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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Unternehmensinterne Compliance-Kommunikation: Rechtliche Grundlagen und Implementierung effektiver Hinweisgebersysteme

  Eike Bicker, Caroline Saalwächter-Hirsch

  …495Bicker/Saalwächter-Hirsch * Dr. Eike Bicker ist einer der führenden Anwälte für Corporate Governance & Com- pliance in Deutschland. Er hat… …Verwaltungssitz oder den satzungsmäßigen Sitz in Deutschland haben und in der Regel mindestens 1.000 Arbeitnehmer im Inland beschäftigen (wobei ins Ausland… …in Deutschland müssen sich nicht nur die Frage stellen, ob sie nach deutschem Recht verpflichtet sind, ein vertrauliches Hinweisgebersystem einzuführen… …International Anti-Bribery Act. 36 37 29 Zur zwischenzeitlich vergleichbaren Rechtslage in Deutschland siehe bereits oben 4.2.1.1.5. 38 30 Stand Juli 2020… …ausgestaltet sein sollte.37 4.2.1.3 Zusammenfassung Zusammenfassend kann festgehalten werden, dass nach aktuellem Meinungs- stand in Deutschland eine echte… …, dass Prämien für Hinweise im Einzelfall auch die missbräuchliche Nutzung des Systems fördern können42 und derartige Anreizsysteme in Deutschland bislang…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2025

  Thematisierung von Schlüsselqualifikation in Compliance-Schulungen

  Kompetenzen im Berufs- und Compliance-Alltag
  

  Thomas Schneider

  …den Einzelnen sein mag, profitieren alle davon. Der Hochlohnstandort Deutschland hat sich beispielweise von personalintensiver Produktion weitgehend…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2025

  Literatur

  …. Die Folgen des Bilanzbetrugs sind erheblich – für die Mitarbeitenden, aber darüber hinaus auch für den Finanzplatz Deutschland, der international…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Korruptionsprävention im Auslandsvertrieb

  Verhaltensrichtlinien

  Dr. Lutz Nepomuck

  …(Delegationsreiserichtlinie) im Unternehmen zu implementieren. Hierbei geht es um Kundendelegationen, die das in Deutschland oder anderen- orts ansässige Unternehmen zum Zwecke…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 2/2025

  ESG-Kriterien: Ein Leitbild für die Interne Revision

  Die Rolle der Internen Revision in der Umsetzung von ESG-Vorgaben: Chancen und Herausforderungen durch neue regulatorische Anforderungen
  

  Dr. Sebastian Raum, Timo Rühr, Eric Manuel Schauff, Mark Frederik Schmidt

  …Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz (LkSG) gilt unabhängig von der Rechtsform für Unternehmen mit mehr als 1.000 Arbeitnehmenden, die ihren Sitz in Deutschland haben. Auch ausländische… …Unternehmen, die mehr als 1.000 Arbeitnehmende in Deutschland beschäftigen, unterliegen diesem Gesetz. Alle betroffenen Unternehmen werden vom Gesetz…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2025

  Cybersecurity im Mittelstand

  Prof. Dr. Patrick Ulrich, Alice Timmermann, Jasmina Metzger

  …mittelständischer Unternehmen und formuliert konkrete Handlungsempfehlungen zur Stärkung unternehmensinterner Sicherheitsstrukturen. 2023 in Deutschland auf rund 206… …. Charakterisierung der Stichprobe Die vorliegende Untersuchung basiert auf einer Stichprobe von 111 mittelständischen Unternehmen mit Sitz in Deutschland. Ein Großteil…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Die Prüfung von Compliance-Management-Systemen – der IDW PS 980

  Stefan Heissner

  …449Heissner * Dr. Stefan Heissner leitet die Forensic & Litigation Consulting in Deutschland, Öster- reich und der Schweiz und sitzt sowohl in der… …Wirtschaftsprü- fer in Deutschland e.V. (IDW) mit der Einrichtung des „Arbeitskreises Compli- ance“. Der Arbeitskreis Compliance entwickelte in der Folgezeit den…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Cybercrime-Prävention: Grundlagen und Rahmenbedingungen

  Alexander Geschonneck

  …waren laut einer aktuellen Studie im Jahr 2023 knapp drei Viertel der Unternehmen in Deutschland von Datendiebstahl, Wirtschaftsspionage oder… …§263a StGB – Computerbetrug In Deutschland ist der Computerbetrug nach Angaben des BKA von 2022 in seinen Variationen mit über 80% Anteil am…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance-Management

  Unternehmensverantwortung in globalen Liefer- und Wertschöpfungsketten

  Isabel Jandeisek

  …, mit Ausnahme vonmassivenMenschenrechtsverletzungen, nicht sanktioniert“. Vgl. CDU, CSU, SPD, Verantwortung für Deutschland, 2025. Die Provenienz… …Unternehmensverantwortung in Liefer- und Wert- schöpfungsketten ist Bestandteil von politischer Regulierung in Deutschland und auf Europäischer Ebene. Neben dem Deutschen… …. 31 Gemäß einer repräsentativen Unternehmensbefragung der Bundesregierung im Jahr 2020 kamweniger als ein Fünftel der in Deutschland ansässigen… …Aktionsplan Wirt- schaft und Menschenrechte (NAP)30 auf Basis der UN-Leitprinzipien verab- schiedet. Die formulierte Erwartungshaltung an die in Deutschland… …1.000 Beschäftigten mit Sitz in Deutschland zu unternehmerischen Sorgfaltspflichten in Bezug auf Menschenrechte und Um- weltschutz. Die Lieferkette…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance, Compliance und ökonomische Analyse

  Künstliche Intelligenz , Machine Learning und Data Analytics in der Compliance – am Beispiel der Intelligenten Betrugserkennung

  Gabriele Wieczorek

  …Compliance in Deutschland 2.679 Mrd. EUR.6 Den unternehmensspezifischen monetären Gesamtschaden in 2022 bzw. auch in 2023 kann jedes vierte befragte Unter-… …quantifizieren diese Kosten. In Finanzdienstleistungsunternehmen in Deutschland belaufen sich 2023 die Kosten auf durchschnittlich 537 % des ursprünglichen… …: Wirtschaftskrimi- nalität in Deutschland, 2023, S. 12. 10 Vgl. Schuchter, A.: Perspektiven verurteilter Wirtschaftsstraftäter, Wiesbaden 2012, S. 43. 9 Vgl… …, B./Geschonneck, A.: KPMG Studie: Gegen jede Regel: Wirtschaftskrimi- nalität in Deutschland, 2023, S. 17. 12 Vgl. Baesens, B./Van Vlasselaer, V./Verbeke, W… …. Scheben, B./Geschonneck, A.: KPMG Studie: Gegen jede Regel: Wirtschaftskrimi- nalität in Deutschland, 2023, S. 16. 6 Vgl. Bundeskriminalamt: Bundeslagebild…

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