Suchergebnisse

• Neu auf COMPLIANCEdigital: eJournal WiJ

  …Wirtschaftsstrafrechts sowie des zugehörigen Ordnungswidrigkeitsrechts einschließlich seiner prozess- und aufsichtsrechtlichen Bezüge. WiJ erscheint ausschließlich online…

• DIHK-Report zur Unternehmensnachfolge

  …Prozess der Übernahme oft unterschätzt wird. Zudem hätten 56 Prozent der Existenzgründer Schwierigkeiten, die Finanzierung der Betriebsübernahme zu stemmen…

• CSR-Kommunikation: Selbstverständnis und Rahmenbedingungen noch in der Entwicklung

  …Einbindung von Kommunikationsprofis in den strategischen Prozess – also von der Analyse der Chancen und Risiken über die Strategiedefinition bis zur Umsetzung…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Organisation der Wertpapier-Compliance-Funktion

  Kontrollpflichten von Compliance

  Thomas Steidle

  …Kontrollen dadurch, dass sie in Bezug auf das Über- wachungsziel nicht dauerhaft sind, also nicht kontinuierlich einen spezifi schen Prozess überwachen… …Überwachungsmaßnahme in Bezug auf die prozess- integrierten Kontrollen sich nur in der Wortwahl aber nicht wesentlich inhaltlich unterscheiden. 29Damit bestehen die… …Prozess (End to End Prozess) der Implementierung einer neuen gesetzlichen Anforderung mit dem Business oder dem jeweils verantwortlichen Bereich… …Operationalisierung (Prozess- beschreibung, Arbeitsanweisungen) der so interpretierten gesetzlichen Anfor- derungen, der zu implementierenden 1st Level Kontrollen, bis… …tisierung Prozess- Verfah- rensbe- schrei- bung Arbeits- anwei- sungen Dokumen- tation 1st Level Kon- trollen 2nd Level Kon- trollen 1 Anlage-… …vorschreiben, zuvor eine Prozess- und Risikoanalyse vorzunehmen, dann würde der Compliance Funktion über die in den MaComp vorgesehenen Überwachungshandlungen… …Funktion im Rahmen einer Prozess- und Risikoanalyse sich verstärkt auch solchen Vorkehrungen, Prozessen, Organisations- und Arbeitsanweisungen jetzt… …kein Argument dafür sein, die für die Implementierung von Kontrollen vorzunehmende Prozess- und Risikoanalyse als unangemessen abzulehnen. 23 § 12 Abs… …hinzuweisen, dass ohne eine Prozess- und Risikoanalyse ein strukturierter Aufbau von 1st und 2nd Level Kontrollen in einer Vielzahl von Fällen nicht möglich… …die Com- pliance Funktion mit einer solchen Prozess- und Risikoanalyse einen nachhal- tigen Wertbeitrag gegenüber dem Unternehmen und seinen Kunden…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 2/2012

  Erf

  Ein ma
  

  Prof. Dr. Georg Disterer, Michael Wittek

  …. 119. Identifikation der Compliance- Anforderungen an die IT. ZRFC 2/12 76 Abbildung 2: Maßnahmenorien‑ tierter IT‑Compliance- Prozess Identifikation der… …weist einen generischen Prozess für IT‑Compliance aus. 9 Der Prozess „ME3 – Stelle Compliance mit Vorgaben sicher“ gibt einen Rahmen für die Etablierung… …von IT‑Compliance vor, umfasst jedoch wenig konkrete und wenig detaillierte Beschreibungen. Der in Abbildung 2 skiz‑ zierte Prozess, der den… …Risikomanagement für IT-Bereich (Prozess, Rollen, Verantwortlichkeiten) ffME 4.6 Messung von Performance: Er‑ stellung und Kommunikation von Be‑ richten, die die… …Compliance- Bericht Quarteilweiser Compliance- Bericht Ad-hoc Compliance-Bericht Inhalte nur geringes Bewusstsein für IT‑Compliance vorhanden, kein Prozess zur… …. Im vorliegenden Beitrag wird ein entsprechender Compliance-Pro‑ zess definiert und erläutert. Der Prozess ist maßnahmenorientiert, da er den ent‑…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 1/2012

  ZCG-Nachrichten

  …dargestellten Ordnungsmäßigkeits- und Sicherheitsanforderungen für die softwaregestützte Konzernabschlusserstellung. Dazu gehört der gesamte Prozess von der…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 1/2012

  ZCG-Nachrichten

  …Best-Practice-Unternehmen, die bei organisatorischen Veränderungen einem einheitlichen Prozess folgen, unterschiedliche Instrumente bei der Umsetzung anwenden… …strategischen Ansätze haben wird – 38% glauben an einen evolutionären Prozess und ein glattes Drittel sieht gar keine Dynamik, so festgestellt von Volker Linde…

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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 4/2012

  Dr. Helmut Görling; Dr. Cornelia Inderst; Prof. Dr. Britta Bannenberg (Hrsg.): Compliance, Aufbau – Management – Risikobereiche

  2010, Reihe C. F. Müller Wirtschaftsrecht. Heidelberg, München, Landsberg, Frechen, Hamburg ISBN: 978-3-8114-3648-0
  

  Ass. Jur. Björn Fleck

  …Schritt wird die Feststellung der Risikobereiche im Unternehmen vorgeschlagen. Dabei geht es um eine Erstfeststellung aber auch um einen laufenden Prozess… …langfristiger Prozess. 5) Risikobereiche Dieses ist der umfangreichste Teil des Buches. Inhaltlich wird eine Vielzahl von branchenübergreifenden Risiken…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Finanzkrise 2.0 und Risikomanagement von Banken

  Risikoorientierte System- und Verfahrensprüfungen in Bereichen des Risikomanagements

  Susanne Rosner-Niemes

  …Anforderungen“ be- wertet werden. Die bewerteten Kriterien fließen nach einer bestimmten Gewichtung in einer Risikokennziffer pro Prüffeld oder Prozess zusammen… …des Internen Kontrollsystems nach den MaRisk eine zentrale Aufgabe der Revision als prozess- unabhängige Unternehmenseinheit dar. Sie analysiert und… …bereichs- oder abteilungsorientierten Arbeitsanweisun- gen bezogen auf den zu prüfenden Prozess durchzuführen. 2.3 Systemprüfungen Aufgrund des stetig… …jeweiligen Prozess betreffenden Risiken (Inhärente Risiken, Kon- trollrisiko, Fehlerrisiko) ermittelt und mit einer Risikokennziffer bewertet. In Ab-… …Prüfungsaspekte Quelle MaRisk Bestehen schriftliche Dokumentationen über den Prozess der Berichterstat- tung? AT 5,6 MaRisk Organisa- tionsrichtlinien/… …, Axel/Kastner, Arno (Hrsg.), Prüfungs des Kreditgeschäfts durch die interne Revi- sion, Stuttgart 2007, S. 120–153. Heese, Klaus: Der risiko-, prozess- und…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 1/2012

  Corporate Governance mit neuen Perspektiven?

  Dr. Hans-Jürgen Hillmer

  …volatilen Märkten einfach – quasi im Sinne eines business as usual – als gewohnter Prozess mit weniger Überraschungseffekten angesehen wird. Die Systemtheorie…