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• eBook-Kapitel aus dem Buch Kreditderivate

  Einsatzmöglichkeiten von Kreditderivaten durch Institute

  Dr. Joachim Hauser

  …handelt es sich im Rahmen von Kreditderivaten bei dem Institut um keinen Interme- diär im eigentlichen Sinne: Ein Institut wird üblicherweise nicht dasselbe… …weitergeben (vgl. WEBER, MICHAEL (2002), S. 12, Fn. 26). Ein Institut wird auch als Inter- mediär tätig, wenn es für seine Kunden Transaktionen in… …festhält, dass ein Institut jedes gewünschte Kreditport- folio synthetisch generieren kann; diese theoretische Möglichkeit dürfte jedoch in der Praxis nicht… …Erscheinung treten.977 Der Auftritt als Sicherungsnehmer und die Ab- sicherung von Kreditrisiken eröffnet einem Institut zudem die Möglichkeit, von dem… …abgesichert wird, und zwischen Macro Hedges respektive Portfolio Hedges, die Risiken mindestens zweier Geschäfte abdecken.980 Möchte ein Institut das aus ei-… …terne oder externe Limits überschreiten oder – falls darstellbar – erhöhen zu müs- sen.1013 Erfolgt keine Kreditvergabe, so läuft das Institut Gefahr… …Kreditderivaten möglich sein.1022 Kreditderivate bieten jedoch für das Institut den Vorteil, dass dieses als alleiniger Ver- tragspartner gegenüber der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Die Besetzung von Aufsichtsorganen in Kreditinstituten – Anmerkungen zu Suche, Auswahl und Gewinnung

  Thomas Altenhain, Christel Gade

  …darin, dass eine Aufsichts- oder Verwal- tungsratsposition für die Kandidaten weniger kritisch ist als für das Institut selbst. In diesem Sinne besteht… …Bankenaufsicht verlangt von den Mandatsträgern, dass sie zuverlässig sind und Sachkunde besitzen, also „ge- eignet sind, die von dem Institut … getätigten… …insb. die obigen bankaufsichtlichen Anforderungen nach „Umfang und … Komplexität der vom Institut betriebenen Geschäfte“7 zu konkretisieren. Damit… …Regionalität: Die Besetzung wird sich tendenziell umso schwieriger gestalten, je kleiner und dabei regional orientierter das Institut ist. ___________________… …gemeinsam zu entwickeln; zum anderen kann bei der Besetzung dann auf eben solche Talente zurückgegriffen werden. – Institut in Gründung: Bei einer Bank… …Kenntnisse und Erfahrungen in den für das jeweilige Institut relevanten kreditwirtschaftlichen, juristischen, volkswirtschaftlichen etc. Be- langen voraus… …Dritten – Kandidaten nicht über Anzeige erreichbar – Kandidaten nicht bekannt – Kandidaten nicht durch Institut selbst ansprechbar (z.B. wegen… …Vorstand der Bank oder Sparkasse), und – wenn dem Institut mit der Suche in der breiten Öffentlichkeit und damit auch transparent für den Wettbewerb oder… …entstehen, sodass der Kandidat immer den Eindruck erhält, dass das Institut den Fortschritt treibt. Die mit der Auswahl betrauten Personen sollten den… …. (Hrsg.): Deutsches Institut für Bankwirtschaft – Schrif- tenreihe, Band 7, Berlin 2011, S. 1–50.…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Das institutsbezogene Sicherungssystem des genossenschaftlichen Bankensektors

  Ralf Benna, Ralf Fischer

  …Klassifizierung gewisse Auffälligkeiten liefert, sich im Rahmen der Prävention näher mit einem einzelnen Institut zu befassen. 2.3.2 Prävention Unter den… …Institut eintretender Vorstand in einem kurzen Zeitraum einen hinreichend umfassenden Einblick zur Lage der Bank sowie über die zu treffenden Maßnahmen zur… …tung. Da die Sicherungseinrichtung nicht bei jedem angeschlossenen Institut unmit- telbar für die Beachtung der Sorgfaltsanforderungen Sorge tragen kann…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Kreditderivate

  Risiken in Kreditinstituten

  Dr. Joachim Hauser

  …Risikokategorien und in dem Umfang der von Banken üblicherweise einge- gangenen Risiken“45. Jede einzelne Risikokategorie kann dabei für ein Institut exis-… …sind komplexe, zumeist einzigartige sowie langfristige und im Zeitablauf dynamische Phänomene60, die das gesamte Institut betreffen61… …. Aussage sei das technikinduzierte Refinanzierungsrisiko genannt: Dieses beschreibt den Zustand, dass ein Institut sich aufgrund technischer Probleme nicht… …hungsweise erwartetem und dem tatsächlich zufließenden Geldbetrag.69 Das Leis- tungsausfallrisiko kann ein Institut sowohl als Gläubiger als auch als… …Beispiel im Rahmen von Wertpapiergeschäften, die Zug um Zug abgewickelt werden und bei denen ein Institut bereits seine Leistung erbracht hat, die… …Erfüllungsrisiko beziehungsweise Eindeckungsrisiko ist ein Institut – im Ge- gensatz zum Leistungsausfallrisiko – noch nicht in Vorleistung getreten. Die Gefahr… …liegt in dem Umstand begründet, dass der Vertragspartner eines Geschäftes ausfällt, das Institut somit seine Forderungen aus der Vertragsvereinbarung… …Gläubiger und Eigentümer vorteilhaftes Geschäft doch noch zu realisieren. 2.2 Bankbetriebliche Risiken 17 den, so entstehen dem Institut Kosten, da der… …Währung in Form von Wechselkursschwankungen erleidet.89 Bei isolierter Be- trachtung einer einzelnen Währungsposition ergibt sich für ein Institut dann ein… …falsches Bild der Risikolage 84 Vgl. ROLFES, BERND (2008), S. 12. So kann ein Institut beispielsweise von…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Die Einbindung der Aufsichtsorgane in Outsourcingentscheidungen von Kreditinstituten

  Ullrich Hartmann

  …Durchführung von Bankgeschäften, Finanzdienstleistungen oder sonstigen institutstypischen Dienstleistungen beauftragt wird, die ansonsten vom Institut selbst… …zudem an das auf- nehmende Unternehmen abgegeben. Das Institut kann sich so vollkommen auf sei- ne Kernkompetenzen konzentrieren. Dass Auslagerungen… …finanziellen bis hin zu Reputationsschäden und negativen Auswirkungen auf die Arbeitsabläufe im Institut. Deshalb könnte eine – natürlich bei weitem lediglich… …zu beachten, dass sie lediglich beispielhaft sein kann, da die Auslagerung der Compliance-Funktion in einem Institut hohe Risiken bein- halten kann…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Die Institutssicherung der Sparkassen und Landesbanken – Praktische Ausgestaltung, Herausforderungen und zukünftige Entwicklungen

  Bernd M. Fieseler, Karl-Peter Schackmann-Fallis

  …Institut insolvent geworden ist und die Ein- lagen seiner Kunden nicht mehr zurückgewähren kann. Dabei ist zu differenzieren zwischen den… …Kreditinstituts zu vermeiden. Gerät ein Institut in eine wirtschaftli- che Notlage, gewährleistet das Institutssicherungssystem die erforderliche Liquidi- tät und… …Solvenz, damit das Institut seine vertraglichen Verpflichtungen weiterhin erfüllen kann. Der Schutz der Einleger und Kunden erfolgt in diesem Falle also… …welcher Monitoringstufe ein Institut sich befindet. Institute ohne besondere Risikolagen (Stufe Grün) unterliegen nur einfachen Informations- pflichten… …Soweit für ein Institut der Stützungsfall festgestellt wurde, kann die Sicherungsein- richtung alle sachdienlichen Maßnahmen ergreifen. Dies umfasst… …Linie wird angestrebt, das Institut wieder so leistungsfähig zu machen, dass es nach einer bestimmten Zeit- spanne die gewährten Stützungsleistungen… …Voraussetzungen geregelt, unter denen das Institut zur Rück- gewähr von Sanierungsmitteln verpflichtet ist (sog. Besserungsschein). Ziel ist es, mit einem… …Institut über den Vertrag hinausgehend weitere Stützungsmittel benötigen, so muss ein neuer Stützungsfall beschlossen werden. Soweit Art, Umfang und… …, welches für jedes einzelne Institut bestimmt wird. Die Summe der Gesamt- volumina der Institute einer Sicherungseinrichtung definiert das Gesamtvolumen… …Sicherungseinrichtung, ihre Auflagen durchzusetzen, das Institut zu verpflichten, seine eigenen Kräfte zu mobilisieren (z.B. die Auflösung von Rückstellungen) sowie…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Die besonderen Anforderungen der Bankenaufsicht an die Mitglieder von Aufsichts- und Verwaltungsräten von Kreditinstituten

  Rainer Behle

  …von den Mitgliedern der Verwaltungs- und Aufsichtsorgane verlangt wird, dass sie zuverlässig und ge- eignet sind, die von dem Institut oder der… …. Materielle Anforderungen 2.1 Sachkunde Die Anforderung an die Mitglieder eines Aufsichtsorgans, dass sie die von dem Institut oder der… …Verwertungs- maßnahmen drohen, weshalb das Organmitglied für das Institut kritische Entschei- dungen der Geschäftsleitung mittragen könnte, um derartigen… …Aufsichtsratsmitglieder des über- nommenen Instituts, die in dem übernehmenden Institut weiterhin als Aufsichtsrat tätig werden sollen, nicht gefordert wurde. Das… …ergreifen. Unterstützung erfahren sie dabei zunächst von § 25a Abs. 1 KWG, demgemäß ein Institut über eine ord- nungsgemäße Geschäftsorganisation verfügen… …muss, die die Einhaltung der vom Institut zu beachtenden gesetzlichen Bestimmungen und der betriebswirtschaftli- chen Notwendigkeiten gewährleistet… …, auf dessen Basis ein Institut die Risikotrag- fähigkeit laufend sicherzustellen hat. Die recht unbestimmte Norm des § 25a KWG wird konkretisiert durch… …Ge- schäftsleitung direkt bei dem Leiter der internen Revision Auskünfte einholen kann. Sofern das Institut einen Prüfungsausschuss eingerichtet hat…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Herausforderungen an das Aufsichtsorgan bei der Beurteilung der Geschäftsstrategie eines Kreditinstituts

  Thomas Altenhain

  …Aufsichtsorgans entfallen, wenn das Institut in die entsprechenden Strategien des Mutterinstituts eingebunden ist und dieses für die eingegangenen bestehenden und… …umwerbenden Kundengruppen eingren- zen.69 Eine Einschränkung erfährt das Universum an Geschäftsaktivitäten schließ- lich durch die dem jeweiligen Institut mit… …soll: In welchen zugelassenen Bankgeschäften möchte das jeweilige Institut aktiv werden, ggf. das bestehende Engagement ausbauen oder sich gar nicht… …eingefordert werden; die Verpflichtung zur Erstellung einer oder mehrerer dieser Teilstrategien ist allerdings für jedes Institut individuell zu prüfen… …festlegt, an denen das Institut un- ter Ausnutzung kurzfristiger Kurs- und Zinsschwankungen versucht Gewinne zu erzielen. Die Handelsstrategie enthält… …daneben Vorgaben in Bezug auf die aktive Steuerung und Überwachung des Handelsbestandes.74 Ist das beaufsich- tigte Institut ein Handelsbuchinstitut, dann… …dienen der Abwehr von Risiken aus den genannten strafbaren Handlungen vom jeweiligen Institut und seinen Kunden. – Die MaRisk fordern jedes…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Aufsichts- und Verwaltungsräte in Kreditinstituten

  Der Verwaltungsrat von Kreditinstituten in der Schweiz: Rahmenvorgaben, Organisation, Aufgaben und Strukturen

  Michael Loretan, Etienne Schön

  …Rechtsauffassung als klassisches Bankgeschäft beurteilt.1 Nur ein von der Aufsichtsbehörde über die Banken (FINMA)2 bewilligtes Institut darf derartige Geschäfte… …Institut eine (Risiko-)Kontrollfunktion unterhalten, für welche ebenfalls ein Mitglied der Geschäftsführung zuständig ist.29 Die Risikokon- trolle überwacht… …persönlichen und geschäftlichen Verhältnisse grundsätzlich so zu regeln, dass Interessenkonflikte mit dem Institut vermieden werden. Zudem sollte mindestens… …letzten zwei Jahre nicht bei der aufsichtsrechtlichen Revisi- onsstelle der Bank als für dieses Institut verantwortlicher leitender Prüfer be- schäftigt…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Unternehmenssteuerung im Umbruch

  Ethik in Finanzinstituten

  Christian Strenger

  …geeigneter Rahmenbedingungen ist die Erstellung eines Code of Conduct mit den für das jeweilige Institut relevanten ethischen Leit- linien. Nur durch klare… …Unternehmensführung. Dazu gehören eine anspruchsvolle Ethikstrategie, dem jeweiligen Institut angemessene Ethikstandards und ein effektives Compliance Sys- tem, die…