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• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 3/2014

  Inhaltsverzeichnis / Impressum

  …urheberrechtlich geschützt. Mit der Annahme zur Veröffentlichung überträgt der Autor dem WisteV-Journal das ausschließliche Veröffentlichungsrecht bis zum Ablauf des… …weiteren Vervielfältigung. Kein Teil des WisteV-Journal darf ohne schriftliche Genehmigung des WisteV-Journal reproduziert oder anderweitig veröffentlicht… …, Düsseldorf Bestechung und Bestechlichkeit im geschäftlichen Verkehr, § 299 StGB – Gedanken zur Bestimmung der Grenzen des Anwendungsbereichs der Norm 143…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Compliance (ZfC)" Ausgabe 3/2014

  News vom 01.07.2014 bis zum 25.09.2014

  …US-Aufsichtsbehörde für die Kontrolle des Wertpapierhandels, SEC (United States Securities and Exchange Commission) bekannt gegeben hat, wird das Geld an einem… …die Strafverfolgung haben. Nach Informationen des Waltstreet Journals… …Untersuchung Sanktionen mehr als 1.000.000 Dollar nach sich ziehen. Die Whistleblower-Prämie kann zwischen 10 und 30 Prozent des eingezogenen Betrages ausmachen… …. Um die Identität des Whistleblowers zu schützen, ist die SEC gesetzlich dazu verpflichtet, die Hinweise vertraulich zu behandeln. Die Behörde muss… …wurde im Oktober 2013 ausgezahlt. Seit dem Start des Programms im Jahr 2012 wächst die Zahl der Tippgeber nach Aussage von SEC-Vertreter McKessy… …kontinuierlich an. Whistleblowing ist weltweit ein Thema Das Thema Whistleblowing bleibt weiterhin hoch aktuell, nicht zuletzt durch die Enthüllungen des… …über keine geeignete CSR- Strategie verfügt. Umgekehrt kann eine gute CSR-Strategie die öffentliche Wahrnehmung stärken und den Erfolg des Unternehmens… …achtköpfigen Jury aus 21 nominierten Unternehmen ausgewählt. Die Jury besteht aus Mitgliedern des nationalen CSR-Forums, das die Bundesregierung zu CSR-Themen… …Faktoren zu betrachten. Hierzu zählen auch das Profil des Kunden und der erwarteten Transaktionsaktivität. FinCEN empfiehlt daher den Banken und sonstigen… …Bundesbehörden veröffentlicht. Es ist die erste Revision seit 1999. Das neue Framework des Government Accountability Office (GAO-14-704G) gibt den Gesamtrahmen für…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 1/2014

  Vor-Vertragliche Einflussnahme von Finanzinvestoren auf die Corporate Governance ihrer Beteiligungsunternehmen

  Anwendung von Klauseln und Auswirkungen aus Sicht der Gesellschafter, Mitarbeiter und Fremdkapitalgeber
  

  Dr. Henrik Schalkowski

  …Beteiligungsvertrag abzuschließen CC Formalisierung des vor-vertraglichen Informationsaustauschs und der Transaktionsverhandlungen CC Keine Pflicht zum Abschluss des… …: Bestimmung des Umfangs der Unternehmensprüfung und -bewertung sowie der damit zusammenhängenden Informations-, Einsichts- und Auskunftsrechte… …über den Informationsaustausch CCAblauf-Klauseln: Festlegung eines konkreten, unverbindlichen Zeitplans für das weitere Prozedere bis zum Abschluss des… …-bewertung des Beteiligungsunternehmens bestimmte, verfüg- Vorvertrag CC Grds. rechtsverbindliche Willenserklärung, die bei Pflichtverletzung zum Schadenersatz… …eigentlichen Abschluss des Beteiligungsvertrags die unmittelbare Absicht verfolgen, eine vertragliche Beteiligungsbeziehung einzugehen. Während dieser Phase… …von Verfügungsrecht anzusehen, da es die Finanzinvestoren berechtigt, bereits vor dem Abschluss des Beteiligungsvertrags und ohne Gesellschafterposition… …garantieren sollen, dass verabredete besprochene Details im Rahmen des vor-vertraglichen Stadiums vertraulich zu behandeln und Informationen nicht an Dritte… …Steuerungs-/Kontrollprozesse dienen. Des Weiteren sind die Finanzinvestoren mittelbar in der Lage, auf die Steuerungsprozesse im Unternehmen Einfluss zu nehmen, in dem sie die… …kann (z. B. Verschärfung der Überwachung unterneh­- me­rischer Entscheidungen bereits ex ante; Schaffung von weiteren Instanzen innerhalb des… …des Weiteren aus der Gefahr zusammen, dass die Finanzinvestoren mit weiteren Unternehmen in Kontakt stehen und laufende Verhandlungen abgebrochen werden…

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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift für Corporate Governance" Ausgabe 4/2014

  Umfeldinformationen zur Corporate Governance

  Zusammengestellt von der ZCG-Redaktion

  …des sog. Management Training Ground (MTG) wird in der Internen Revision angewandt, um zukünftige Fach- und Führungskräfte durch eine mehrjährige… …(Mitglieder des DIIR-Arbeitskreises „IT-Revision“, S. 122 –130). 2. Geschicktes Verhandeln bei Konflikten Konflikte treten in nahezu allen Unternehmen auf und… …liegt der Schwerpunkt des Compliance-Programms häufig auf neuen Kontrollmaßnahmen und Genehmigungsstufen. Der Beitrag von Dana Fischer-Maximilien und… …und Prof. Dr. Matthias Wolz, S. 126 –131); CCZur Haftung des Compliance-Officers (Prof. Dr. Monika Roth, S. 132 – 136). 4. Sanierung von… …Wertschöpfungskette am Beispiel eines Zulieferers für den Anlagenbau Von Pascal Kowsky, Books on Demand GmbH, Norderstedt 2013, 257 S., 29,90 u. Eine Verdoppelung des… …Umsatzes binnen sieben Jahren ist das ausgesprochene Ziel des Beispielunternehmens in der vorliegenden Arbeit. Dieses Wachstumsziel soll durch… …Arbeitsfelder: Intendantin, Entwicklungshelferin und Vorstandsmitglied der Berliner Verkehrsbetriebe, Pilotin, Fotografin, Mitglied des Bundestags und viele… …der Begleitband „Compliance Officer – Das Augsburger Qualifizierungsmodell“ unter der Herausgeberschaft von Geschäftsführung und Kursleitung des ZWW… …erschienen. Ziel und Anliegen des Buchs ist es, das Thema Compliance in seinen vielfältigen Facetten darzustellen und diese in einen ganzheitlichen Ansatz zu… …stattfindet. Inhaltlich spiegelt das Compliance-Handbuch die Lerninhalte des Zertifikatskurses und dessen Modulstruktur wider: Nach Betrachtung der rechtlichen…

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• OFAC schlie

  …angegliederte Behörde, die mit der Durchsetzung der US Sanktionen und Exportkontrollen beauftragt ist. Clearstream, so OFAC, habe mit ihr bei der Aufklärung des…

• Solvency II-Leitlinien zur Informationsübermittlung: EIOPA veröffentlicht technischen Annex II jetzt auf Deutsch

  …Informationsübermittlung an die Aufsichtsbehörden übermittelt werden, auch umfasse er Erläuterungen zu diesen Elementen.Parallel zur Veröffentlichung des Dokuments…

• DRSC veröffentlicht neuen Standard zur Kapitalflussrechnung

  …Internetseite des DRSC (DRS 21 near final Standard) abgerufen werden. Quelle: DRSC…

• St. Kitts und Nevis: FinCEN warnt vor erhöhtem Geldwäscherisiko durch Einbürgerungsprogramm

  …Missbrauch des Einbürgerungsverfahrens einzudämmen. Sie erinnert US-Banken daher an ihre Verpflichtung, Verdachtsmomente den Behörden zu melden („Suspicious…

• MaComp: BaFin veröffentlicht Neufassung

  …gewährleistet werden soll,wie die Unabhängigkeit des Compliance-Beauftragten sichergestellt werden soll undwie die Auslagerung qualitativ angemessen und effektiv…

• Compliance-Standards für die Immobilienwirtschaft

  …soll: "Weder die Relevanz des Geldwäschegesetzes noch die anderer Gesetze ist den Marktteilnehmern der Immobilienbranche bislang hinreichend deutlich"…