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• eBook-Kapitel aus dem Buch Zusammenarbeit der Internen Revision mit Risikocontrolling und Compliance

  Prozess 11: Meldungen zu wesentlichen M?ngeln bearbeiten

  Arbeitskreis „Interne Revision in der Versicherungswirtschaft“ des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

  …75 Prozess 11: Meldungen zu wesentlichen Mängeln bearbeiten 6.11 Prozess 11: Meldungen zu wesentlichen Mängeln bearbeiten Anforderungen gem… …, unternehmensweit einheitlicher Prozess zum Umgang mit wesentlichen Mängeln fehlen. Daneben dürfte in der betrieblichen Praxis bisher die Meldung an die Interne… …Eintritt „wesentlicher Mängel“ informiert wird und welche Konsequenzen 77 Prozess 11: Meldungen zu wesentlichen Mängeln bearbeiten zur Mängelbeseitigung…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Zusammenarbeit der Internen Revision mit Risikocontrolling und Compliance

  Prozess 12: Pr?fungsplanung erstellen

  Arbeitskreis „Interne Revision in der Versicherungswirtschaft“ des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

  …79 Prozess 12: Prüfungsplanung erstellen 6.12 Prozess 12: Prüfungsplanung erstellen Anforderungen gem. MaRisk VA für die Zusammenarbeit 7.4 (2)… …Prozess-Schnittstellen erläu- tert. Schnittstelle zu Prozess: „Risiken analysieren und bewerten“ (P8) gem. MaRisk VA 7.3.2.2 (1/9) Als Input für die Prüfungsplanung… …entsprechende Dokumentationssystem wün- schenswert. 81 Prozess 12: Prüfungsplanung erstellen Schnittstelle zu Prozess: „Risiken steuern“ (P9) gem. MaRisk VA… …7.3.2.3 (5) Als Input für den Prozess der Prüfungsplanung liegen aus diesem Prozess (vgl. Beschreibung P9) Informationen zu Schwellenwertüberschreitungen… …Prozess: „Risikobericht erstellen“ (P10) gem. MaRisk VA 7.3.4 (1) Zu diesem Prozess hat die DIIR-Arbeitsgruppe die MaRisk VA dahingehend interpretiert… …, dass der Risikobericht (vgl. Beschreibung P11) als Input für den Prozess der Prüfungsplanung der Internen Revision vorgesehen werden sollte. Die Inhalte… …verantwortlichen Unab- hängigen Risikocontrollingfunktion wünschenswert. Schnittstelle zu Prozess: „Neue Geschäftsfelder und Produkte integrieren“ (P4) gem. MaRisk… …VA 7.2.2.1 (2) Zu diesem Prozess hat die DIIR-Arbeitsgruppe die MaRisk VA ebenfalls da- hingehend interpretiert, dass der in den Erläuterungen… …vorgesehene Ab- schlussbericht zu neuen Geschäftsfeldern bzw. Produkten (vgl. Beschreibung P4) als Input für den Prozess der Prüfungsplanung der Internen… …allen beteiligten Organisationseinheiten (auch bei den Geschäftsbereichen) durch einen unternehmensweit institu- tionalisierten Prozess und die eindeutige…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Zusammenarbeit der Internen Revision mit Risikocontrolling und Compliance

  Prozess 13: Prüfungen durchführen (inkl. Bericht erstellen)

  Arbeitskreis „Interne Revision in der Versicherungswirtschaft“ des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

  …85 Prozess 13: Prüfungen durchführen (inkl. Bericht erstellen) 6.13 Prozess 13: Prüfungen durchführen (inkl. Bericht erstellen) Anforderungen gem… …einheitliche Risiko-/ Prozesslandkarte vorhanden sein, in der alle Risikobewertungen nach einer Bewertungssystematik einfließen (vgl. Prozess „Prüfungsplanung… …bewertet werden können, sollte die Interne Revision die Bewertungssystematik für Ri- siken aus dem Prozess „Risikoanalyse und -bewertung“ (vgl. P8) in ihren… …, dass die Ergebnisse über den Prozess der „Risikobewer- tung“ in Form der aktualisierten Risikolandkarte als Input in den Prozess „Prüfungsplanung… …(4)), ist der Revisionsbericht 87 Prozess 13: Prüfungen durchführen (inkl. Bericht erstellen) mit dem Revisionsbeauftragten zu verfassen, wobei dies… …der Berichtsverteiler entsprechend zu ergänzen. Schnittstelle zu Prozess: „Limitsystem installieren“ (P7) gem. MaRisk VA 7.3.1(7) Sofern unterjährig… …Wirksamkeit der Risikosteuerungsmaßnahmen be- urteilt wird. Schnittstelle zu Prozess: „Risiken analysieren und bewerten“ (P8) gem. MaRisk VA 7.3.2.2 (1/9) Als… …und für Prüfungen mit direktem Bezug zur Risikolandkarte (vgl. P8)). 89 Prozess 13: Prüfungen durchführen (inkl. Bericht erstellen) A bb . 1 7: P…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Zusammenarbeit der Internen Revision mit Risikocontrolling und Compliance

  Weitere Prozesse in den MaRisk VA

  Arbeitskreis „Interne Revision in der Versicherungswirtschaft“ des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.
• eBook-Kapitel aus dem Buch Revision von Bauleistungen

  Abrechnung und Kostenkontrolle

  Arbeitskreis "Bau, Betrieb, Instandhaltung (Technische Revision)“ des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

  …hergehenden geprüft, die Abweichungen analysiert? 4.6.4 Wie ist der Prozess der Kostenverfolgung gestaltet, z. B. hinsichtlich Regelmäßigkeit, beteiligten…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 4/2010

  Gestaltung der Governance im Familienunternehmen

  Gremien und Instrumente der Business und Family ­Governance
  

  Dr. Alexander Koeberle-Schmid, Prof. Dr. Peter Witt, Hans-Jürgen Fahrion

  …moderierten Prozess anhand des in seiner überarbeiteten Fassung kürzlich vorgestellten „Governance Kodex für Familienunternehmen“ und der… …Best-Practice-Empfehlungen dieses Beitrags die passenden Antworten zu den relevanten Fragen der Family Business Governance finden. Durch diesen Prozess entwickeln die Inhaber…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 4/2010

  Stärkung der Compliance- Funktion durch die BaFin- ­Mindestanforderungen an Compliance (MaComp)

  Ein praxisorientierter Überblick
  

  Christof Sturm, Dorit Möller

  …Status quo, an die sich zukünftig ein regelmäßig wiederkehrender Prozess anzuschließen hat. Konkret bedeutet dies, dass organisatorische Anbindung, Sach-…
• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 4/2010

  Einflussnahme des Prüfungsausschusses beim Whistleblowing

  Möglichkeiten und Grenzen einer aktiven ­Rollenwahrnehmung des Aufsichtsrats
  

  Thomas Lohre

  …Prozess. Wie der Beitrag gezeigt hat, ist und kann es nicht Aufgabe des Prüfungsausschusses sein, den Whistleblowing-Prozess selbst zu führen oder aktiv an…
• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2010

  Kosten von Compliance-Management in Deutschland

  Überlegungen zu Risiken, Nutzen und Bewertung
  

  Birthe Görtz, Michael Roßkopf

  …Anlass für teils spektakuläre Prozess- und Strafentwicklungen, die meist zu direkten und indirekten Belastungen gegen Unternehmen und die beteiligten… …Prozessanalyse Raum für Änderungsphasen in Bezug auf übergreifende Benchmarks. Auf dieser Basis könnte nun ein unternehmensweiter Prozess zur Analyse und Freigabe…

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• eJournal-Artikel aus "Risk, Fraud & Compliance" Ausgabe 4/2010

  Compliance im Wandel

  Herausforderungen an Gestaltung und verbesserte Einbindung der Funktion
  

  Matthias Rode

  …Gefahren von operationalen ­Risiken, Non-Compliance und Reputationsschäden. Diese Punkte sind entscheidende Bausteine im Prozess der Rückgewinnung… …detaillierten Beschreibung der zu erreichenden messbaren Ziele und des Endzustands zum Projektende. 8. Fazit ICRM Prozess (Schritte zur Transformation) 4 5 6 7…