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• eJournal-Artikel aus "Zeitschrift Interne Revision" Ausgabe 6/2018

  DIIR – Seminare und Veranstaltungen vom 1.12.2018 – 31.12.2019

  …die Berufsexamen CIA, CISM und CISA Examenskurs IT-Grundlagen, IT-Audit und IT-Sicherheit für die Berufsexamen CIA, CISM und CISA Interner Revisor DIIR… …Kommunikation im Prüfungsprozess Kommunikation im Prüfungsprozess Prüfung Interner Kontrollsysteme und Risikomanagementstrukturen in öffentlichen Institutionen… …Revision in Kreditinstituten ICAAP- Interner Prozess zur Sicherstellung der Risikotragfähigkeit ICAAP- Interner Prozess zur Sicherstellung der…

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• Interne Ermittlungen und investigative Interviews

  …Im Zuge interner Ermittlungen werden häufig Mitarbeiter, enge Kollegen, Vorgesetzte oder auch Dritte – also Kunden, Geschäftspartner oder Behörden –… …neben der genauso logischen wie intuitiven Durchführung der Interviews maßgebend für das gute Gelingen interner Ermittlungen. Um in diesem Bereich…
• eJournal-Artikel aus "WiJ - Journal der Wirtschaftsstrafrechtlichen Vereinigung e.V." Ausgabe 4/2018

  Die Jones Day Entscheidung des BVerfG – Kein Freibrief für Staatsanwaltschaften, aber eine Chance für den Gesetzgeber

  Dr. Matthias Peukert, Matthias Amador

  …Aufklärung des „Diesel-Skandals“ zu verwenden. Es handelte sich dabei um Dokumente, die im Rahmen interner Ermittlungen von Rechtsanwälten zusammengetragen und… …Durchführung interner Ermittlungen beauftragt, nachdem das US-Department of Justice ein Ermittlungsverfahren eingeleitet hatte. 7 Die vor dem BVerfG… …Konstellationen interner Ermittlungen Geltung beanspruchen können: 1. Keine Geltung des § 160a StPO für Beschlagnahmen Zu diesen verallgemeinerungsfähigen Aussagen… …spätestens, wenn auch die Ermittlungsbehörden Kenntnis von einer möglichen Tat und deren interner Aufarbeitung erhalten. 47 Dies kann zufällig geschehen 48… …interner Ermittlungen Jahn/Kirsch NZWiSt 2018, 28, 31; Jahn/Schmitt-Leonardy/Schoop, wistra 2018, 27, 30 („Verfahrensgrundrecht auf Verteidigung“). 58… …Verhältnismäßigkeitsprüfung läge dann ein weiteres Einfallstor für die notwendigen Erwägungen zur Selbstbelastungsfreiheit. 67 VIII. Unterlagen interner Ermittlungen müssen… …, überschattet. Anders gesagt: Wenn ein Unternehmen im Rahmen interner Ermittlungen hochinkriminierende Unterlagen erstellen lässt, eine beschuldigtenähnliche… …hat es leider versäumt, sodass nun noch zu hoffen bleibt, dass der Gesetzgeber es besser macht. Bezüglich der eigenen Aufarbeitungen interner Ermittler… …Kontext interner Ermittlungen. 83 Dabei müssen Erwägungen zum Ausmaß der Selbstbelastung im Zentrum stehen. Jedenfalls eigenständige inkriminierende… …. Unternehmensverteidigung und Fachgerichte tun gut daran, diesen Weg weiter zu beschreiten, um zu vermeiden, dass Beschlagnahmen im Rahmen interner Ermittlungen ausufern.…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Risikomanagement für Aufsichtsräte

  Rahmenwerk für ein Risikomanagementsystem (RMS)

  Dr. Oliver Bungartz

  …auf strategische Ergebnisse haben . Soweit das unternehmensweite Risikomanagement nicht auf der Grundlage wirksamer interner Kontrollen aufgebaut ist…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance kompakt

  Labour Compliance und Investigations

  Volker Vogt

  …Verstoß gegen das Mitbestimmungsrecht des Betriebsrats im Rahmen interner Ermittlungen nicht per se zu einem Beweisverwertungsverbot führt.120 Eine…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance kompakt

  Compliance und Hospitality

  Peter Fissenewert

  …Compliance-Disclaimer: „Wir dürfen Sie bitten, die Einhaltung gesetz- licher und interner Vorgaben zu prüfen, bevor Sie die Einladung annehmen. Wenn Sie die Einladung…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance kompakt

  Kartellrechtliche Compliance

  Miriam le Bell

  …einen eigenen Antrag bei interner Fest- stellung eines Verstoßes erweitert worden. ___________________ 174 Eine aktuelle (wenn auch nicht…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance kompakt

  Complaint Management

  Philipp Reusch

  …Vermeidung interner und externer Fehlerkosten. 3.1.2 Aufgabenfelder Um die im Beschwerdemanagement entstehenden Information sinnvoll verwerten zu können…
• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance kompakt

  Whistleblowing in Deutschland: Ungeliebtes Stiefkind des Gesetzgebers?

  Dagmar Waldzus

  …„whistle-blower“ wird übersetzt mit „Ausplauderer“ oder „interner Informant, der Informationen nach außen gibt“.564 All diese Begriffe rufen unwillkürlich negative… …die Glaubwürdigkeit interner Leitlinien. Darüber hinaus ist angesichts fehlender gesetzlicher Regelungen für einen Whist- leblower auch gar nicht im…

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• eBook-Kapitel aus dem Buch Compliance kompakt

  Compliance und Corporate Social Responsibility

  Nicole Fabisch

  …Vorschriften sowie interner Richtlinien und deren Kontrolle bedürfen einer entsprechenden Struktur und Organisation der Compliance. Gleiches gilt für das…