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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2014

  Gelebte Werte statt harter Kontrollen

  Ein wertebasierter Ansatz für das Compliance-Management
  

  Dipl.-Kfm. Christoph Kampmeyer, Dipl.-Kfm. Kurt Kuckelmanns

  …Geschäftsorga­nisation sowie ein angemessenes Risikomanagement aufzubauen. Analog verpflichten § 25a Kreditwesengesetz (KWG) respektive § 33 Wertpapierhandels­gesetz…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision

  Die Prüfung der Risikotragfähigkeit und der Strategie

  Klaus Denter

  …Process – ICAAP). 2 Der als gesetzliche Grundlage für die MaRisk dienende §` 25a Abs.` 1` KWG wurde in den vergangenen Jahren, ähnlich wie die MaRisk… …auferlegt werden, die eine praxisnahe Konkretisierung 1 §`25a Abs.`1 KWG i. d. F. der Bekanntmachung vom 9. September 1998 (BGBl. I S.`2776); zu- letzt… …an das Ri- sikomanagement `MaRisk, Rundschreiben Nr.`10/2012 (BA), 14.`Dezember`2012, AT 1 Textzif- fer 2. 3 §`25a Abs.`1 KWG i. d. F. der… …§` 44 Abs.` 1 Satz` 2` KWG insbesondere durch die Deutsche Bundesbank vorgibt. 2.2 Überlegungen zur Prüfungsdurchführung Im Vordergrund der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision

  Die Prüfung von Abwicklungsfällen im Kreditgeschäft

  Axel Becker

  …das Prüfungsfeld. Dies sind beispielsweise die Anforderungen aus dem KWG, der InsO sowie den MaRisk. Sollten die Erfordernisse der MaRisk im… …Zweckmäßigkeit kann sich sowohl aus gesetzlichen, bankauf- sichtlichen Vorgaben (z. B. §`25`a KWG, MaRisk) als auch aus betriebswirtschaft- lichen Notwendigkeiten… …Einhaltung von §¬18 KWG – Insolvenz des Kreditnehmers etc. B 1 Vgl. Eisenbürger, B.: Die Prüfung der Problemkreditbearbeitung durch die Interne… …(auf- bauorganisatorische Regelungen) • Programmbeschreibungen (bei DV-gestützten Lösungen) • KWG, MaRisk (Verlautbarung mit der einschlägigen… …Checkliste/Prüfungsfragen Grundlage Abgeleitete Prüfungsfragen KWG § 25 a Abs. 1 • Ermöglichen die Regelungen des Abwicklungs- bereichs – als Teilbereich der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  Art. 18 EU-ProspV Schema f

  Prof. Dr. Dirk Zetzsche, David Eckner

  …Originatoren §§ 1b, 18 a, 18 b KWG so- wie §§ 225 bis 268 SolvV, dazu Thelen-Pischke, in: Zerey, Zweckgesellschaften, S. 104 ff. sowie Zetzsche/Eckner, in… …. den Tatbestand der (individuellen) Finanzportfolioverwaltung nach § 1 Abs. 1a Nr. 3 KWG erfüllt.33 Eine „Anzahl von Anlegern“ als Teil der AIF-… …: Schäfer/Sethe/Lang, Hdb. Vermö- gensverwaltung, § 4 Rn. 84; Schäfer, in: Boos/Fischer/Schulte-Mattler, KWG, § 1 Rn. 150 n. 43 Zetzsche, in: Zetzsche, AIFMD, S. 39, 43…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Spezifische Prüfungen im Kreditbereich

  Prüfung von Risikofrühwarnverfahren für das Retailgeschäft

  Hans Jürgen Eberle, Thomas Ober, Susanne Rosner-Niemes

  …Kreditgeschäft aus den MaRisk BTO 1.3 sowie auch aus § 25a (1) KWG ab, der von den Kreditinstituten geeignete Regelungen zur Steue- rung, Überwachung und Kontrolle… …die folgen- den Bestimmungen die Thematik: Im § 25a KWG wird ein angemessenes und wirksames Risikomanagement eingefordert. Dies darf nicht durch… …wird zwar in BTO 1.3 nicht explizit genannt, ergibt sich aber aus BTO Tz. 3 in Verbindung mit Tz. 2. KWG § 25a MaRisk BTO 1.2.2 BDSG MaRisk AT 8… …MaRisk AT 9 MaRisk AT 6 + 7 MaRisk BTO 1.2.5 MaRisk AT 5 MaRisk BTO 1.3 MaRisk BTO 1.2.4 SolvV §§55 ff MaRisk AT 4.3.1 AGG KWG § 25a KWG…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  § 13 Billigung des Prospekts

  Dr. Thomas Preuße

  …KWG, § 4 Abs. 2 WpHG gestrichen. Insofern stellt sich Frage, warum der Gesetzgeber nicht auch die Bestimmung des § 4 Abs. 2 WpÜG aufgehoben hat. Vgl… …höchstrichter- lichen Rechtsprechung Reischauer/Kleinhans, KWG, Lfg. 4/2006, § 6 Rn. 17 ff. 82 Vgl. BGHZ 74, 144 ff. = NJW 1979, 1354 ff. „Wetterstein“ und BGHZ… …Amtshaftungsansprüche mit Blick auf § 6 Abs. 4 KWG n. F. verneint haben. 83 Vgl. RegBegr. EU-ProspRL-UmsG, BT-Drucks. 15/4999, S. 25 und 34 f. 84 Vgl. RegBegr…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2014

  Literatur zur Internen Revision

  Prof. Dr. Martin Richter

  …; Baufinanzierungen; Prüfung der Kreditnehmereinheit nach KWG; Problemkredite; Checklisten) Engesser, Joachim: Prüfung von Risikoklassifizierungsverfahren durch die…
• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  § 1 Anwendungsbereich

  Prof. Dr. Gerald Spindler

  …Rn. 21. 51 Dazu siehe Schäfer, in: Boos/Fischer/Schulte-Mattler, KWG, § 1 Rn. 77 ff. 52 Schnorbus, in: Frankf Komm WpPG, § 1 Rn. 10. 53 Schäfer, in… …: Boos/Fischer/Schulte-Mattler, KWG, § 1 Rn. 81; Horn, Bürgschaften und Ga- rantien, Rn. 7, 100 f. 54 a. A. Schnorbus, in: Frankf Komm WpPG, § 1 Rn. 11, wonach keine abstrakte… …zugelassen sind. Für Kreditinstitute resultiert diese Privilegierung aus der staatlichen Aufsicht nach dem KWG und der daraus folgenden Vermu- tung der Bonität… …CRR-Kreditinstitute sind nach § 1 Abs. 3d S. 1 KWG Kreditinstitute im Sinne des Art. 4 Abs. 1 Nr. 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  Anh. XXX EU-ProspV Zusätzliches Angabemodul für die Zustimmung gemäß Artikel 20a (Zusätzliches Modul)

  Dr. Thorsten Kuthe

  …. Sollte dann etwa darunter fallen, dass der Fi- nanzintermediär eine geänderte Erlaubnis nach dem KWG hat? Wenn er einen Jahresabschluss veröffentlicht?…
• eBook-Kapitel aus dem Buch WpPG

  Zulassung von Wertpapieren zum Börsenhandel gem. §§ 32 ff. BörsG

  Dr. Timo Holzborn

  …Finanzdienstleistungsinstitut oder einem anderen Unternehmen, das die Voraussetzungen nach §§ 53 Abs. 1, 53 b Abs. 1 Satz 1 KWG erfüllt (sog. Emissionsbegleiter), zu stellen. Des…