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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2013

  Umfeldinformationen zu Risk, Fraud & Compliance

  Zusammengestellt von der ZRFC-Redaktion

  …Effektivität in der Internen Revision Erich Schmidt Verlag, Berlin 2012, 353 Seiten, 59,95 €, ISBN 978-3-503-13873-9 Ziel des Buches ist eine Analyse des… …häufigsten angewandte Überwachungsmaßnahme in der Internen Revision im Fokus der Arbeit. Unter Review wird hier die Beurteilung der Prüfungshandlungen, -er-… …. Die Suche nach Faktoren, die die Qualität des revisionsinternen Reviews beeinflussen, er- folgt in der Arbeit auf den drei Ebenen „Umfeld der Internen… …Untersuchungen ausgewertet werden. Auf der Ebene des Umfelds der Internen Revision werden auf diese Weise von der Verfasserin u.a. die Organisationskultur sowie… …Interne Revision. Ausgangspunkt der Analyse ist die Qualifizierung von Prüfungen der Internen Revision als Vertrauensgüter, deren Qualität ex-post nicht… …sowohl zur Orientierung für Mitarbeiter der Internen Revision mit Führungs- und Reviewfunktionen als auch als Argumentationshilfe für Quality Assessoren… …Verständnis von guter Führung in der Internen Revision. Auch im Hinblick dar- auf, dass der Internen Revision im Kontext von Governance und Compliance eine… …Anforderungen an eine gute Führung in der Internen Revision ausgehen möge. Mathias Wendt, Alexander Völker, KPMG Köln Matthias S. Fifka/Andreas Falke (Hrsg.)…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2013

  Veranstaltungsvorschau für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2014

  Zusammengestellt von der ZIR-Redaktion

  …Projektmanagement für Einsteiger 05.– 06. 06. 2014 04.– 05. 12. 2014 R. Düsterwald Berichterstattung der Internen Revision Prüfung der Aufbau- und Ablauforganisation… …Interviewing Skills in English 15.– 16. 09. 2014 J. Culver Prüfen der Wirtschaftlichkeit von Geschäftsprozessen Projekte prüfen aus Sicht der Internen Revision… …Teil 1: Aufgabenstellung, Befugnisse und Verantwortung der Internen Revision Teil 2: Leitung einer Internen Revision und Prüfungsdurchführung Teil 3… …Risiken und Prüfungsvorgehen aus Sicht der Internen Revision Seminare Kreditinstitute – Sparten Grundstufe Revision der Mindestanforderungen an das… …Revision des Kreditgeschäftes – Teil I Derivative Finanzinstrumente als Prüfungsgegenstand der Internen Revision – Grundkurs Aufbaustufe Revision des… …Kreditgeschäftes – Teil II Derivative Finanzinstrumente als Prüfungsgegenstand der Internen Revision – Aufbaukurs Wesentliche Bestandteile einer risikoorientierten… …. 2014 RA S. Wolff Operative Themen in der Internen Revision Erfolgsfaktoren bei der Neueinrichtung oder Optimierung der Betriebsorganisation… …besser? 11. 03. 2014 R. Düsterwald 28. 08. 2014 Ausrichtung und Strategie der Internen Revision 24.– 25. 11. 2014 H.-W. Jackmuth Änderungen vorbehalten!…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2013

  Aufgaben und Ausgestaltung der Compliance-Funktion

  DIIR – Arbeitskreis „Revision des Wertpapiergeschäftes“

  …gesetzliche Grundlagen 1.1 Begriffsbestimmung Unter dem Begriff Compliance wird die Einhaltung von gesetzlichen Bestimmungen sowie internen und – sofern… …Abs. 3 WpDVerOV). Um ihre Wirksamkeit zu gewährleisten, muss die CF in den internen Informationsfluss eingebunden sein. Dem Compliance-Beauftragten ist… …Zugang zu internen und externen Prüfberichten oder anderen Berichten an die Geschäftsleitung bzw. das Aufsichtsorgan zu gewähren. Sofern erforderlich und… …compliance-relevanten internen Regelungen rechtzeitig zu informieren (AT 4.4.2 Tz. 5 MaRisk). Die wirksame Einbindung in den entsprechenden Informa tionsfluss ist durch… …der compliance-relevanten gesetzlichen Bestimmungen sowie der weiteren externen und internen Vorgaben durch das Unternehmen hat das WpDU angemessene… …hinreichen der Sicherheit gewährleisten zu können sowie die mit Verstößen gegen die gesetzlichen und internen Vorgaben verbundenen Risi ken aufzudecken, sind… …Produkte und die damit verbunden Prozesse. Auf Basis dieser vollständigen Aufstellung können anhand von Expertenwissen sowie unter Zuhilfenahme von internen… …und externen Informationen (z. B. Berichte der Internen Revision und der Wirtschaftsprüfer) die jeweils relevanten Compliance-Risiken identifiziert und… …Idealfall ist diese Metrik unternehmensweit gültig (wird also auch von der Internen Revision und der Risikocontrolling- Funktion genutzt), so dass neben einer… …[Second-Level-Kontrollen]), Prüfungsergebnissen der Internen Revision (u. a. Third-Level-Kontrollen) sowie Berichten von Wirtschaftsprüfern sollten bei der regelmäßigen…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 3/2013

  Artikelserie: Aufgaben und Ausgestaltung der Compliance-Funktion

  Oliver Welp

  …Schadensersatzansprüche durch Aufhebung § 37d WpHG) erfordern in der Internen Revision eine immer intensivere thematische als auch prüferische Auseinandersetzung mit dem… …auseinandersetzen. Die Autoren der Fachartikel sind Mitglieder des Arbeitskreises und kommen aus den Internen Revisionsabteilungen unterschiedlicher Institute der…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 4/2013

  DIIR-Arbeitskreis „Revision des Finanz- und Rechnungswesens“ feiert 50jähriges Bestehen

  Volker Hampel

  …. Aktuell in Vorbereitung ist die Neuauflage des DIIR-Bands 21 „Revision des Rechnungswesens“, der um eine separate Veröffentlichung zur „Prüfung des Internen… …Mitgliedern ganz herzlich zum Jubiläum gratuliert und tiefen Dank für viele Jahre des ehrenamtlichen Engagements und den Beruf des Internen Revisors…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 1/2013

  Veranstaltungsvorschau für die Zeit vom 1. Februar bis 31. Dezember 2013

  Zusammengestellt von der ZIR-Redaktion

  …effizient dokumentieren 14. 06. 2013 Q _PERIOR Berichterstattung der Internen Revision Prüfung der Aufbau- und Ablauforganisation in Kreditinstituten und… …Interviewing Skills in English 16. 09.– 17. 09. 2013 T. Marquardt Prüfen der Wirtschaftlichkeit von Geschäftsprozessen Projekte prüfen aus Sicht der Internen… …Internen Revision Teil 2: Leitung einer Internen Revision und Prüfungsdurchführung Teil 3: Spezielle Prüffelder und -techniken Teil 4: Managementstrategien/… …Kreditgeschäftes – Teil I Derivative Finanzinstrumente als Prüfungsgegenstand der Internen Revision – Grundkurs Aufbaustufe Revision des Kreditgeschäftes – Teil II… …Derivative Finanzinstrumente als Prüfungsgegenstand der Internen Revision – Aufbaukurs Solvabilitäts- und Kreditvorschriften Prof. Dr. N. O. Angermüller C… …. 2013 H. W. Jackmuth Modul 2: Strategie für Revisions- 24. 04. 2013 Q _PERIOR leiter Modul 3: Softwareeinsatz in der 27. 08. 2013 Q _PERIOR Internen… …Revision Modul 4: Sicherung der Qualität 22. 03. 2013 Q _PERIOR in der Internen Revision Modul 5: Systemüberwachung via 18. 06. 2013 H.-W. Jackmuth Follow-Up…

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• Datenzugriff der Finanzbehörden: Neuer GoBD-Entwurf

  …Verfahrensdokumentation, zum Datenzugriff, zur elektronischen Rechnung, zum internen Kontrollsystem sowie zu Software-Testaten. Die für die Praxis maßgeblichen Inhalte des… …Internes Kontrollsystem: Die Finanzverwaltung führt in einem gesonderten Abschnitt aus, welche Bedeutung sie dem internen Kontrollsystem (IKS) beimisst…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2013

  Inhalt / Impressum

  …Inhalt · ZIR 2/13 · 53 Standards Regeln Berufsstand Follow-up-Prozess der Internen Revision in Kredit instituten 55 DIIR-Arbeitskreis „MaRisk“ Der… …Arbeitskreis MaRisk hat in einer internen Befragung die aktuelle Praxis zur Durchführung des Follow-up bei Kreditinstituten erhoben. Die wichtigsten Themenfelder… …Krisenmanagements auch insoweit über standardisierte Prozesse verfügen, die dann natürlich auch von der Internen Revision in den Blick genommen werden können. Auf… …Management Assurance +++ CIA-Tagung 2013 +++ Literatur Veranstaltungen DIIR-Akademie Buchbesprechungen 100 Jörg Wehling / Silvia Puhani Literatur zur Internen…

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• Gerichtsentscheidung zur Zahlungsoffenlegung beim Rohstoffabbau verzögert sich

  …von internen Prozessen bisher gezögert haben, müssen nun weiter auf die Klärung über die Wirksamkeit der Richtlinie warten, und das obwohl die…

• FinCEN zur Regelung von Online-Finanzprodukten

  …laundering concern): Liberty Reserve habe durch die Nutzung eines komplexen internen Kontensystems anonyme Überweisungen im Internet getätigt, ihren Kunden…