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• eBook-Kapitel aus dem Buch Spezifische Prüfungen im Kreditbereich

  Prüfung der Kreditnehmereinheit nach KWG

  Axel Becker, Jan Hendrik Meyer im Hagen, Wilhelm Obermüller

  …Kreditnehmereinheit nach KWG 212 Hierbei ist in der Praxis durch die Interne Revision zu prüfen, ob die instituts- spezifisch definierten Kriterien geeignet sind, die… …gesetzlichen Anforderun- gen des § 19 Abs. 2 KWG zu erfüllen. Eines der Probleme in der Praxis besteht darin, dass sich die Kriterien nicht „per Knopfdruck“… …Weise geschult wurden bzw. ob die Selektionskriterien bei allen Kollegen an- gekommen bzw. angenommen sind und in der täglichen Praxis auch ange- wandt… …in der Bank- praxis definiert werden: 133) Vgl. Ebenda, S. 134. 134) Vgl. Ebenda, S. 134. Mögliche Kennzeichen für wirtschaftliche Ab-… …wirtschaftliche Abhängigkeit vorliegen. Das führte in der Praxis dazu, dass aufgrund dieses Umstandes nur selten Kreditnehmereinheiten gebildet wurden. Seit dem… …auch in der Praxis geeignet sind, die wirtschaftliche Abhängigkeit wirkungs- voll zu bewerten. In den Prüfungsberichten sollte deshalb eine eigene Ein-… …verständlich verfasst wurden und von den Mitarbeitern in den Fachbereichen und des Vertriebs auch in der Praxis umgesetzt werden. Wechselwirkungen bei der… …Kreditnehmereinheit nach KWG 220 In der Praxis setzt bei den meisten Kreditinstituten die positive Kenntnis einer Abhängigkeit jedoch schon weit unterhalb der 2… …Risikoanalyse und des jeweiligen Vorgehensmodells ab. In der Praxis haben sich neben ganzheitlichen Systemprüfungen auch die frühzeitigen „ex-ante“ Ansätze der… …ordnungsgemäß ausgestaltet wurden und in der Praxis auch ordnungsgemäß gelebt werden. Es ist zu hinterfragen, ob Kredit- nehmereinheiten korrekt ermittelt, nach-…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Spezifische Prüfungen im Kreditbereich

  Prüfung des Neu-Produkt-Prozesses im Nicht-Handels-Segment (Neue Produkte und Neue Märkte)

  Birgit Eisenbürger, Frank Hanke, Michael Schachten

  …Kreditwesengesetzes (KWG) einen flexiblen und praxis- nahen Rahmen für die Ausgestaltung des Risikomanagements vor, den die In- stitute durch individuelle… …Vorgaben in den MaRisk 43 Im 2. Absatz wird eine Vorgabe definiert, die in der Praxis häufig zu Missver- ständnissen führt. Bei der Entscheidungsfindung… …vorher. In der Praxis stellt auch die Interne Revision wiederholt fest, dass ein Ge- schäftsbereich Geschäftsaktivitäten in „möglicherweise“ neuen… …. Dies gilt auch für das Nicht-Handels-Segment. In der Praxis von Kreditinstituten liegen neuen Märkten oder neuen Ver- triebswegen häufig strategische… …Praxis hat sich eine regelmäßige Kommunikation zwischen den am NPP beteiligten Mitarbeitern bewährt. Dies fördert ein einheitliches Ver- ständnis und… …Ablauforganisation zu installieren. Die Einführung eines neuen Produktes oder eines neuen Marktes bzw. neuen Vertriebsweges ist in der gelebten Praxis ein… …Kreditinstituts zu dokumentieren. In der Praxis muss der vom Markt unabhängige Bereich festlegen, welche Be- standteile der von der initiierenden Einheit… …und Definitio- nen in der Praxis „Einzel-/Sonder-/Grenzfälle“ auftreten werden, in denen die Durchführung bzw. Nichtdurchführung eines NPP…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Spezifische Prüfungen im Kreditbereich

  Prüfung von Projektfinanzierungen

  Axel Becker, Bernd Kaltwasser, Carsten Wulle

  …wichtigsten Aktivitäten und Kontroll- handlungen beschreiben. Als praktikabel hat sich in der Praxis die Nutzung der Flow-Chart-Technik bewährt. Die Ergebnisse… …dokumentiert. Je nach Ziel, Art und Umfang können Prüfungen angemeldet oder unange- meldet durchgeführt werden.73) In der Praxis ist die angemeldete bzw. ange-… …Risikotabelle ist rein exemplarisch. In der Praxis ist eine individuelle Risikoanalyse für jedes Projekt erforderlich, die auch von der Kreditrevision zur… …Be- sitz. � Obwohl der Nießbrauch an Grundstücken zu Gunsten des Betreibers der PV-Anlage und der Bank möglich ist, spielt dieser in der Praxis wegen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Spezifische Prüfungen im Kreditbereich

  Prüfung von Risikofrühwarnverfahren für das Retailgeschäft

  Hans Jürgen Eberle, Thomas Ober, Susanne Rosner-Niemes

  …zusätzliche Kompetenz zur Ge- nehmigung von Überziehungen verbunden ist. Das jeweilige Rating des Kreditnehmers bildet dabei die Bezugsgröße. In der Praxis… …eine risikoorientierte Einstufung festzulegen. Dabei sind die Risiken nicht nur zu identifizieren, sondern es hat sich in der Praxis auch eine… …ausgegangen und alle relevanten Prüfungsschritte dargestellt. Im Allgemei- nen orientiert sich die Prüfung von Frühwarnsystemen im Retailgeschäft in der Praxis…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Spezifische Prüfungen im Kreditbereich

  Prüfung des Risikofrüherkennungsverfahrens für Finanzierungen von großen Firmenkunden und Projekten

  Birgit Eisenbürger, Frank Hanke, Michael Schachten

  …Eskalationsregelungen sind definiert? Sind diese Regelungen ein- deutig und in der Praxis bewährt? � Sind die Daten/Informationen für die Beurteilung der Indikatoren… …für eine Kennzahl zur Messung der Wirksamkeit, wird es jedoch in der Praxis immer wieder Fälle geben, in denen plötzliche Veränderungen eine sofortige…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Spezifische Prüfungen im Kreditbereich

  Prüfung der Datenqualität im Kreditgeschäft

  Christof Laffler

  …besonderen Ereignissen gegeben wird. Das Auftaktgespräch wird in der Praxis auch häu- fig dazu genutzt, um erste Interviews zum Prüffeld durchzuführen. Im… …sind Mängel/Abweichungen und Optimierungsansätze aufzuzeigen. In der Praxis hat es sich in diesem Zusammenhang als äußerst sinnvoll erwie- sen, wenn im…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Spezifische Prüfungen im Kreditbereich

  Prüfung des Hypothekenpfandbriefgeschäfts

  André Althof, Bernd Kaltwasser

  …Einsichtnahme in das Erbbau- grundbuch unabdingbar. Da sich das sogenannte Münchner Verfahren nach Auffassung der BaFin weitgehend in der Praxis als geeignetes…