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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Anforderungen an die Risikoberichterstattung

  Henning Heuter

  …angemessenes In- tervall für die Aktualisierung der internen Risikoberichte in Betracht zie- hen, wobei die sich entwickelnde Natur der klimabezogenen… …werden. Die internen Berichterstat- tungssysteme sollten in der Lage sind, wesentliche klimabedingte Finanzrisi- ken zu überwachen und zeitnahe… …Geschäftsleitung, den zuständigen Entschei- dungsträgern und der Internen Revision unverzüglich zur Verfügung gestellt werden können (BT 3.1 Tz. 3 S. 1). Anlass… …1 und 2. Die im Rahmen des internen Prozesses zur Sicherstellung der Risi- kotragfähigkeit (Internal Capital Adequacy Assessment Process, ICAAP) auf… …Basis eines unterstellten Szenarios (z. B. Liquidationsszenario) verwendete Messgröße zur Ermittlung der internen Kapitaladäquanz bringt das Verhält- nis…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  BTR 3 Liquiditätsrisiken

  Stefan Maack

  …seinen Grund in der Erfahrung der Finanzmarktkrise haben, dass Liquiditätsaspekte in der internen Geschäfts- steuerung nicht hinreichend berücksichtigt… …wird klargestellt, dass dieser Refinanzierungsplan nur der internen Steuerung dient und institutsspezifisch ausgestaltet werden kann (unter Beachtung… …zur verursachungsge- rechten internen Verrechnung der jeweiligen Liquiditätskosten, -nutzen und – risiken einzurichten“ (Tz. 5 Satz 1). Anforderungen an… …Liquiditätsrisikos in der MaRisk behandelt wird mag seinen Grund in der Erfahrung der Finanzmarkt- krise haben, dass Liquiditätsaspekte in der internen…

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  AT 4.1 Risikotragfähigkeit

  Dr. Andreas Beck

  …Verwaltungskostenbar- wert ■ Risikoquantifizierung: • Risikoquantifizierung nach internen Verfahren • Grundsätzlich: Konfidenzniveau soll sich an internen Modellen…
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  AT 1 und AT 2 MaRisk : Vorbemerkung und Anwendungsbereich

  Dr. Markus Rose

  …Einrichtung interner Kontrollverfahren.“ Letzte- re bestehen aus dem internen Kontrollsystem (IKS) und der Internen Revision. Das prozessabhängige IKS umfasst… …forderungen, die an die Institute gerichtet sind; diese haben gemäß Art. 73 CRD einen internen Prozess zur Ermittlung und Sicherstellung der Risikotrag-… …Berücksichtigung von Risikokon- zentrationen, ■ die Ausgestaltung der Internen Revision und ■ die Risikoberichterstattung. Das Modul BT umfasst drei große… …Anforderungen an die Ausgestaltung der Internen Revision 3. BT 3: Anforderungen an die Risikoberichterstattung Die Vorteile der modularen Struktur der MaRisk…

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  Validierung und Modellrisiko unter Einbeziehung KI basierter Modelle

  Dr. Raphael Reinwald, Walter Gruber

  …als Gruppenleiter bei der Bankenaufsicht im Direktorium der Deutschen Bun- desbank für den Bereich Research/Grundsatzfragen in internen Risikomodel- len… …. Speziell mit dem Einsatz von Machine Learning Methoden im Bereich von internen ratingbasierten Modellen (IRBA) und auch dem Komplex der Validierung in… …Leistungsfähig- keit ihrer Systeme der internen Beurteilung und der Risikoschätzung konsis- tent und aussagekräftig zu beurteilen.“ Wichtig ist dabei, dass die… …genutzt werden. ■ Die Bank hat nicht systematisch untersucht, inwiefern und an welchen Stel- len das Modellrisiko aus internen Modellen, insb. des… …, son- dern dass diese auch bei ökonomischen Betrachtungen (z. B. bei der internen Risikotragfähigkeitsrechnung und der Konditionengestaltung) seitens des…

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  Anforderungen an das Kreditgeschäft

  Axel Becker

  …2. Ordnungsgemäße Geschäftsorganisation In diesem Modul BTO werden besondere Anforderungen an die Ausgestaltung des internen Kontrollsystems… …die Entscheidungen der Kreditent- scheider entsprechend den EBA-Leitlinien zur internen Governance unvorein- genommen und objektiv sind und nicht durch…
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  Die Umsetzung der Anforderungen an ESG aus den MaRisk

  Axel Becker, Maria Dzolic

  …Risikomanagement von Nachhaltigkeitsrisiken benötigt werden, gem. BCBS 239 vorgehalten? 64 G Werden Nachhaltigkeitsrisiken in der internen Berichterstattung… …von der internen Zuständigkeitsregelung, für die ordnungsgemäße Geschäftsorganisation und deren Weiterentwicklung verantwortlich. Diese Verantwortung… …Anforderun- gen an die Ausgestaltung des internen Kontrollsys- tems gestellt. Die Anforderungen beziehen sich vor allem auf die Ausgestaltung der Aufbau- und…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch MaRisk

  Anforderungen an das Management von Marktpreisrisiken

  Jochen Kayser

  …Rahmen der internen Marktrisikosteuerung ebenso unumgänglich. Die Vorgaben des Baseler Ausschusses geben hierfür eine sehr gute Erstorientierung für eine… …dar. Eine Klassifizierung nach ESG-Risiko kann jedoch auch mit internen Verfah- ren vorgenommen werden. Neben einer Entwicklung eines eigenen ESG-Ra-…
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  MaRisk Neue-Produkte-Prozess (NPP) am Beispiel der Einführung von Zinsswaps zur Steuerung der Zinsänderungsrisiken des Anlagebuchs (IRRBB)

  Lukas Zetzl

  …doch von der Aufsicht eingefordert werden, falls die vom Institut angewandten internen Modelle als nicht ausreichend eingestuft werden. ■ Supervisory…
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  BTO 2.2 Anforderungen an die Prozesse im Handelsgeschäft

  …Verschärfung der Vorschriften zu internen Geschäften ist eine Reaktion auf Betrugsfälle in der Vergangenheit. Interne Handelsgeschäfte sind Geschäfte in-… …sind und die Ab- weichung von den marktgerechten Bedingungen aus den Geschäftsun- terlagen deutlich ersichtlich ist, b) sie aufgrund von internen…