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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance international

  Südafrika

  Dr. Philipp Kadelbach, Dr. Felix Scheder-Bieschin

  …...................................................................... 527 4.1.2.2.1 Legal Adviser, § 5 PDA............................................................ 527 4.1.2.2.2 Interne Hinweise, §§ 6, 7 PDA… …Compliance-Verpflichtungen Nach §§ 42, 43 FICA müssen Verantwortliche interne Regeln zur FICA-Com- pliance formulieren und implementieren sowie Mitarbeiter entsprechend… …Pflichten abhängig. 1094 Überdies können interne Compliance-Reporte zum Umgang mit folgenden Gesetzen von Interesse sein: – Basic Conditions of… …Ermittlungen Notwenige kundtun. 3.1.2.4.4 Anzeigefrist PCCA schreibt der verpflichteten Person insoweit also keinen festen Zeitraum für die Anzeigepflicht… …erlangten Informationen das Berufsgeheimnis und gegebenenfalls vertragliche Verpflichtungen, § 1 (ix) (ii) PDA 4.1.2.2.2 Interne Hinweise, §§ 6, 7 PDA… …, bzw. b.) der An- gestellte Grund zur Annahme hatte, dass ihm eine interne Anzeige zum beruf- lichen Nachteil gereichen würde, bzw. c.) bei interner…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance international

  USA

  Anna Rode

  ….............................................. 667 2.3.3 Vorsatz ...................................................................................... 668 2.3.4 Interne Kontrollen… …nicht-US-amerikanische Unternehmen und Einzelpersonen im Visier der Ermittlungen stehen: So richteten sich 2011 ungefähr neunzig Prozent der vom DoJ verhängten… …Selbstanzeigen durch die betroffenen Unternehmen bzw. auf Ermittlungen anderer Behörden stützen1441. Zu beobachten ist auch, dass vorwiegend Unternehmen und… …. 2.3.2 Books & Records – Definitionen Der Sammelbegriff „Bücher, Aufzeichnungen, und Konten“ wird als „Konten, Kor- respondenz, interne Memoranda…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch Korruptionscontrolling

  Das Prinzipal-Klienten-Modell der Korruption

  Dr. Jürgen Stierle, Dr. Helmut Siller

  …Berücksichtigung des Prinzips der Wirtschaftlichkeit an einen Korruptionsbeauftragten oder sonstige Stellen wie Interne Revision, Controlling oder Compliance… …im Rahmen der Ermittlungen seinen Arbeitsplatz sowie seine private Wohnung durchsuchen, Beweise sicherstellen, den Agenten zur Verneh- mung zur… …mögli- che Kontrollaktionen durch den unmittelbaren Vorgesetzen im Rahmen der Dienst- aufsicht oder Prüfungen durch die Interne Revision. Zudem versucht er…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Compliance (ZfC)" Ausgabe 2/2014

  News vom 02.04.2014 bis zum 26.06.2014

  …mangelnde interne Kontrollsystem an der „Burg“ (siehe hierzu auch die Meldung auf Compliance-Digital (http://www.compliancedigital.de/ce/… …Korruptionspraktiken aktiv vorgehen. Um interne Revisoren bei der Abschätzung von Korruptions- und Bestechungspotentialen zu unterstützen, hat das The Institute of… …Brandenburg (RBB), dass es Ermittlungen gegen einen Mitarbeiter des BER laufen. Lauf Winter hat der Mitarbeiter „mit einem Mitbeschuldigten eines anderen… …unterstützt die Ermittlungen der Staatsanwaltschaft vollumfänglich, die wegen des Verdachts der Bestechlichkeit im geschäftlichen Verkehr geführt werden. Nach… …http://www.businessweek.com/news/2014-05- 13/u-dot-s-dot-said-to-seek-more-than-3-dot-5-billionfrom-bnp-paribas. Neun Kernelemente für eine effektive Interne Revision im öffentlichen Sektor…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch Korruptionscontrolling

  Management und Frühaufklärung von Korruptionsrisiken

  Dr. Jürgen Stierle, Dr. Helmut Siller

  …für eine angemessene interne Revision zu sorgen, soll verdeutlicht werden. … Zu den Fortbestand gefährdenden Entwicklungen gehören insbesondere… …(Risikofrüherkennungssystem) • Internes Überwachungssystem (einschließlich Interne Revision) • Controlling • Frühwarnsystem. Umfang und Struktur des Überwachungssystems… …Informationssysteme, mit denen man interne und externe Chancen und Risiken, die für das Unternehmen ent- scheidend sein können, frühzeitig wahrnehmen bzw. erfassen… …, Ermittlungen bzw. Steuerungs- und Regelungmaßnahmen führen soll- ten.790 8.5.2.3 Toleranzgrenzen Die Toleranzgrenzen hängen vor allem vom Managementstil, von…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance international

  Ost Timor (Timor Leste)

  Prof. Dr. Peter Fissenewert

  …damaligen Ansicht kann jedoch nur bedingt zugestimmt werden, da es sich bei dem OIG um eine interne Revision der administrativen Ebene handelt und der so… …übertragen worden sind, zum Beispiel: – Vornahme von Ermittlungen gemäß der Strafprozessordnung von Timor Leste – Identifikation sowie Inhaftierung von… …47 UNCAC) sowie Zusammenarbeit auf dem Gebiet der Strafverfolgung (Artikel 48 UNCAC) und gemeinsame Ermittlungen (Artikel 49 UNCAC) bei…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Betriebswirtschaftliche Grundsätze für Compliance-Management-Systeme

  Compliance-Programm

  Dr. rer. pol. Karl-Heinz Withus

  …Compliance-Management, in: Handbuch Compliance- Management, 2010, S. 408 (Kleinfeld/Stör [Interne Kommunikation] 2009) Betriebswirtschaftliche Grundsätze 155… …detektivische Maßnahmen nicht mit den z.B. durch die interne Revision durch- geführten Nachprüfungen zu verwechseln. Bei letzteren geht es um die allgemeine…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2014

  Konzeption eines Hinweisgebersystems

  Anforderungen, Risiken und Handlungsempfehlungen
  

  Attila Strauss

  …Straftaten werden durch interne oder externe Hinweisgeber aufgedeckt. 2 Trotzdem gibt es im rechtlichen und gesellschaftlichen Umgang mit Whistleblowing… …werden. Risiko Befangene Hinweisempfänger könnten versuchen einen Hinweis zu löschen, um weitere Ermittlungen (zunächst) zu vermeiden. Es ist nicht…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 6/2014

  Freisprüche für Ex-Bankvorstände der HSH Nordbank AG

  Eine betriebswirtschaftliche Bewertung
  

  Prof. Dr. Norbert Dieckmann, Dani Parthum

  …BDO. Nach mehrjährigen Ermittlungen erhob die Staatsanwaltschaft im Januar 2012 Anklage gegen den gesamten Vorstand der HSH Nordbank des Jahres 2007 –… …Investigations and Audits in China arsa consulting ist der deutsche Partner für Ihr international operierendes Unternehmen auf den Gebieten Interne Revision und…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch Korruptionscontrolling

  Ursachen von Korruption

  Dr. Jürgen Stierle, Dr. Helmut Siller

  …. Buchhaltung, Interne Revision, Controlling und Compliance • vorgelagerten Stellen wie z. B. Beschaffung, Arbeitsvorbereitung • begleitenden Bereichen wie z… …Qualität der Leistung erhält. Interne Kontrollen, über die die Mitarbeiter informiert werden, erhöhen die Wahr- scheinlichkeit, dass Wirtschaftskriminalität…

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