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• eBook-Kapitel aus dem Buch Supply Risk Management

  Empirische Ansatzpunkte für eine Operationalisierung von Überwachung und Risikomanagement am Beispiel des ERM-konformen Supply Risk Management

  Prof. Dr. Michael Henke

  …141 4. Empirische Ansatzpunkte für eine Operationalisierung von Überwachung und Risikomanagement am Beispiel des ERM-konformen Supply Risk… …operationalisiert werden.2 Die empirischen Ansatz- punkte für eine Operationalisierung von Überwachung und Risikomanage- ment am Beispiel „Supply Risk Management“… …Überwachung und Risikomanagement im Supply Management der Unter- nehmenspraxis wird zunächst vorgestellt. Anschließend wird die empirische Untersuchung zum… …Management von Supply Risiken und Chancen themati- siert. Dabei werden nach der Erläuterung der Untersuchungskonzeption die empirischen Ergebnisse als Ansätze… …zum aktuellen und zukünftigen Supply Controlling & Risk Management sowie dessen interner und externer Über- wachung im Sinne eines ERM dargestellt. 4.1… …Umsetzung der Corporate Governance-Anforderungen an Überwachung und Risikomanagement im Supply Management der Unternehmenspraxis Eine Bestandsaufnahme zum… …Einkaufen zum strategischen Supply Management voraus. Die Analyse der bisherigen Integration eines umfassenden Ansatzes für Überwachung, Risikomanagement und… …Management-Prozesses als idealtypisch anzusehen ist und vielfach simultan ver- laufen wird: „Enterprise risk management is not strictly a serial process, where one com-… …interner und externer Überwachung. 4.1.1 Entwicklung von der Konzentration auf operativen Einkauf zum strategischen Supply Management Einkaufsabteilungen… …Kompetenz, sich strategisch und vor allem frühzeitig in Wertschöpfungsprozesse einzuklinken; sie verfügen über keine Supply Management-Kompetenz,2 sondern…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Supply Risk Management

  Kritische Würdigung und thesenartige Zusammenfassung der Ergebnisse zur Spezifizierung und Operationalisierung von Überwachung und Risikomanagement

  Prof. Dr. Michael Henke

  …207 5. Kritische Würdigung und thesenartige Zusammenfassung der Ergebnisse zur Spezifizierung und Operationalisierung von Überwachung und… …Risikomanagement Es ist zwingend notwendig, ein ganzheitliches System zum Management von Supply Risiken und Supply Chancen einzurichten und konsequent zu nut- zen.1… …Die Einführung eines anwendbaren und prüfbaren Supply Risk Manage- ment-Konzeptes im Sinne eines Enterprise Risk Management (ERM) ist auf Basis aller… …Untersuchungsergebnisse eine konsequente Forderung; deren Er- füllung trägt zur Lösung des Corporate Governance-Problems in der man- gelnden Spezifizierung und… …Operationalisierung von Überwachung und Risi- komanagement (Kapitel 2) bei. Die für die ERM-konforme Einführung eines Supply Risk Management- Konzeptes grundlegenden… …Erkenntnisse zur Spezifizierbarkeit (Kapitel 3) und Operationalisierbarkeit (Kapitel 4) von Überwachung und Risikomanagement werden in Kapitel 5 zusammengeführt… …. Auf diese Weise können die Ergebnisse zur Spezifizierung und Operatio- nalisierung von Überwachung und Risikomanagement am Beispiel des „Supply Risk… …Management“ kritisch gewürdigt und thesenartig zusammenge- faßt werden. 5.1 Voraussetzungen für die zukünftige ERM-konforme Einführung eines Supply Risk… …Management-Konzeptes In der vorliegenden Untersuchung wurde ein prozeßorientierter und integrier- ter Ansatz zum ERM-konformen Management von Supply Risiken und Supply… …Chancen entwickelt, der auf einer um die systemtheoretische Perspek- tive erweiterten Agency Theory und Transaktionstheorie aufbaut. Die Weiter- entwicklung…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2009

  Datenschutz und Korruptionsbekämpfung – ein Zielkonflikt?

  Prof. Dr. Henning Herzog

  …Editorial ZRFC 5/09 193 Datenschutz und Korruptionsbekämpfung – ein Zielkonflikt? „Das beste Mittel, Informationen zu erhalten, ist Informationen zu… …geben.“ Machiavelli (1469–1527) Liebe Leserinnen, liebe Leser, Informationen und Daten sind ein Wirtschaftsgut geworden. Die erfolgreiche Steuerung und… …Verwendung von Informationen und Daten in Form einer effizienten Informationslogistik bietet einen Wettbewerbsvorteil, der über alle Branchen hinaus wirken… …kann. Das Interesse an Daten und Informationen von oder über Unternehmen, aber auch an personenbezogenen Daten ist somit enorm. Doch wo es einen großen… …Telekom oder Lidl sprechen eine deutliche Sprache. Das modifizierte und per 1. September 2009 in Kraft getretene Bundesdatenschutzgesetz soll u. a. solchen… …Missbrauch deutlich einschränken. Zahlreiche Verbände und Experten (z.B. das Deutsche Institut für Interne Revision e.V. im September 2009) kritisieren… …allerdings die Interpretationsspielräume und Ziel konflik te, die insbesondere der § 32 im BDSG in Bezug auf ein mögliches Verbot von Screenings als… …Korruptionspräventionsmaßnahme zulassen soll. Zu begrüßen ist zwar, dass der Datenschutz damit endlich sein etwas „angestaubtes“ Image abgestreift hat und so zu einem… …Steuerung unter Einhaltung gesetzlicher Regelungen und Richtlinien innerhalb des Unternehmens. Allerdings setzt dies unserer Ansicht nach ein erweitertes… …. Dr. Henning Herzog Unternehmen. Datenschutz, Sicherheit und Informationslogistik unter Einhaltung aller gesetzlichen, ethischen und wirtschaftlichen…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2009

  Datenschutz – ein Thema für Finanzdienstleister?

  Datenschutz und Bankgeheimnis versus Offenlegungspflichten und Outsourcing
  

  Dr. Annette Althaus Stämpfli

  …Datenschutz und Bankgeheimnis versus Offenlegungspflichten und Outsourcing Dr. Annette Althaus Stämpfli* Das wichtigste und möglicherweise einzig wahre… …„Vermögen“ eines Finanzdienstleisters sind seine Kunden und deren Daten. Nicht die Höhe der Vermögenswerte und schon gar nicht das Geld allein grenzen… …Finanzdienstleister voneinander ab; vielmehr trennt im harten Konkurrenzkampf der professionelle Aufbau der Kundendaten, der Umgang mit eben diesen und der gezielten… …Einsatz der Daten bei der Qualität der Dienstleistung die Spreu vom Weizen. Nur wer seine Kunden kennt und weiß, was sie im Einzelnen wünschen, kann… …Bestimmungen zum Schutz der Person enthält das Schweizer Bankgesetz in Art. 47 eine strafrechtliche Komponente. 1 Informationen und Angaben des Kunden, welche er… …bei Anbahnung und im Rahmen einer Geschäftsbeziehung dem Finanzdienstleister bekannt gibt, sind geschützt und dürfen grundsätzlich nicht preisgegeben… …beinhalten eine Zusammenstellung von Personendaten ihrer Kunden zur beruflich-geschäftlichen Tätigkeit, zur wirtschaftlichen Leistungsfähigkeit und oft auch zu… …privat-familiären Verhältnissen. Ihre Erstellung und Bearbeitung unterliegen ebenfalls den Datenschutzbestimmungen. Dr. Annette Althaus Stämpfli Datenschutz ist eine… …Finanzdienstleistungs-Konzernen stehen Kun dendaten im Spannungsfeld zwischen Geheimhaltungsbestimmungen und dem Datenschutz gegenüber (grenzüberschreitenden) Offenlegungspflichten… …und unter Umständen Auslagerungen (Outsourcing). Vorliegend geht es nicht um eine rechtsvergleichende Darstellung der Datenschutzgesetzgebungen…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2009

  Die Verantwortung für den Datenschutz im Unternehmen

  Die Zuordnung und die Inhalte der verschiedenen Verantwortlichkeiten
  

  Günther Dorn

  …Datenschutz im Unternehmen Die Zuordnung und die Inhalte der verschiedenen Verantwortlichkeiten Günther Dorn* Auf die Frage, wer für die Einhaltung der… …enthält. Bei näherem Hinsehen lässt das Gesetz an verschiedenen Stellen aber dann doch eindeutig erkennen, wem und mit welchen Inhalten es die Verantwortung… …für den Datenschutz im Unternehmen überträgt. Die entsprechenden Vorschriften und die sich daraus ergebenden Verantwortlichkeiten werden in dem… …, Einzelkaufleute und Handwerksbetriebe. 1. Die Träger der Verantwortung für den Datenschutz im Unternehmen 1.1 Die Verantwortung der Unternehmensleitung Die… …materiellen Regelungen und seinen for- mellen und organisatorischen Verpflichtungen. Das BDSG geht von dieser Vorgabe aus und verzichtet deshalb auf eine… …Vorschriften des Gesetzes „an Personen“ wenden, das heißt an natürliche und juristische Personen sowie an Gesellschaften und andere Personenvereinigungen des… …Leitung eines Unternehmens beauftragten Personen die Ansprechpartner für die Datenschutzaufsichtsbehörde sind und dieser gegenüber für Auskünfte zur… …Rechtswissenschaften studiert. Er ist Mitglied des Düsseldorfer Kreises und verschiedener Arbeitsgruppen dieses bundesweiten Gremiums der Datenschutzaufsichtsbehörden… …. Darüber hinaus ist er Autor datenschutzrechtlicher Veröffentlichungen, Mitautor eines schriftlichen Datenschutzlehrgangs und tritt als Referent bei… …Kongressen und Seminaren auf. Verantwortung für den Datenschutz ZRFC 5/09 207 Datenschutz ist Chefsache. Die Übertragung der genannten Aufgaben auf den…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2009

  Balanceakt E-Discovery

  Im Spannungsfeld zwischen Reputationsschäden, rechtlichen Rahmenbedingungen und technischen Möglichkeiten
  

  Hakan Özbek

  …Reputationsschäden, rechtlichen Rahmenbedingungen und technischen Möglichkeiten Hakan Özbek* Zwischen den umfangreichen Offenlegungspfl ichten aufgrund des… …US-amerikanischen Prozess- oder Verwaltungsrechts und der Anwendung datenschutzrechtlicher Bestimmungen der Europäischen Union und Deutschland besteht ein erhebliches… …Aufforderung zur Übermittlung nicht unmittelbar nachgekommen wird. Der nachfolgende Beitrag beleuchtet das Spannungsverhältnis und zeigt Lösungswege, wie… …dieser Regelung sind auch elektronisch verfügbare Informationen (Electronically Stored Information, ESI) 2 erfasst. Die aus deutscher und europäischer… …Sicht weite Auslegung der Offenlegungspflichten birgt neben den finanziellen erhebliche rechtliche Risiken für die betroffenen Unternehmen und bindet zu… …deren Sammlung, Vorhaltung und Übermittlung enorme Unternehmensressourcen. Gerade wenn die bereitzustellenden ESI personenbezogene Daten von Arbeitnehmern… …Offenlegungspflichten nach den FRCP Rules wieder, die neben E- Mails auch Tabellenkalkulationen, Fotos, Sprachnachrichten, Graphiken, PDF-Dateien und andere… …Regel auf unterschiedlichen Anwendungs-, Speicher- und Archivierungssystemen und sind meist geographisch verteilt in unterschiedlichen Lokationen… …sich die Verantwortlichen mit rechtlichen Fragestellungen zur Zulässigkeit der Übermittlung und Verarbeitung von – personenbezogenen – Daten unter… …Einhaltung des deutschen Datenschutz -und Arbeitsrechts konfrontiert. Die FRCP Rules sehen unter bestimmten Voraussetzungen eine Beschränkung zur Herausgabe…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 5/2009

  Steinbeis-Compliance und Integrity Monitor Nachhaltigkeit durch Mitarbeiterbefragung

  Nachhaltigkeit durch Mitarbeiterbefragung
  

  Prof. Dr. Kai-D. Bussmann

  …ZRFC 5/09 220 Keywords: Compliance Monitor Mitarbeiterbefragung Unternehmenskultur Fragebogenkonstruktion Steinbeis-Compliance und Integrity Monitor… …Nachhaltigkeit durch Mitarbeiterbefragung Prof. Dr. Kai-D. Bussmann* Compliance Programme können Unternehmen vor weitreichenden zivil- und auch strafrechtlichen… …Berücksichtigung der Unternehmenskultur und ermöglicht auch das Dunkelfeld besser abzuschätzen. 1. Problemdruck durch Öffentlichkeit und Justiz Erst zu Beginn dieses… …neuen Jahrhunderts ist das Thema Wirtschaftskriminalität und Compliance ins Bewusstsein der Unternehmen gerückt. Lange Zeit befanden sich diese Risiken… …allenfalls am Rande ihres Radars. Ein deutlicher Wandel im Problembewusstsein setzte in der Wirtschaft relativ spät und erst aufgrund des zunehmenden… …öffentlichen und rechtlichen Drucks ein, obwohl beispielsweise in Deutschland fast die Hälfte (49%) der Unternehmen durch Wirtschaftskriminalität innerhalb eines… …. Auch scheint der Markt derartige Fehlentwicklungen nicht regulieren zu können. Alle Formen von Wirtschaftskriminalität blühten weitgehend ungestört und… …schädigten die Unternehmen und am Ende die Volkswirtschaft. Compliance in Unternehmen im Sinne einer umfassenden Kriminalprävention war auch deshalb kaum ein… …Thema, da man angesichts drohender Reputationsschäden derartige Risiken und insbesondere eingetretene Vorfälle besser nicht zu thematisieren meinte… …und auch immaterielle Schäden verursachen. Nach internationalen und auch deutschen Befragungen gehören knapp 20% zum Senior und Topmanagement und 25%…

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• eBook

  Prospekte im Kapitalmarkt

  Anforderungen, Prospekthaftung bei geschlossenen Fonds, Investmentfonds, Wertpapieren und Übernahmeangeboten
  

  978-3-503-11403-0

  Dr. Ulrich Keunecke

  …Prospekte im Kapitalmarkt unterliegen komplexen inhaltlichen Anforderungen, damit Anleger möglichst genau und zuverlässig über die angebotene… …umfassend über die EU-ProspektVO und berücksichtigt Empfehlungen der CESR, enthält eine Synopse der Anforderungen an Verkaufsprospekte nach dem… …Prospektprüfungsstandard IDW S4 und den gesetzlichen Voraussetzungen für geschlossene Fonds nach der VermVerkProspV, erläutert die Voraussetzungen für eine Prospekthaftung… …, Haftungsadressaten und Regressmöglichkeiten und gibt Initiatoren und Anlegern wertvolle Tipps. Weiteres Plus: zahlreiche Beispiele aus Rechtsprechung und Praxis.…

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• eBook

  Geschäftsführer-Compliance

  Praxiswissen zu Pflichten, Haftungsrisiken und Vermeidungsstrategien
  

  978-3-503-12038-3

  Prof. Dr. Josef Scherer, Klaus Fruth, Matthias Braun, Dr. Armin Dürrschmidt, u.a.

  …zivilrechtliches und strafrechtliches Haftungsrisiko sowie geeignete Vermeidungsstrategien. Jedes Kapitel wird durch einen Beispielsfall aus der Praxis abgerundet.…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prospekte im Kapitalmarkt

  Geschlossene Fonds – Immobilien, Medien, Schiffe etc. – und weitere Finanzprodukte (seit 1. 7. 2005 gemäß VerkProspG)

  Ulrich Keunecke

  …301 V. Geschlossene Fonds – Immobilien, Medien, Schiffe etc. – und weitere Finanzprodukte (seit 1. 7. 2005 gemäß VerkProspG) 1. Prospektpflicht… …567Im Rahmen des Gesetzes zur Verbesserung des Anlegerschutzes (Anlegerschutz- verbesserungsgesetz), das am 29. 10. 2004584 verkündet und hinsichtlich… …herausgenommen und ihr öffentliches Angebot gesetzlich geregelt.585 Neben den bereits bisher der gesetzlichen Prospektpflicht des VerkProspG – seit dem 1. 7. 2005… …„Vermögensanlage“ auch im Inland öffentlich angebotene und nicht in Wertpapieren verbriefte Anteile, die eine Beteiligung am Ergebnis eines Unterneh- mens gewähren… …Rechtsinhaber wird, als auch die unechte Treuhand („Verwal- tungstreuhand“), bei der der Treugeber Rechtsinhaber bleibt und der Treuhänder nur in eigenem Namen im… …Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) zur Prospektpflicht für Vermögensanlagen-Verkaufsprospekte v. 30. 6. 2005,. Geschlossene Fonds und… …hervorgehobener Stelle darauf hinweist, dass sich der Prospekt nicht an in Deutschland ansässige Anleger wendet und diese Einschränkung auch entsprechend gelebt… …Falle alle tatsächlichen und rechtlichen Angaben enthalten muss, die not- wendig sind, um den Anlegern eine zutreffende Beurteilung der Anlage zu ermög-… …Kapitalgesellschaften geltenden Vor- schriften der §§ 264 ff. HGB aufstellen und prüfen lassen oder, soweit er hierzu gesetzlich nicht verpflichtet ist und den… …Jahresabschluss nicht fakultativ aufstellt und prüfen lässt, einen entsprechenden Hinweis in den Verkaufsprospekt aufneh- men. Der Verkaufsprospekt ist vor seiner…

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