortung des GmbH-Geschäftsführers bei Insolvenzverschleppung, Strafrechtliche… …Auswirkungen auf die Haftung der Unternehmens-leitung in: Romeike (Herausgeber), Rechtliche Grundlagen des Risiko- managements, Berlin 2007, S. 109ff. 26 Für… …2005 ergebende Verschärfung der zivilrechtlichen Haftung des Geschäftsführers sind bereits erfolgt.40 Es bleibt deswegen festzuhalten, dass bereits bei… …Handhabung ei- nes von der Konzeption her problematischen Straftatbestandes durchaus auch in strafrechtlicher Hinsicht eine persönliche Haftung der Organe… …Haftung. Vielfach reicht es aus, wenn die bereits bestehenden gesetzlichen Grundlagen konsequent angewen- det werden.64 3.3 Organisationsverschulden 3.3.1…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance international

  Tschechische Republik

  Dr. Petr Bohata

  …. Insbesondere eine verstärkte Aufsicht über die Unabhängigkeit und Unparteilich- keit der Sachverständigen sowie eine verstärkte Haftung für die in den Gutachten… …und eine disziplinarischen Haftung des Sachverständigen verankert werden. 1.4 Weiterführende Hinweise1229 1.4.1 Juristische Literatur Der Markt… …einheiten, eine Verbesserung des freien Zugangs zu Informationen, Stärkung der Unabhängigkeit und der Haftung der Staatsanwaltschaft bei der Ausübung… …Konstruktion der Haftung einer juristischen Person für strafbare Hand- lungen enthalten die Rahmenbeschlüsse und die Richtlinien der EU übereinstimmende Vor-…

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