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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2024

  Digitale Transformation in der Vermögensverwaltung

  Robo-Advising und KI: Eine kritische Analyse
  

  Dr. Jörg Orgeldinger

  …Algorithmen überwachen Markttrends, automatisieren die Neubalancierung von Portfolios und passen Anlagestrategien an. In diesem Artikel analysieren wir die Welt… …Technologie auskennen und eine digitale Lösung für ihre Anlagebedürfnisse wünschen.“ Laut Agarwal et al. (2009) mangelt es jüngeren Anlegern an… …der künstlichen Intelligenz anhand von Polymodellen vor und wenden sie auf die Vorhersage von Aktienrenditen an. 15 Rock und Seilheimer (2023) zeigen… …, Sustainability, 11(18), 2019, S. 4917. 8 Vgl. Rühr, A., Robo-advisor configuration: an investigation of user preferences and the performance-control dilemma, 2020… …, S. / Joshi, N. / Mukhopadhyaya, J. N., ChatGPT in Investment Decision Making: An Introductory Discussion. 19 Vgl. Hariri, W., Unlocking the Potential… …Aktivitäten zu verhindern. In Bezug auf Finanzvorschriften und Compliance-Anforderungen orientieren sich Robots an den spezifischen Gesetzen der betreuten… …Portfolioallokationen an, um optimale Ergebnisse zu erzielen. Die digitale Plattform sammelt Informationen über Risikoprofile und Finanzziele, um personalisierte… …Technologie und Finanzexpertise. 6 Mögliche Gebührenstruktur eines Robots Finanzberater bieten ihre Dienste gegen eine Gebühr an, die typischerweise zwischen… …die meisten Investmentfonds, insbesondere die aktiv verwalteten, fallen Gebühren für die Verwaltung der Anlegergelder an. Bei aktiv verwalteten Fonds… …1,75 Prozent und 2,5 Prozent an Gebühren für die Verwaltung eines Investments bezahlt werden. Robots berechnen nur zwischen null Prozent und 0,25 Prozent…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 3/2009

  Beteiligungsmanagement in der Unternehmenspraxis – Ein Erfahrungsbericht

  Einsatz einer professionellen Softwarelösung bei wachsenden Anforderungen an Transparenz sowie Melde- und Informationspflichten
  

  Barbara Seiwert, Werner Schmidt

  …wachsenden Anforderungen an Transparenz sowie Melde- und Informationspflichten Barbara Seiwert / Werner Schmidt* Angesichts steigender regulatorischer… …Tochtergesellschaften gegründet. Beteiligungen wurden eingegangen, Unternehmen erworben, verkauft, mit anderen zusammengeführt, um das Portfolio an Produkten und… …unterstützen das Beteiligungsmanagement? Welche Sicherheitsprozesse, z. B. für Zugriffsrechte, liegen dahinter? 3. Anforderungen an eine Software-Lösung 3.1… …Flexibilität versus Standards Die Bandbreite der Anforderungen der verschiedenen Stakeholder an eine IT-ge - stützte Beteiligungsmanagementlösung ist groß und… …ständigen Veränderungen unterworfen. Herkömmliche oder selbst entwickelte Tools stoßen oftmals an Grenzen und die Budgets für eigene Weiterentwicklungen sind… …professionelle Systeme in der Lage sein, neben dem geforderten gesetzlichen Reporting auch Prozesse kostengünstig zu unterstützen und jederzeit an die… …Beratern bzw. eine Reduktion von Beratungskosten. 3.2 Erfüllung von Melde- und Informationspflichten 3.2.1 K 3-Meldewesen an die Deutsche Bundesbank Anhand… …des K 3-Meldewesen an die Deutsche Bundesbank sowie der 8. EU-Richtlinie soll beispielhaft gezeigt werden, wie durch den Einsatz des… …Aufwand an Arbeit, Zeit und oft auch an Personal bedeuten. Eben deshalb sollte dieser komplexe und aufwändige Prozess schrittweise effizienter gestaltet… …erfolgreiches Unternehmen zu schaffen, auszubauen und gestärkt an die nächste Generation weiterzugeben. Weiteres Wachstum ist also vorprogrammiert. 3 Entwickelt…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2016

  Compliance bewegt …

  …Unternehmen und Menschen. Wir stellen in dieser Rubrik die Menschen vor, die Compliance bewegt und die Compliance bewegen – fachlich, beruflich und
  

  Norbert Graf Stillfried

  …an die geltenden demokratischen Regeln und Gesetze halten, die dem Interessenausgleich zwischen den Menschen und den gesellschaftlichen Gruppen dienen… …notwendig. Nur wenn sich alle Chefs und Mitarbeiter eines Unternehmens an die Gesetze und an die firmeneigenen Richtlinien und Ziele halten, kann dieses… …Unternehmen sich nachhaltig im Markt behaupten. Illegales und unethisches Verhalten führt zu einem hohen strafrechtlichen Risiko und zu Verlust an… …Bankenvorstand 25 Prozent Kapitalrendite fordert, dann ist das die Aufforderung an die Mitarbeiter, an die Grenzen des Legalen oder darüber hinaus zu gehen. Wie… …die Bankenkrise zeigt, haben die Banken mit solchem Verhalten ihre Kunden und sich selbst gefährdet. Nur mit Milliarden an Steuermitteln kann das System… …ausgesetzt waren. Wir wollen gemeinsam mit den Betroffenen an der Verbesserung der Situation arbeiten. Was halten Sie für die größte ­zukünftige… …an? Der ehrenamtliche Einsatz zusammen mit den vielen anderen Transparency- Mitgliedern mit dem Ziel, die Korruption in Deutschland und weltweit mehr…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2013

  Familienunternehmen als Garant für eine ausgeprägte Vertrauenskultur?

  Determinanten des Vertrauensverhältnisses zwischen Eigentümern und Fremdmanagern in großen Familienunternehmen
  

  Dr. Martin R. W. Hiebl

  …Familienunternehmensdefinition und betrachtetem Kulturkreis reichen die Anteile von Familienunternehmen an der Gesamtzahl der Unternehmen meist von 65 % bis zu über 90 % 1 . Neben… …Kontrollmechanismen umfassen 7 . An die Stelle dieser formalen Kontrollmechanismen tritt im Fall einer ausgeprägten Stewardship-Kultur gegenseitiges Vertrauen… …also dazu geneigt sein, entsprechende (Kontroll-)Mechanismen zur Anpassung des Verhaltens des Fremdmanagers an die Vorstellungen der Familie einzuführen… …Familienunternehmen 14 . Vor diesem Hintergrund gaben die vier interviewten Eigentümer unisono an, dass sie bereits bei der Einstellung eines Fremdmanagers sehr genau… …: Keine Teilnahme an AR/BR-Sitzungen Abb. 1: Intensität der Zusammenarbeit zwischen CFO und Eigentümervertretern Fremdmanager-CFO regelmäßig Bericht über… …zudem denkbar, dass Fremdmanager-CFOs nicht an den genannten Gremiensitzungen teilnehmen und hierdurch keine Kontrolle in Form dieser Sitzungen erfahren… …. Wenn ein Fremdmanager aber an diesen Gremien teilnimmt, ist die Analyse der Frequenz der Sitzungen allein nicht ausschlaggebend für die Beurteilung der… …Kontrollintensität bzw. eines Vertrauensverhältnisses, da diese Gremien oftmals einer gesetzlich festgelegten Mindestanzahl an jährlichen Sitzungen unterworfen sind 16… …Intensität der Zusammenarbeit, die sich durch eine Nicht-Teilnahme des Fremdmanager-CFO an Aufsichts- oder Beiratssitzungen auszeichnet, ausschließlich in… …aktiv im Management tätig war, die Intensität als mittel oder hoch einzuschätzen. In diesen Fällen war der Fremdmanager- CFO jeweils auch verpflichtet, an…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 5/2018

  HR-Governance im Führungs-Kontext

  Der normative Rahmen des Personalmanagements
  

  Prof. Dr. Boris Kaehler, Prof. Dr. Jens Grundei

  …für die Weiterentwicklung wesentlicher betriebswirtschaftlicher Begrifflichkeiten 8 . * Prof. Dr. Boris Kaehler ist Professor für Personalmanagement an… …der Hochschule Merseburg, E-Mail: boris.kaehler@hs-merseburg.de. Prof. Dr. Jens Grundei ist Professor für Corporate Governance & Organization an der… …, 2019. 2 Vgl. z. B. Ulrich, Human Resource Champions, 1997, S. 68, 213, 217 f.; Kesler, Four Steps to Building an HR Agenda for Growth, HR-Performance… …. Hilb/Oertig, HR-Governance, 2010; vgl. ferner z. B. Farndale/Paauwe/Boselie, An Exploratory Study of Governance in the Intra-Firm Human Resources Supply Chain… …partizipativen Unternehmensführung, aber auch realitätsfremd, denn keine Ausführungsarbeit lässt sich totaler Fremdsteuerung unterwerfen. Ohnehin sind an vielen… …kollektives Geschehen, an dem neben dem Geführten auch Linienmanager beteiligt sind und dessen Bezugspunkt die abstrakte Organisationseinheit ist. Dies gilt für… …normative Personalführung – zu denken ist z. B. an Absatzwirtschaft Geschäftsbetrieb (= Ausführung) Produktions-wirtschaft Ressourcen-wirtschaft Abb. 2: Die… …des Gesamtunternehmens beschränkt. Vielmehr verfügt jede Organisationseinheit über eine HR-Governance, und auf jeder Ebene besteht Bedarf an… …. Kaehler/Grundei, HR-Governance, 2019, S. 43. 208 • ZCG 5/18 • Management HR-Governance c Was Organisationen heute an betrieblichen Führungsmodellen vorzuweisen… …haben, wird den Anforderungen an eine konkrete und transparente Governance kaum je gerecht. Worthülsen und Allgemeinplätze prägen das Bild. Ferner…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 5/2021

  Digitalisierung der Internen Revision im Greenfield-Ansatz: Ein Erfahrungsbericht

  Revisionsmanagement mit professioneller Software bei der Hochwald-Gruppe
  

  Matthias Doll

  …, warum das eine gute Entscheidung war. 1 1. Einleitung Als es darum ging, die Interne Revision der Hochwald-Gruppe aufzubauen, war von Anfang an klar, dass… …integrierten Lösung direkt an die Plattform angebunden sein und hierüber sowohl alle wesentlichen Informationen wie Feststellungen/Maßnahmen und Prüfungsberichte… …revisionsspezifischen Tätigkeiten und Unterlagen, einschließlich Rückmeldungen der Fachbereiche, werden an einem zentralen Ort vorgehalten und sind ortsunabhängig… …Einführung, von Anfang an hoch. Über die Auswertungen aus ibo QSR kann die Managementebene zudem einen schnellen Überblick über den aktuellen Stand der… …wesentliche Maßnahme zu der von Anfang an geplanten, vollständig digitalisierten Abbildung der Revisionsprozesse und hat insbesondere auch im Hinblick auf…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 3/2015

  Unternehmensführung im Wandel: Von der Funktions- zur Prozessorientierung

  Teil 1: Der Kraftakt eines organisationalen Musterwechsels
  

  Prof. Dr. Markus H. Dahm, Aaron D. Brückner, Jörn B. Heyenrath

  …Komplexität der Wertschöpfung und erhöht den Druck auf Aufbau- und Ablauforganisationen. Diese gelangen schnell an die Grenzen ihrer Leistungsfähigkeit. Es… …gleichzeitiger Aktivierung der Kernkompetenzen zum Nutzen der Kunden zu bewerkstelligen1 . Die geänderten Ansprüche an die Unternehmen hin zu einer konsequenten… …Mitwirken an der Entwicklung von Produkten und Dienstleistungen nicht nur zur Differenzierung des Unternehmens bei, sondern rückt die Kundennähe in den Fokus… …und Prozessberater bei IBM Global Business Services in Hamburg sowie Honorarprofessor an der FOM Hochschule für Oekonomie & Management, Essen, und… …Gastprofessor an der privaten Hochschule Witten/Herdecke. Aaron D. Brückner und Jörn B. Heyenrath sind Geschäftsführer der Milestone Consultants, einer auf… …wertschöpfende, funktionsübergreifende Aktivitäten, die sich an Parametern wie der Kundenzufriedenheit oder aktuellen Wettbewerbsbedingungen orientieren (z. B… …Quelle: Eigene Darstellung angelehnt an Binner, Prozessmanagement von A-Z, 2010, S. 347 ff.; weitere Ansätze dazu: Fischermanns, Praxishandbuch… …Prozessorganisation an. Um die tektonischen Platten der Organisation in die richtige Richtung zu bewegen, bedarf es ausreichender Zeit, die man sich insbesondere zu… …Musterwechsel zur Prozess organisation wird das Unternehmen an Wettbewerbsfähigkeit verlieren. Die Meilensteine dieser Analysephase als Basis für die Navigation… …Kundenbedürfnisse, Qualität und Effizienz ausrichten. Im Kern kommt es darauf an, den organisatizu lassen. Der Knotenpunkt eines organisationalen Musterwechsels zur…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 3/2013

  Transparenter soll es werden – Compliance bei EVU

  Was REMIT und EMIR von den kommunalen Energieversorgern verlangen
  

  Dr. Ines Zenke, Dr. Claudia Fischer

  …Fischer den Energiehandel an detaillierten Regelungen gegen Marktmanipulation und Insiderhandel. Dies soll sich mit der Transparenzoffensive der REMIT für… …: Zenke / Schäfer, Energiehandel in Europa, 3. Aufl. 2012, § 28 Rn. 124ff. 8 Vgl. hierzu beispielhaft die Teilnehmerliste an der EEX. Abrufbar unter… …(Gesamt-)Verbrauchskapazität von mehr als 600 GWh pro Jahr (Strom oder Gas) verfügen 12 . Ausgenommen sind von der REMIT nur die Liefergeschäfte an solche Endverbraucher, die… …Großverbraucher ist, ob der gesamte (theoretische) Verbrauch – auch an verschiedenen Standorten – bei voller Ausschöpfung der Produktionskapazität die 600 GWh /… …Erfüllung der Transaktion zu melden. Daher sind z. B. Transaktionen (einschließlich Orders), die an organisierten Handelsplattformen erfolgen, durch die… …werden, die die Informationen dann an ACER übermitteln. 2.4 Was gilt bei einem Verstoß gegen die Vorgaben der REMIT? Soweit z. B. Meldungen nicht… …und Verbrauchsdaten gemeldet werden. Das geht von Transaktionen an Großhandelsmärkten, einschließlich Handelsaufträgen (Preise, Mengen, Tage, Uhrzeiten… …Abs. 1, 5 REMIT. 22 ACER-Empfehlungen an die Kommission vom 23. 10. 2012 abrufbar unter: www.acer.europa.eu / remit / Documents /… …festgelegt; diese Festlegungen werden für Ende 2013 erwartet. Schließlich ordnet die EMIR besondere Risikominderungstechniken an. Die die Pflichten und… …vor allem die Warenderivate, also etwa der Erwerb eines „Future“ an der EEX. Als OTC-Derivate gelten nach der EMIR Geschäfte, die nicht auf einem…

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• eJournal-Artikel aus "PinG Privacy in Germany" Ausgabe 3/2021

  Die Sanktionspraxis der spanischen Datenschutzbehörde

  Verfahren und Bußgeldbemessung in der Praxis und Vorgehensweise als Verantwortlicher
  

  Karl H. Lincke

  …es blieb bei einer Verwarnung. 2 So liegt Spanien mit einer Gesamtanzahl von 191 verhängten Sanktionen an der Spitze aller EU Länder gefolgt von… …. 2021]. 2018 erfolgte. Durch die selbst auferlegte Zurückhaltung wurde Zeit für die Implementierung und Anpassung an neue rechtliche Kriterien gewährt. Ein… …weiterer Grund dürfte in dem von der AEPD beklagten Mangel an Ressourcen liegen. Seit 2021 kehrt die AEPD wieder zur Verhängung von relativ hohen… …Einwilligung der Kunden an sie allgemeine kommerzielle Kommunikationen versandt. Damit verstieß das Finanzinstitut gegen Art. 13 und 14 der DSGVO. Daneben… …mangelte es an einem Mechanismus zur Einholung der Einwilligung der betroffenen Personen i. S. d. Art. 6 DSGVO. Die Einwilligung erfüllte nicht alle… …Informationspflichten. Die Datenschutzhinweise enthielten nur allgemeine Formulierungen in nicht hinreichend klarer Sprache. Des Weiteren fehlte es an Erklärungen über… …den Verarbeitungszweck sowie an einer genauen Auflistung, welche konkreten personenbezogenen Daten weiterverarbeitet werden. Dabei entsprachen die… …betroffene Kunde kündigte seinen Energieversorgungsvertrag aufgrund eines Umzugs, jedoch sendete das Unternehmen weiterhin Rechnungen ausschließlich an die… …Mitteilungen ausschließlich an die alte Anschrift. Damit waren Verstöße gegen Art. 5 Abs. 1 lit. d) und Art. 17 DSGVO gegeben. 5 Art. 72 Nr. 1 lit. d LOPD. 6… …2020 wurde gegen das Unternehmen, Telefónica Móviles España S. A. U., wegen unrechtmäßiger Zuweisung einer Mobilfunknummer an einen unautorisierten…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 1/2012

  „Verschlimmbesserung“ der Corporate Governance?

  Das Grünbuch zum europäischen Corporate-Governance-Rahmen und Missverständnisse bei den Prinzipien guter Unternehmensführung
  

  Prof. Dr. Rüdiger von Rosen

  …Prozent der Antworten, die meisten davon aus Großbritannien, gefolgt von Frankreich und an dritter Stelle Deutschland. Überraschungen sind trotz der hohen… …diese einem Maximum an Flexibilität als Garant für eine gute Unternehmensführung entgegenstehen. Schon das im Frühjahr veröffentlichte Grünbuch, mit dem… …schon seinerzeit eingenommen hat, wirft Zweifel an der Glaubwürdigkeit des Grünbuchs und an der Kommission selbst auf. 2. Bewährte… …. „Verschlimmbesserung“ der Corporate Governance? ZRFC 1/12 21 Fehlverständnissen von Complyor-Explain entgegenwirken. mer sind sich darin einig, dass ein Höchstmaß an… …fällen können als die Aktionäre, die das Risiko der Gesellschaft tragen und demnach ein starkes Eigeninteresse an effektiver Kontrolle haben, erklärt die… …zusätzlich steigen würden? Schaut man sich die Motive der Kommission zur Weiterentwicklung der Corporate Governance an, wird aber schnell klar, dass diese… …MBA-Studiengang in den Themenfeldern Governance, Risk, Compliance und Fraud Management an und verbindet Theorie und Praxis auf höchstem Niveau. Auslandsaufenthalte… …branchenübergreifend an berufserfahrene Hochschulabsolventen sowie an Fach- und Führungskräfte Expertise sammeln — Experte werden Certified Compliance Expert (CCE) In 12… …Monaten sammeln Sie nebenberuflich an 35 Präsenztagen in Berlin Fachwissen in den Themen Compliance und Fraud Mangement. Sie werden selbst zum… …, können Sie diese Expertise in einem späteren MBA-Studium an der School GRC anerkennen lassen. Qualifizierung nach Maß Corporate University Durch…

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