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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch Korruptionscontrolling

  Fall Zollkriminalamt

  Dr. Jürgen Stierle, Dr. Helmut Siller

  …ausgerichteten Argumentation fehlte. Rund um den Zeitraum der Auftragserteilung 1996 erfolgte auch die Planung des 1998er Auftrages, wobei interne Unterlagen des… …J. Stierle führte am 3. Dezember 2003 ein Gespräch mit dem Pressesprecher und dem Leiter der Abteilung Revision und Controlling. 452 Vgl… …für die Bereiche Revision, Kosten- und Leistungsrechnung und Korruptionsprävention zuständig ist. In diesem Referat befinden sich drei Revisoren, die… …dem gehobenen Dienst angehö- ren. Die Revisoren werden im Bereich Revision ausreichend geschult. Infolgedes- sen wurden von Revisoren… …wurden ihm interne Unterlagen sowie entsprechende Erlässe des Finanzministeriums ausgehändigt. 4 Fall Zollkriminalamt 148 Das…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision

  Die Prüfung der Risikotragfähigkeit und der Strategie

  Klaus Denter

  …bin- denden Charakter und stellen eine zentrale Grundlage für den Abschlussprüfer und die Interne Revision bei der Prüfung zur Einhaltung der… …auch für die Interne Revision Anregungen gegeben werden, welche Prüfungshandlungen bezüglich der bei- den genannten Prüfungsgebiete vorgenommen werden… …stellung der Risikotragfähigkeit sowie die Einrichtung interner Kontrollverfahren mit einem internen Kontrollsystem und einer Internen Revision… …, wobei das interne Kontrollsystem insbesondere a) aufbau- und ablauforganisatorische Regelungen mit klarer Abgrenzung der…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision

  Prüfungserfordernisse bzgl. der Offenlegung der wirtschaftlichen Verhältnisse nach § 18 KWG

  Hans Struwe

  …Fortführung des Kredites für die Geschäftsleitung, Interne Revision, Abschlussprüfer, BaFin und Deutsche Bundesbank in den Kreditakten nachvollziehbar zu… …36/2002, S.`1813`ff. 2 Vgl. BaFin, in: Schreiben vom 10.`Mai 1999 (Geschäftsnummer I 3`–`367`–`3/96). 3 Vgl. C&L Deutsche Revision (Hrsg.), 6…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Corporate Governance von Kreditinstituten

  Anforderungen an Aufsichtsorgane von Kreditinstituten im Rahmen des dualen Führungssystems

  Reinhold Hölscher, Corina Dähne

  …Risiko- und eines Bilanzprüfungsausschusses gefordert. 59 Hier ist vor allem die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems und der Internen Revision zu…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance international

  USA

  Anna Rode

  …......................................................... 665 2.3 Bilanzführungspflicht und Revision – record keeping and internal control… ….............................................. 667 2.3.3 Vorsatz ...................................................................................... 668 2.3.4 Interne Kontrollen… …Commission, FCPA Leitfaden (2012), S. 27 USA 667 2.3 Bilanzführungspflicht und Revision – Record Keeping and Internal Control 2.3.1 Einführung… …. 2.3.2 Books & Records – Definitionen Der Sammelbegriff „Bücher, Aufzeichnungen, und Konten“ wird als „Konten, Kor- respondenz, interne Memoranda…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Praxishandbuch Risikomanagement

  State-of-the-Art Analysemethoden und Modelle im Financial Risk Management

  …: Hierbei ist die Interne Revision einzubinden, für die ein grundlegendes Ver- ständnis von Hedging-Instrumenten und Hedging-Performancemessung aufzu- bauen… …, was wiederum deutlich geringere interne Ressourcen, einfachere Systeme und Transaktionen mit sich bringt. Die Dokumentation der Hedging-Politik eines… …Zusammenhang zu der regelmäßig vorge- nommenen Performance-Überprüfung des Hedgings steht. 9. Interne Kontrollen – wie und durch wen sind diese durchzuführen…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Betriebswirtschaftliche Grundsätze für Compliance-Management-Systeme

  Grundsätzliche Betrachtung der Thematik CMS

  Dr. rer. pol. Karl-Heinz Withus

  …, die die Anforderungen aufstellt in irgendeiner Weise eingegrenzt oder beschränkt. Soweit Unternehmen sich selbst interne Regelungen setzen, sind sie…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Betriebswirtschaftliche Grundsätze für Compliance-Management-Systeme

  Fazit: Betriebswirtschaftliche Grundsätze zur Struktur und Ausgestaltung von CMS

  Dr. rer. pol. Karl-Heinz Withus

  …schließen es aus, dass die systemexterne Überwachung sich ausschließ- lich auf die systemimmantene Überwachung verlässt. Die Interne Revision kann – je…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Prüfung des Kreditgeschäfts durch die Interne Revision

  Die Prüfung von Förderkrediten für Wirtschaftsunternehmen durch die Kreditrevision

  Arno Kastner
• eBook-Kapitel aus dem Buch Handbuch Compliance international

  Schweiz

  Hans-Joachim Hess

  …1995 wurde eine erste umfassende Revision des Korruptionsstrafrechts in die Wege geleitet, welche mit dem Inkrafttreten der Art. 322ter – 322octies…