Suchergebnisse

• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Bestmögliche Ausführung von Kundenaufträgen (§ 82 WpHG) (Best-Execution)

  Dirk Hense, Giovanni Petruzzelli, Carsten Lösing

  …zumindest jährlich überprüfen. Nähere Angaben dazu, unter welchen Maßgaben diese Prüfung zu erfolgen hat, existieren von gesetzlicher Seite nicht. Mithin… …bestmöglichen Aus- führung von Kundenaufträgen dient – sollte sich die Prüfung an jener der Aufstellung der Grundsätze orientieren.28 Dies bedeutet, dass… …Mindestvoraussetzung im Sinne eines höchstens zulässigen überprüfungsfreien Zeitraums. Mithin ist eine jährliche Über- prüfung gerade auch im Falle fehlender…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch WpÃœG

  § 11 Angebotsunterlage

  Steinhardt, Nestler

  …, unerheblich, weil die Bundesanstalt nur eine einge- schränkte Prüfung vornimmt (vgl. §15).20 Für die Beurteilung der Richtigkeit und der Vollständigkeit der… …steht es dennoch frei, fremdsprachige Übersetzungen zu verbreiten.44 Diese unterliegen jedoch nicht der Prüfung durch die BaFin. bb) Verständlichkeit und…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch WpÃœG

  § 12 Haftung für die Angebotsunterlage

  Steinhardt

  …zur Prüfung vorgelegt wurde oder insgesamt fehlt, stellt sich nicht. Denn gemäß §15 Abs.1 Nrn. 3 und 4 sind öffentliche Angebote zum Erwerb von… …Prüfung der Angebotsunter- lage nur eine materielle Evidenzkontrolle und keine umfassende Richtigkeits- prüfung vornimmt.12 a) Gesetzliche Anforderungen…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Digitale Forensik

  Spurensuche – Ablauf einer digitalforensischen Untersuchung

  Bodo Meseke

  …betrof- fenen Geräten und schließlich das Sicherstellen der Beweise mit standardisierten und akzeptierten Verfahren der IT-Forensik. 4. Prüfung: Sie soll… …Vorbereitung 6 Berichterstattung 3 Sammlung 5 Analyse 4 Prüfung Abbildung 13: Schritte einer digitalforensischen Untersuchung 4.2 Beste Vorbereitung… …produktiv zu schalten. DFIR ergänzt daher DFR um die Schritte einer digitalforensischen Unter- suchung wie das Sammeln von Daten, die Prüfung und Analyse…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Einfluss der IFRS auf das HGB

  Ausstrahlungswirkung und rechtlicher Rahmen der endorsed IFRS als unmittelbar geltendes EU-Recht

  Anna Holtsch

  …342 Abs. 2 HGB notwendig, dass die DRS vom BMJV bekannt gemacht werden. Dabei scheint eine inhaltliche Mitwirkung bzw. Prüfung durch das BMJV nicht… …prüfung gewährleistet ist.838 In Bezug auf den Berufsstand der Wirtschaftsprüfer kommt den bekannt gemachten DRS über die in § 342 Abs. 2 HGB normierte… …einnehmen. Bezüg- lich der Verbindlichkeit der DRS bei der Prüfung der Konformität der finanziellen Berichter- stattung von Unternehmen mit den geltenden…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Einfluss der IFRS auf das HGB

  Rang der IFRS im Rahmen des hermeneutischen Auslegungs- und GoB-Ermittlungsprozesses

  Anna Holtsch

  …stehen lediglich die Prüfungsstandards sowie die Hinweise zur Prüfung direkt mit der Durchführung der Prüfung im Sinne einer Qualitätssicherung in unmit-… …insgesamt eine geringere Bindungswirkung zuzuschreiben, da diese im Außenverhältnis ausschließlich faktisch im Falle einer Abschluss- prüfung zum Tragen…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Compliancerelevante Institutionen und Rechtsinstrumente

  Georg Baur

  …Insiderverzeichnissen nach dem Wertpapierhandels- gesetz v. 13. 12. 2004 (WPAIV), BGBl. I S. 3376. 7 Z.B. die Verordnung über die Prüfung der… …Pflichten kommt den Üblichkeiten am Markt Bedeutung zu. So können zulässige Marktpraktiken gemäß Art. 13 MAR28 bei der Prüfung eines bestimmten Verhaltens auf…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Dokumentationspflichten

  Michael Brinkmann

  …berücksichtigen. Hier beschränkt sich die Prüfung jedoch auf nur ein einziges Zielmarktkriterium, der „Kundenkategorie“. So erfolgt im beratungsfreien Geschäft ein… …2014/65/EU i. V. m. Art. 57 Delegierte Verordnung Hierbei handelt es sich um die Ausführung von Kundenaufträgen ohne Angemessenheits- prüfung – dem Execution…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch Wertpapier-Compliance in der Praxis

  Marktinfrastruktur

  Michael Leibold

  …Finanzinstrumente erstreckt.13 1.3.2.6 Liquide und nicht-liquide Finanzinstrumente Für die Prüfung der Schwellenwerte („Tests“) ist maßgeblich, ob es sich beim… …des „in systematischer Weise häufig“-Tests gegeben? 6. Sind die Kriterien des „in erheblichem Umfang“-Test gegeben? 7. Inzidente Prüfung auf Ebene (5)…

  Alle Treffer im Inhalt anzeigen
• eBook-Kapitel aus dem Buch WpÃœG

  § 36 Nichtberücksichtigung von Stimmrechten

  Klepsch

  …gestellt wurde, und sich die Antragstellung nach Prüfung durch die BaFin als nicht erfolgverspre- chend oder nicht notwendig herausstellt. Je nach dem… …einem Kostenstei- gerungsrisiko verbundenen – Prüfung des §37 begonnen werden. Will der Antragsteller das Bescheidungsrisiko vermindern, kann er bereits…