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• eBook-Kapitel aus dem Buch Managementhandbuch IT-Sicherheit

  IT-Risikomanagement durch Risikotransfer

  Constanze Brand, Christian Schauer
• eBook-Kapitel aus dem Buch Managementhandbuch IT-Sicherheit

  IT-Sicherheit und Basel II – Aufsichtsrechtliche Entwicklungen und Implikationen für das Unternehmensrating

  Ernö Szivek

  …neu entwickelten Anforderungen haben hierbei entweder einen unmit- telbaren Bezug auf die IT von Banken oder implizieren indirekt Anforderungen an diese… …bzw. auch Banken diskutiert, die als Kun- den unter Basel II künftig einem Rating unterliegen. 2 Vgl. Disselbeck (2004), S. 1244 f. 3 Vgl. Meister… …werden insbesondere für die qualitative Prüfung der IT von Banken künftig die Grundlage bilden. Beachtet man den hohen Anteil der IT an den… …mittelständische Unternehmen als auch andere Banken sein. Operationelle Risiken und insbesondere die IT fallen immer mehr ins Gewicht, wobei zukünftig neben der… …Informationen einfließen wie der Gesamtaufwand für die IT, IT-Investitionskennzahlen oder IT-Outsourcing.17 Im Bereich operationeller Risiken verwenden Banken… …Risikopotential ihres Geschäftes. Moo- dy's hat bereits angekündigt, das interne Rating von Banken selbst auch an Risi- ken der IT zu messen.18 Die Notfallplanung…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch der Internen Revision

  Gesellschafts-, aufsichtsrechtliche, berufsständische und sonstige Normen

  Prof. Dr. Thomas Amling, WP/StB Prof. Ulrich Bantleon
• eBook-Kapitel aus dem Buch Zusammenarbeit von Interner Revision und Abschlußprüfer

  Anforderungen an die Zusammenarbeit zwischen Interner Revision und Abschlußprüfer

  Wolfgang Lück

  …, ob der Abschlußprüfer bei der Prüfung von Banken, Versicherungen, Genossenschaften und Prüfungen nach § 53 HGrG die notwendigen fachspezifischen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Wertpapierdienstleistungsgeschäftes

  Gesetzliche und aufsichtrechtliche Grundlagen

  Arbeitskreis "Revision des Wertpapiergeschäftes" des Deutschen Instituts für Interne Revision e.V.
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Wertpapierdienstleistungsgeschäftes

  Effektengeschäft

  Arbeitskreis "Revision des Wertpapiergeschäftes" des Deutschen Instituts für Interne Revision e.V.

  …Gegensatz zu XETRA bietet XONTRO eine um zweieinhalb Stunden längere Handelszeit von 9:00 Uhr bis 20:00 Uhr. Im Jahr 2003 waren 375 Banken und 125 Makler an… …29.08.2005 16:24:46 Uhr 105 12. Zugangswege 12.1 Allgemeines Die Wege, die Banken ihren Kunden für Geschäftsabschlüsse anbieten, haben sich in den… …letzten Jahren stark geändert. Wurden vor 20 Jahren Geschäfte noch ausschließlich in den Filialen oder Geschäftsstellen von Banken getä- tigt, so wird… …Anlageempfehlung treffen. Diese Dienstleistung wird i. d. R. nur von besonders geschulten Anla- geberatern (Wertpapierspezialisten) erbracht, manche Banken bieten… …29.08.2005 16:24:46 Uhr 106 Teilweise bieten Banken ihre Dienstleistung dem Kunden auch schon in des- sen Wohnung an. Hierbei geht es aber i. d. R. mehr… …Anlageentscheidungen ohne die Beratung in der Filiale gefällt haben, erteilten ihre Order per Tele- fax oder Telefon. Teilweise werden von Banken auch… …piergeschäften gewährleisten zu können, boten diese Banken ihren Kunden keine Beratung an. Die Geschäfte der Kunden wurden lediglich ausgeführt… …nach und nach alle Btx-Angebote der Banken eingestellt wurden und heute ausschließlich Internetangebote exi- stieren. Auch hier erfolgt i. d. R. eine… …Herausforderung für die Auftragserteilung über das Internet ist wiederum die Sicherheit für die Banken und ihre Kunden. Unzureichende Sicherheitsvorkehrungen… …können dazu führen, dass Kundenkonten mani- puliert werden und somit Kunden und Banken immense Schäden zugeführt werden. Bzgl. der Sicherheitsvorkehrung…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Wertpapierdienstleistungsgeschäftes

  Depotgeschäft

  Arbeitskreis "Revision des Wertpapiergeschäftes" des Deutschen Instituts für Interne Revision e.V.

  …Verschlüsselung vorgesehen (z. B. für Privat- kunden, Firmenkunden, eigene Angestellte, Banken, Gebietsfremde, CpD – Depots, Ander – Depots). Auch werden für… …inländischen Hauptversamm- lungen angeboten, Stimmrechtsausübungen auf Hauptversammlungen aus- ländischer Gesellschaften werden von den deutschen Banken i. d. R… …dokumentieren, wie in der Hauptversammlung abgestimmt wurde. In der Praxis haben Banken Hauptversammlungs-Protokolle entwickelt, in die alle erforderlichen… …Stimm- rechtsvertretung und Einholung von Weisungen der Depotkunden so- wie erweiterte Informationspflichten der depotführenden Banken (Nr. 12 Abs. 3 AOD)… …Die folgenden Ausführungen/Anweisungen basieren auf den Empfehlungen des Bundesverbands deutscher Banken. Diese wurden mit dem Sonderrund- schreiben… …Namens- änderungen bestehenden Mitwirkungspflichten der Kunden sind die Banken im Kundeninteresse bestrebt, Unterbrechungen der Geschäftsbeziehungen zu…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Wertpapierdienstleistungsgeschäftes

  EUREX-Geschäfte/Ausländische Terminbörsen

  Arbeitskreis "Revision des Wertpapiergeschäftes" des Deutschen Instituts für Interne Revision e.V.

  …ausländische Banken sind meist weder Börsenteilnehmer noch Clearing-Mitglieder an der EUREX und wickeln die EUREX-Geschäfte ihrer Kunden im Regelfall als NCM… …„Basisinformationen über Finanztermingeschäfte“ heranzuziehen und diese dem Kunden auszuhändigen. Die Inhalte wurden vom Bundesver- band deutscher Banken (BdB) für die…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Wertpapierdienstleistungsgeschäftes

  Prüfungsfragekatalog

  Arbeitskreis "Revision des Wertpapiergeschäftes" des Deutschen Instituts für Interne Revision e.V.

  …Depots von Banken und Institutionellen Kunden sind die Besonderheiten des DBA/Qi-Agreements zu beachten! … 40.14 Einkünfte von US-Steuerpflichtigen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Interne Revision aktuell

  Corporate Governance und Interne Revision – Erwartungen an die Zukunft

  Wilhelm Bender

  …finanzierenden Banken, flankiert durch politische Absicherung, abgerundet durch paternalistische Fürsorge für die Beschäftigten – wird abgelöst durch das Urbild… …Kapitalis- mus verlagert sich von den Banken in die Fonds. Banken werden womöglich selbst Opfer von Fonds, die riesige Kapitalmassen angesammelt haben. Sie… …Verantwortung, die die Banken in der Deutschland AG noch sichtbar ausgezeichnet hat. Fonds dagegen heißt Darwinismus pur im Kapitalismus. Auch wenn die Fonds…

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