Ihr Warenkorb ist leer
Sie sind Gast
27.02.2024
Erste Hilfe zur Einführung eines Compliance-Systems
Ein schmales Heft hat der C.H. Beck Verlag herausgebracht, dass dem Unternehmer beziehungsweise dem Compliance-Verantwortlichen sozusagen Erste Hilfe bei der Einführung eines Compliance-Systems gewähren soll. Wikipedia definiert Erste Hilfe als „lebensrettende und gesundheitserhaltende Sofortmaßnahmen, die einfach erlernt und bei medizinischen Notfällen […] angewendet werden können“. Durch den Titel wird also suggeriert, dass die wichtigsten Elemente eines Compliance-Management-Systems so zusammen aufbereitet sind, dass sie von einem Unternehmer schnell und direkt umgesetzt werden können, um auf diese Weise Schaden durch Vorfälle von dem Unternehmen abzuwenden.
Der Adressatenkreis ist nicht ganz klar im Heft benannt. Konkludent ergibt sich jedoch, dass nur kleine und mittlere Unternehmen gemeint sein können. Die Autorin teilt das Compliance-Management-System in zwölf Elemente. Diese folgen leider nicht eins zu eins einem der gängigen Standards wie ISO 37001 oder IDW PS 980, sondern sind selbst zusammengeschneidert. Eine Anlehnung an etablierte Standards wäre gerade für den Adressatenkreis sinnvoller gewesen, da das so entstehende Compliance-Management-System dann eher anschlussfähig für Berater und andere Stakeholder wäre.
Insgesamt beinhaltet das schmale Heft eine ganze Reihe von wertvollen Checklisten, Hinweisen und Fragenkatalogen für den schnellen Aufbau eines Compliance-Management-Systems. Man hätte aber zu Beginn den Warnhinweis geben sollen, dass durch die Hilfestellungen sehr wohl viel Nutzen für Unternehmen verbunden sein kann, auf der anderen Seite aber bei komplexeren Unternehmensstrukturen die Hinweise schnell an ihre Grenzen gelangen. Die Gefahr ist groß, dass sich speziellere und komplexere Unternehmen auf die Ratschläge verlassen und damit ein nicht angemessenes Compliance-Management-System installieren (könnten). Wenn man dieses Heft allerdings als vereinfachenden Leitfaden benützt und sich dort, wo interne Kompetenzen fehlen, externe Hilfen hinzunimmt, dann kann das Werk durchaus ein adäquates und gutes Hilfsmittel für alle Praktiker sein.
Prof. Dr. Stefan Behringer, Hochschule Luzern
Quelle: ZFRC Risk, Fraud und Compliance Ausgabe 6/2023
Der Adressatenkreis ist nicht ganz klar im Heft benannt. Konkludent ergibt sich jedoch, dass nur kleine und mittlere Unternehmen gemeint sein können. Die Autorin teilt das Compliance-Management-System in zwölf Elemente. Diese folgen leider nicht eins zu eins einem der gängigen Standards wie ISO 37001 oder IDW PS 980, sondern sind selbst zusammengeschneidert. Eine Anlehnung an etablierte Standards wäre gerade für den Adressatenkreis sinnvoller gewesen, da das so entstehende Compliance-Management-System dann eher anschlussfähig für Berater und andere Stakeholder wäre.
Insgesamt beinhaltet das schmale Heft eine ganze Reihe von wertvollen Checklisten, Hinweisen und Fragenkatalogen für den schnellen Aufbau eines Compliance-Management-Systems. Man hätte aber zu Beginn den Warnhinweis geben sollen, dass durch die Hilfestellungen sehr wohl viel Nutzen für Unternehmen verbunden sein kann, auf der anderen Seite aber bei komplexeren Unternehmensstrukturen die Hinweise schnell an ihre Grenzen gelangen. Die Gefahr ist groß, dass sich speziellere und komplexere Unternehmen auf die Ratschläge verlassen und damit ein nicht angemessenes Compliance-Management-System installieren (könnten). Wenn man dieses Heft allerdings als vereinfachenden Leitfaden benützt und sich dort, wo interne Kompetenzen fehlen, externe Hilfen hinzunimmt, dann kann das Werk durchaus ein adäquates und gutes Hilfsmittel für alle Praktiker sein.
Prof. Dr. Stefan Behringer, Hochschule Luzern
Quelle: ZFRC Risk, Fraud und Compliance Ausgabe 6/2023